赫山区科学技术协会2021年度部门决算公开.docx

2021年度 赫山区科学技术协会 部门决算 目录 第一部分单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 赫山区科学技术协会单位概 况 一、 部门职责 （一）拟订本区的科普工作规划，推动本区科普工作发展。 （二）负责实施科教兴国战略和可持续发展战略，加强科学技术普及工 作，提高公民的科学文化素质，推动经济发展和社会进步。 （三）联系科技工作者，反映科技工作者的意见和要求，维护科技工作 者的合法权益；开展评选表彰优秀科技工作者和科普工作先进单位、优秀科 普工作者的工作。 （四）组织科技工作者开展科技咨询、科学论证和献计献策活动，促进 科学技术成果的转化。 （五）组织开展科学普及活动和青少年科技教育活动，弘扬科学精神， 捍卫科学尊严。 （六）组织开展民间科技交流与合作，组织开展学术交流活动，活跃学 术思想，促进学科发展和科技创新。 （七）对我区科技类社会团体及有关学会（协会、研究会）进行监督管 理；对基层科协工作进行业务指导。 二、机构设置及决算单位构成 （一）益阳市赫山区科学技术协会单位内设机构包括：综合办公室。 （二）益阳市赫山区科学技术协会单位 2020 年部门决算汇总公开单位 构成包括：会机关本级及所属二级机构决算（所属二级机构未单独核算） 。 第二部分 部门决算表 第三部分 2021年度部门决算情况说明 - 7 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 94.77 万元，年初结转和结余 60.03 万元， 总计 154.8 万元，与 2020 年度（收入 145.09 万元）相比，增加 9.71 万元，增长 6.69%，主要是因为科普专项经费增加。 2021年度支出154.8万元，年初结转和结余0万元，总计 154.8万元，与2020年度（支出110.59万元）相比，增加44.21 万元，增加39.97%，主要是因为2021年后移支出增加。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计94.77万元，其中：财政拨款收入94.77 万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元， 占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占 0%；其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计154.8万元，其中：基本支出148.8万 元，占96.12%；项目支出6万元，占3.88%；上缴上级支出0万 元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万 元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 94.77 万元，年初结转和结余 53.74 万元，总计 148.5 万元，与 2020 年度财政拨款收入（145.09 万 元）相比，减少 50.32 万元，减少 34.68%，主要是因为 2021 年 - 8 - 部分财政拨款收入未列入当年。 2021年度财政拨款支出148.5万元，年初结转和结余0万 元，总计148.5万元，与2020年度财政拨款支出（110.59万元） 相比，增加37.91万元，增长34.28%，主要是因为2021年后移支 出增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出148.5万元，占本年支出合计的 95.93%，与上年相比，财政拨款支出增加37.91万元，增长 34.28%，主要是因为2021年后移支出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出148.5万元，主要用于以下方面： 科学技术管理事务（类）支出142.5万元，占95.96%；科学技术 普及6万元，占4.04%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为127.27万元，支出决 算数为148.5万元，完成年初预算的116.69%，其中： 1、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运 行（项）。 年初预算为99.41万元，支出决算为142.5万元，决算数大 于年初预算数的主要原因是：预算调整增加了43.09万元。 - 9 - 2、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科技馆站 （项）。 年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：预算调整增加了6万元。 3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为10.63万元，支出决算为0万元，完成年初预算 的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整减少了 10.63万元。 4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）。 年初预算为9.55万元，支出决算为0万元，完成年初预算 的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整减少了 9.55万元。 5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。 年初预算为7.68万元，支出决算为0万元，完成年初预算 的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整减少了 9.55万元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出142.5万元，其中：人员经费 - 10 - 118.7万元，占基本支出的83.3%,主要包括基本工资、津贴补 贴、奖金、伙食补助费等；公用经费23.8万元，占基本支出的 16.7%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出 决算为0万元，完成预算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的100%，与上年相比持平。 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预 算的100%，与上年相比持平。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完 成预算的100%，与上年相比持平。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万 元，完成预算的100%，与上年相比持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费 支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占 0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其 中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出 - 11 - 国（境）团组0个，累计0人次。 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0 个、来宾0人次。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中： 公务用车购置费 0 万元，更新公务用车 0 辆。公务用车运行维护 费 0 万元，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公 务用车保有量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度本单位无政府性基金收支。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2021年度本单位无国有资本预算收支 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出23.8万元，比年上年决 算数增加2.81万元，增长13.38%。主要原因是：办公室调整， 办公用具老旧，更换部分办公用具。 十一、一般性支出情况说明 2021年本部门没有开支会议费、培训费及其他赛事活动经 费。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度没有政府采购支出 十三、国有资产占用情况说明 - 12 - 截至2021年12月31日，本单位年末无公务车辆，年末无单 价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项 目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的 0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自 评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自 评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0%。 组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万 元。 