南县融媒体中心2020年度整体绩效报告.docx

南县融媒体中心 2020 年度整体绩效自评报告 为进一步规范财政资金管理，强化财政资金支出绩效理 念，切实提高财政资金使用效益，根据《中共中央 国务院 关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、 《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实 施绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10 号）、《预算 绩效管理工作考核办法》（湘财绩〔2015〕15 号）、《南县 财政局关于对 2020 年度专项资金开展重点绩效评价工作的 通知》（南财绩函[2021]10 号）等文件要求，受南县财政局 的委托，我所成立专项资金绩效评价工作组，于 2021 年 4 月 26 日—6 月 28 日对南县融媒体中心 2020 年度“招聘人员 专项”工作经费（以下简称项目资金）开展了绩效评价。现 将有关情况报告如下： 一、基本情况 （一）项目单位基本情况。南县融媒体中心为县委直属 正科级公益二类事业单位，加挂县广播电视台牌子，归口县 委宣传部领导。下设 11 个内设机构，同时，负责管理南县 融创传媒集团有限公司、湖南有线南县网络有限公司、南县 鑫网数字电视有限公司、南县电影发行放映公司。主要职责 有：1.贯彻执行党和国家有关新闻宣传、广播电视管理等方 面的方针政策和法律法规规章；根据国家、省、市、县的总 体规划和要求，拟定全县融媒体事业发展规划、计划，经批 准后组织实施；2.围绕县委、县政府重大决策及中心工作， 主动策划广播、电视、报纸及互联网的新闻宣传工作，组织 部署媒体活动；3.负责新媒体新技术引进、使用、推广，贯 彻落实广播、电视、互联网行业政策和法律法规，确保宣传 事业、媒体运营等工作规范有序等。南县融媒体中心现有事 业编制 132 名，其中全额编制 43 名，差额事业编制 64 名， 自收自支事业编制 25 名。 （二）项目基本情况。纳入本次绩效评价的项目名称为 南县融媒体中心 2020 年 “招聘人员专项”。根据南广报 （2016） 6 号《南县广播电视台关于解决招聘人员工资待遇并纳入部 门预算专项支出的请示》，南县融媒体中心（原名南县广播 电视台）向县人民政府申请招聘人员工资待遇，南县广播电 视台作为县内主流媒体，承担着对内对外新闻宣传和发展广 电事业的重任。随着新时期媒体的迅速发展，对新闻媒体专 业领域人才的需求也逐步提升，招聘人员工资待遇问题越来 越突出。为确保主流媒体宣传功效，打造“洞庭明珠、生态 南县”，更好地树立南县形象，保证南县广电宣传媒体事业 的科学健康持续发展，中心确定了当年招聘人员工资待遇 285 万元（按 2019 年招聘人员标准 52 人算，其中电视台播 音员 5 人×年均工资 10 万元=50 万；电台播音员 5 人×年均 工资 5 万元=25 万元；记者 14 人×年均工资 6 万元=84 万元； 编排、值机、新媒体从业人员及内勤人员 28 人×年均工资 4.5 万元=126 万元）；员工社保、住房公积金 20 万元，合 计 305 万元，并将此项支出纳入以后部门预算专项支出。 2020 年经县政府批准由财政安排南县融媒体中心 2020 年招聘人 员专项工作经费共计 305 万元。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况。南县融媒体中心 2020 年 “招 聘人员专项”县级财政预算安排项目资金 3,050,000.00 元， 但 2020 年 6 月 4 日根据《南县人民政府常务会议纪要》 [2020]10 号文件，第四项第二条：按照“钱随事走”的原则， 将县融媒体中心合作媒体用预算划转至融媒体中心，同时决 定核减 2020 年招聘人员专项资金 100 万元（此核减未在《南 县人民政府常务会议纪要》[2020]10 号文件里列明，根据南 县融媒体财务领导口述，会议经过县政府及县财政商议，决 定核减南县融媒体中心 2020 招聘人员专项 100 万元）。县 财政实际拨款金额 2,050,000.00 元，资金到位率 100%。 （二）项目资金使用情况。“2020 年招聘人员专项”项 目资金实际使用资金 2,981,446.00 元，其中：使用县级财 政资金 2,050,000.00 万元，使用自有资金 931,446.00 元。 资金明细情况如下： 序号 年初预 本年调整 算（万 项目资金 元） （万元） 本年开支项目 基本工资支出 2 奖金 基本养老金支 出 4 5 住房公积金 305.00 -100.00 占支出 本年支出金额（元） 总额（万 资金比 元） 1 3 支出资金 基本医疗保险 金支出 例 1,710,969.00 57.39% 448,000.00 15.03% 310,464.00 10.41% 103,358.00 3.47% 8,120.00 298.1446 0.27% 6 其他工资福利 268,220.00 9.00% 7 其他费用支出 103,040.00 3.46% 8 其他个人补助 18,876.00 0.63% 10,399.00 0.35% 其他商品和服 9 合计 务支出 305.00 -100.00 2,981,446.00 298.1446 100.00% 预算执 行率% 145.43 145.43 【备注说明：其他工资福利支出主要为稿费、加班餐费及相 关补贴；其他费用支出为：办公费 30,368.00 元、差旅费 28,720.00 元、租赁费 10,740.00 元、公务接待费 10,693.00 元、专用材料费 16,919.00 元，交通补贴费 5,600.00 元； 其他个人补助为：妇女卫生费 5,100.00 元、独生子女费 1,020.00 元、辞退补偿金 12,756.00 元；其他商品和服务支 出为技术服务费。】 （三）项目资金管理情况。项目资金由南县财政局将南 县融媒体中心的预算经费分季度下达指标支付令，南县融媒 体中心根据需要申请拨款，再由南县财政局国库集中支付， 费用报销程序基本合规，相关手续较完善。 三、项目组织实施情况 （一）制度建设情况。为进一步规范财政资金管理，强 化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资金使用效益，南 县融媒体中心成立了预算绩效管理工作领导小组，认真遵照 执行《南县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》南 政发[2014]7 号文件；制订了《南县融媒体中心 2020 年薪酬 分配制度改革实施办法》等资金管理制度，要求实行“明确 职责、分类管理、科学设岗、以岗定薪、统筹兼顾、绩效考 核”的指导思想，指定专人负责项目资金的支出审核与监管， 提高财政资金使用效益。 （二）项目实施情况。南县融媒体中心招聘人员项目是 一项经常性、延续性项目，南县融媒体中心于 2020 年新招 聘 12 人，用于补南县融媒体中心专业技术人员的不足，保 障项目单位在工作中有相当专业的人员可以使用，保障招聘 人员的工资待遇，减少高质量人才流失和缺失现象的加剧。 四、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过绩效评价全面分析该项目资金使用、管理和项目实施情 况，进一步规范南县融媒体中心 2020 年度“招聘人员专项” 工作经费的使用，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财 政资金使用效益。 （二）绩效评价工作过程。 根据南县财政局《关于对 2020 年度专项资金开展重点绩效 评价工作的通知》(南财绩函[2021]10 号)文件要求，我所按 下列步骤开展了绩效评价工作： 1.前期准备。我所抽调专人成立了绩效评价工作组，明 确了工作职责，制定了现场评价方案，设计了相关表格，联 系了相关部门和单位，确定了实施时间。 2.实施情况。项目绩效评价实施步骤：（1）召开座谈 会。组织项目单位管理层、责任人员及相关代表召开座谈会， 听取该项目有关情况介绍；（2）收集核查资料。收集该项 目相关文件和项目单位相关制度等资料；核查相关制度是否 完善，项目支出是否合规，资金拨付手续是否齐全，是否存 在截留、挪用等情况；（3）现场查看。进入实地查看，拍 照取证，调查走访，发放问卷调查。（4）归纳汇总。对提 供材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳 汇总；（5）得出评价结论，形成绩效评价报告。 五、绩效评价结果和绩效分析 根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目 整体绩效分值 100 分，实得 82 分，被评为“良好”等级(详 见：南县融媒体中心“2020 年招聘人员专项 ”绩效评价指 标评分表)。主要绩效表现在以下几个方面： （一）项目经济性分析： 该专项资金主要用于外聘人员的工资及相关补助、外聘人员 的各个培训费等。该项目的实施，保证了南县融媒体中心外 聘人员的工资及各项社保的及时足额支付，确保了各职能部 门外聘人员各项日常工作任务的正常开展，进一步推动了南 县主流媒体的宣传功效，优化了营商环境，产生了一定的经 济效益。 （二）项目效益性分析： 1.该项目的实施解决了南县部分剩余劳务力的就业问 题； 2.通过该项目的实施，有效的促进了基层宣传工作，保 障了南县融媒体中心对内外新闻宣传工作的及时性，特别是 面对 2020 年新冠肺炎疫情防控阻击战，精准发声，将政府 的最新疫情防控指令、工作部署、疾病预防知识第一时间传 导至千家万户，预防负面舆情，使南县融媒体中心更好的服 务于党委政府工作，更好的服务群众生产生活，产生了较好 的社会效益。 六、存在的主要问题 南县融媒体中心 2020 年“招聘人员专项支出”专项工 作经费在项目决策上合理，实施过程中领导重视，管理较规 范，较好的达到了预期的绩效目标，但有些方面仍有不足， 主要有： (一)绩效目标申报工作有待完善，南县融媒体中心提供 绩效目标申报表中产出指标的确指性不强，比较笼统，项目 产出指标和效益指标值全部为 100%，基本无参考意义。 (二)项目管理制度不完善。项目单位虽制定了各项管理 及考核办法，但未提供专项资金管理办法，未对项目资金的 申报、使用及资金的监督检查等作出详细规定。 (三)未对资金使用进行监督检查，成本控制欠佳。该项 目预算资金 205 万，实际使用 298.1446 万，超出预算资金 93.1446 万元。该项目资金的使用过程中未受到主管部门或 相关机构的监督检查，没能及时发现并对资金的超支采取措 施。 七、建议 (一)加强绩效管理工作理论学习，提高绩效目标申报 质量，做到绩效目标明确、各指标细化、量化准确，完善绩 效指标体系，健全绩效管理工作机制。 (二)加强项目资金管理。各项目实施单位应严格执行国 家有关财务制度规定，确保项目建设资金专款专用，明确专 项资金专账核算制度。要进一步加强资金管理，保证资金支 出合法合规性。完善项目管理制度和专项资金管理办法，使 各项目在立项、申报、批复及执行过程中均有据可查，有章 可依；在专项资金使用上应对资金的申请、拨付，使用的范 围、标准以及监督检查等有明确的规定，使制度和办法贯穿 于整个项目的始终。 (三)重视监督检查工作，及时发现问题并控制解决问题， 保证财政预算的执行质量。监督能杜绝暗箱操作或腐败行为， 保证财政预算的编制效果，因而必须要采取切实措施加强对 预算执行情况的监督检查，以规范各有关预算执行部门的行 为。