组织对0 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预 算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 - 13 - - 14 - 第四部分 名词解释 - 15 - 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为 了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货 物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用 人员的各类劳动报酬， 以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务 工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单 位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见 习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警） 军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资 - 16 - 和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地 区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、 事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助 等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的 基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不 在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保 险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警） 为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各 种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用 人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入 - 17 - 企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性 补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括 用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产 确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费 及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅 物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包 括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿 费、伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等 交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以 及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设 备等方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室 - 18 - 租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人 员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务 费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他 交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船 舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支 出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员 的离休费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员 的退休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的 - 19 - 一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人 员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公 负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补 助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、 粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守 人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出 国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和 生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学 生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的 奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固 定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取 的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 - 20 - 第五部分 附件 - 21 - 赫山区科学技术协会 2021 年度 部门整体支出绩效评价报告 根据益赫财绩【2022】1 号《益阳市赫山区财政局关于做 好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，我会从预算 配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入 手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观 公正地开展 2021 年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情 况报告如下： 一、部门基本情况 （一）机构设置 赫山区科学技术协会属群众团体单位，设综合办公室 1 个内 设机构，一个二级机构——区科技咨询服务站。 人员编制情况： 赫山区科学技术协会核定行政编制数 4 名， 事业编制数 3 名， 2021 年实有在编在岗人员 8 人，退休人员 7 人。 二、一般公共预算支出情况 2021 年一般公共预算财政拨款收入 127.27 万元，具体安 排情况如下： （一）基本支出：2021 年年初预算数为 107.27 万元，主 要用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、 水电费、办公设备购置等日常公用经费。 （二）项目支出：2021 年年初预算数为 175.51 万元，其 - 22 - 中，科普经费 16 万，全民科学素质 2 万，党建经费 2 万。主要 用于全区科普知识宣传、印刷科普宣传资料、科普惠农兴村计划 和科普益民计划、全民科学素质计划行动、党建经费等项目的工 作经费。 三、政府性基金预算支出情况 2021 年本单位无政府性基金预算支出 四、国有资本经营预算支出情况 2021 年本单位无国有资本经营预算支出 五、社会保险基金预算支出情况 2021 年本单位无社会保险经营预算支出。 六、部门整体支出绩效情况 （一）预算绩效目标情况 2021 年赫山区科学技术协会整体支出绩效目标 133.59 万 元，其中：基本支出 113.59 万元，项目支出 20 万元。全部实 行整体绩效目标管理， 涉及一般公共预算当年拨款 127.27 万元。 2021 年赫山区科学技术协会无重点项目支出。 （二）部门整体支出绩效目标完成情况 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我会已 在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我会已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区科学技术协会固定资产管理制度》， 建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实 - 23 - 现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损 严格执行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2021 年，我会“三公”经费支出 1 万元， 其中：无公务用车运行维护费，公务接待费 1 万元，无出国出境 费。 内部控制制度建设：我会制定了《赫山区科学技术协会机 关管理制度》、《财务管理制度》、《赫山区科学技术协会政府 采购制度》、《赫山区科学技术协会资产管理制度》等一系列内 部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况：1、大力推进“科普进社区”和“科普 进校园”活动，提升公民科学素质。2、健全完善科普队伍，拓 展科普阵地建设。3、团结动员科技工作者，服务赫山发展大局。 4、社区科普工作规范化。5、坚持“创新发展”战略，培养青少 年创新意识。 （三）部门整体支出实施情况分析 我会在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无 预算，不支出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细化 预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化监督， 专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全 和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行 国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。 严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、 审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各 - 24 - 项资金的使用效益。 （四）、绩效评价工作情况 1.绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我办本级 财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益， 强化预算支出的责任和效率提供参考依据。 2.绩效评价工作过程 （1）前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以会长陈娟 为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真 学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩 效评价实施方案。 （2）组织实施。采用核查法核查 2021 年同级财政预算批 复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管 理、内部控制制度等情况。 （3）分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分 析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形 成了综合性书面报告。 （五）、主要绩效及评价结论 1、经济性分析 （1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编 制以内，编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总 额小，低于年初预算。 （2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有 - 25 - 支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力 而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在 合理范围内。 （3）预算管理方面。我会制定了切实有效的内部管理制度 和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支 出得到了有效控制。 2、效率性分析 2021 年，在区委、区政府的高度重视下，在市科协的具体 指导下，充分发挥各级科协工作者的积极作用，团结和动员广大 科技工作者，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 认真落实《全民科学素质行动计划纲要》，在强化科普活动有序 开展、科普队伍健全完善、科普阵地不断拓展、科普投入继续加 强等四个方面工作，并进一步加强自身机关建设，着力为经济社 会发展大局服务、为提升全民科学素质服务、为科技工作者服务， 取得了良好的社会影响和效益。 3、效益性分析 2021 年，区赫山区科学技术协会为进一步丰富辖区居民的 业余文化生活，提高居民思想道德素质和科学文化素质为根本出 发点，元宵节赫山区科协在赫山街道银东社区开展“科普知识进 社区、创建文明新家园”活动，组织科普工作者和科普志愿者， 以传播科学、文明、健康生活的知识和方法为内容，围绕居民生 活学习的需要，在现场摆放宣传展板 48 块，发放党史、休闲娱 乐、安全、健康卫生、救护指南、法律、妇儿、就业等宣传资料 - 26 - 3000 份，用猜科普灯谜、送元宵等形式，与居民互动，宣传科 普小知识，为居民提供咨询答疑，提高了居民科学素质。此次活 动形式新颖，广受社区居民喜爱。此后，区科协在洪家村社区、 台家塅社区再次开展“科普进社区”活动，发放宣传资料 5000 余份，受到社区群众的欢迎。学校是科学教育的主战场，以科普 点燃学生们的科学精神。9 月 24 日，赫山区科协在兰溪镇中心 学校开展“2021 年全国科普日”活动，为进一步培养学生的科 技兴趣，促进学生科学素质的整体提升，发放《十万个为什么》、 《宇宙大百科》、《森林报》等科普书籍 300 份，展出防疫抗疫主 题展板 20 块。同时，利用课间广播播放科普小知识，营造了健 康和谐的氛围，提高了学生的科学民俗素养，为提高学生的科学 创新意识和创造能力奠定了终极目标。这次活动深受学生喜爱， 青少年学习科技热情日益增大。 4、评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律， 机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理; 二是资金 监管到位。 七、存在的问题及原因分析 因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算 执行存在偏差。 八、下一步改进措施 （一）提高认识，突出重点 - 27 - 1．提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标 体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度 工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。 2．强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门 职责的相关性。按财政管理要求进一步建立完善项目库和内部项 目选择机制，完善项目管理制度，实施项目事加强领导重视，合 理设定绩效目标，强化管理措施，科学编制预算,认真组织绩效 考评。 （二）强化管理，规范行为 1．强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理 制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余， 平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益。 2．加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、 事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度考核项 目实施效果。 （三）科学考核，注重实效 1．建立科学合理的项目预算效果考核机制，依据预设的绩效 数量、质量指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”，更重 “效”。 2．注重服务对象满意度调查工作，根据部门职责明确服务对 象、确定调查范围，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料， 反映部门服务效果。 3．注重考核的全面性和客观性，对预设指标之外的项目效果 - 28 - 同样纳入考核评价报告。 总之，部门整体绩效考评是一项系统性、全局性的工作，需 要领导重视，全员参与，科学考核，注重实效。只有这样，才能 不断增强绩效考评的客观性和科学性，切实促进财政资金科学管 理和实际绩效水平不断提高。 九、其他需要说明的情况 科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其 实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支 预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超 预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。 赫山区科学技术协会 2022 年 4 月 24 日 - 29 - 附件 3： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 单位：赫山区科学技术协会 一级 二级 三级 自评 指标 指标 指标 分 绩效目标 合理性（2 分） 2 自评分：98 分 指标解释 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依据是 ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 否充分，是否符合客观实际，用以反 发展总体规划； 映和考核部门整体绩效目标与部门 ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； 履职、年度工作任务的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 投 在职人员 控制率（5 分） 5 部门依据整体绩效目标所设定的绩 效指标是否清晰、细化、可衡量，用 以反映和考核部门整体绩效目标的 明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为 具体的工作任务； ②是否通过清晰、 可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对 应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与编制 数的比率，用以反映和考核部门对人 员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 部门本年度“三公经费”预算数与 上年度“三公经费”预算数的变动比 率，用以反映和考核部门对控制重点 行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度 “三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国 （境）费、公务车辆购置及运行费和公务招 待费。 部门本年度预算安排的重点预算支 出与部门预算总支出的比率，用以反 映和考核部门对履行主要职责或完 成重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支 出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 部门本年度预算完成数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算完成 程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）× 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 20 入 （ 3 分 ） 预算 配置 （15 分） “三公经 费” 变动率（5 分） 重点支出 安排率（5 分） 5 5 过 30 预算 执行 分 ） 程 （20 （ 分） 30 预算 执行率（4 分） 4 指标说明 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 调整率（2 分） 支付 进度率（2 分） 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 公用经费 控制率（2 分） “三公经 费”控制率 （2 分） 政府采购 执行率（4 分） 预算 过 管理制度 管理（5 程（30 健全性（2 分） 分） 分） ） 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算的调 整程度。 预算调整率= （预算调整数/ 预算数）× 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定支付进度 的比率，用以反映和考核部门预算执 行的及时性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率） 。 2 部门本年度结转结余总额与支出预 算数的比率，用以反映和考核部门对 本年度结转结余资金的实际控制程 度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准）。 2 部门本年度结转结余资金总额与上 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 年度结转结余资金总额的变动比率， 资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/ 用以反映和考核部门对控制结转结 上年度累计结转结余资金总额]×100%。 余资金的努力程度。 2 部门本年度实际支出的公用经费总 额与预算安排的公用经费总额的比 率，用以反映和考核部门对机构运转 成本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）×100%。 2 部门本年度“三公经费”实际支出 数与预算安排数的比率，用以反映和 考核部门对“三公经费”的实际控制 程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 4 部门本年度实际政府采购金额与年 初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 年度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财务行 为而制定的管理制度是否健全完整， 用以反映和考核部门预算管理制度 对完成主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 2 2 2 31 一级 指标 二级 指标 三级 指标 资金使用 合规性（1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 基础信息 完善性（1 分） 管理制度 健全性（2 分） 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 产 指标解释 指标说明 部门使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，用以反映 和考核部门预算资金的规范运行情 况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度 规定以及有关预算支出管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手 续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 部门是否按照政府信息公开有关规 定公开相关预决算信息，用以反映和 考核部门预决算管理的公开透明情 况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 1 部门基础信息是否完善，用以反映 和考核基础信息对预算管理工作的 支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 2 部门为加强资产管理、规范资产管 理行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门资产管理 制度对完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 部门的资产是否保存完整、使用合 规、配置合理、处置规范、收入及时 足额上缴，用以反映和考核部门资产 安全运行情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额 上缴。 部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产总额的比率，用以反映和考 核部门固定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 所有固定资产总额）×100%。 1 1 2 1 7 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 部门履行职责而实际完成工作数与 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 计划工作数的比率，用以反映和考核 内部门实际完成工作任务的数量。 部门履职工作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 30 职责 出 履行 （ （30 分） 分 ） 实际 完成率（8 分） 自评 分 32 完成 及时率（4 分） 4 部门在规定时限内及时完成的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职时效目标的实现 程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标解释 指标说明 8 达到质量标准（绩效标准值）的实 际工作数与计划工作数的比率,用以 反映和考核部门履职质量目标的实 现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率（10 分） 10 部门年度重点工作实际完成数与交 办或下达数的比率，用以反映部门对 重点工作的办理落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 4 部门履行职责对经济发展所带来的 直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带来的 直接或间接影响。 生态效益 （5 分） 5 部门履行职责对生态环境所带来的 直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对部门 履职效果的满意程度。 质量 达标率（8 分） 效 20 果 （ 分 ） 总分 履职 效益 （20 分） 自评 分 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价 指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实 际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个 性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职责而 影响到的部门、群体或个人。一般采取社会 调查的方式。 98 33