南县文化馆2020年整体支出绩效评价报告及表格.doc

南县文化馆 2020年整体支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）部门整体支出概况。 1、总收入合计 190.14 万元，其中：财政拨款收入 181.23 万元，占 95.31%。；上级补助收入 8.69 万元，占 4.6%，其他收入 0.22 万元，占 0.09%。 2、总支出合计 229.26 万元，其中：基本支出 140.1 万 元，占 61.11%；项目支出 89.16 万元，占 38.89%。 3、财政拨款收入总计 181.23 万元，比上年减少 54.97 万元，主要原因是 2019 年底将专项指标一次性下达，导致 2019 年财政拨款收入增加较多。 4、2019 年结转结余 53.9 万元，为数字化建设项目资金。 2020 年结转结余 14.78 万元。 （二）部门整体支出绩效目标。 认真贯彻创造文明城市精神， 以推动全民文化素质建设， 推动非物质文化遗产的保护的传承，加大后续人才培养计划， 不断拓宽文化宣传手段和渠道，将送文化下乡、文化进万家、 公共文化旅、文化创作、文化旅游节等活动开展得有声有色。 到 2020 年，实现了南县文化培训工作和全民文化素质建设 跃上一个新台阶，全县人民群众文化素质得到进一步提升， 文明健康生活方式和工作方式进一步形成，营造文明、健康、 时尚的社会风尚，为促进南县的文明、社会进步和经济发展 贡献力量。 （三）部门整体支出或项目实施情况分析。 预决算按县财政要求如期公开；2020 年资金到位 190.14 万元；资金使用支付了 229.26 万元，其中使用上年存量资 金 53.9 万元，2020 年因年底除项目指标一次性下达 14.11 万元外，2020 年底帐上存量资金只有 0.66 万元，资金管理 合理合规，资金管理严格按财经纪律执行；资产管理方面一 直按政策及时登记、及时清理、责任到人；严格三公经费管 控，节约日常公用开支；内部管理制度制定及时、完善；项 目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益 等表现良好，本次评价主人采用比较法，认为整体绩效完成 情况良好，整体绩效自评 93 分,具体分项自评如附表中。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的。 严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关 规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念， 提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进文化事业又好 又快的发展。 （二）绩效评价工作过程。 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组， 对照自评方案进行研究和布署，党组成员及财务人员全程参 与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项 自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为 下一步工作夯实基础。 三、主要绩效及评价结论 （一）经济性分析。 文化进万家义务送春联活动、免费培训活动、央视《中 国影像方志》摄制组来我馆拍摄国家级非物质文化遗产项目、 央视《中国影像方志》摄制组来我馆拍摄国家级非物质文化 遗产项目、创作了抗疫主题歌曲《生命的托付》并获省文旅 厅 2020“艺抗疫情云游湖南”主题作品征集活动优秀奖等都 不同程度的宣传了南县，对拉动了南县的经济发展有着极大 的影响。 （二）效率性分析。 数字化建设进度已全部完成，并经过审计；免费培训按 期举行；按时按质完成一级馆评估工作；按质按量完成非遗 工作任务；开展了一系列送文化活动，所有工作都取得不错 的效果，得到了上级部门的肯定。 （三）效益性分析。 1、营造了爱家爱国的文化氛围，开展了 2020 年南县 “我们的中国梦”——文化进万家义务送春联活动；创作了 抗疫主题歌曲《生命的托付》并获省文旅厅 2020“艺抗疫情 云游湖南”主题作品征集活动优秀奖；疫情期间为广大市民 提供丰富的线上公共文化服务，内容涉及历史、文学、艺术、 国学、科学、哲学、心理学等，为营造积极健康的文化氛围 添砖加瓦。 2、大力弘扬中国传统文化，积极开展了以“传承文化 瑰宝，守护自然之家”为主题的 6.13 非遗宣传展示活动； 央视《中国影像方志》摄制组来我馆拍摄国家级非物质文化 遗产项目——南县地花鼓；为保护非物质文化遗产开展了南 县地花鼓培训，以让我县传统文化得以传承，为我县优质文 化资源得以发扬光大。 3、积极活跃学生暑假文化生活，发现和培养文艺人才， 我馆利用暑假，开展了少儿免费培训活动，开办了书法、美 术、摄影、舞蹈等免费暑假培训班，免费培训 2000 人次。 积极发挥我馆特长，为培养我县人才做出自已的贡献。 4、为加快建设全民公共文化文旅云的线上文化共享， 本年度按期完成数字文化馆建设和总分馆制的推进工作，并 构建文旅云文化服务体系平台。 5、积极为创造文明城市，我馆全力配合在我县举办的 第三届国际涂鸦艺术节暨稻虾文化旅游节以及 2020 年中国 新能源汽车拉力锦标赛·环洞庭湖站（南县赛段）。 四、存在的问题 尽管我单位各项工作落实有力，成效显著，综合绩效考 核成绩可以，但还是存在一定问题：自身监督管理制度还有 待健全，日常公用经费严重不足。 四、有关建议 一是要设置项目资金台账，严格财务管理，规范会计核 算。严格区分“基本支出”和“项目支出”，凡属预算安排 的项目资金，支出时应归集到“项目支出”并按预算项目的 分类进行明细核算，避免混淆与挪项；制定专项资金管理办 法，加强专项资金的追踪检查； 二是科学制定年度绩效目标。年度绩效目标应结合单位 职能、年度工作重点，细化量化可操作、可考核的绩效目标。 制订《事业单位内部控制制度》，形成完整的内控体系，完 善科普项目管理制度，拟定相关考核办法包括科协工作目标 量化管理及考核办法等；建立完善的绩效目标计划、实施、 执行、检查、反馈、奖惩系统； 三是根据绩效目标，合理编制年度预算。结合上一年度 预算执行情况及本年度预算收支变化因素，根据部门具体绩 效目标，科学编制本年度预算，力求精准，尽量减少调项和 追加，保持预算执行的严肃性； 四是创新文化宣传，加大公共文化旅应用力度； 五是加大日常公用经费的预算，以保证运转正常。 六、其他需要说明的问题 无 附件： 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 一 级 指标 二 级 指级 三 自 指标 评分 指标解释 指标说明 标 绩效目 标合理性 （2 分） 目标 设定 （5 分） 绩效指 标明确性 （3 分） 在职人 员控制率 （5 分） 投 入 （ 20 分） 预算 配置 （15 分） 预算 过 执行 程（30 （20 分） 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合客 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规 2 观实际，用以反映和考核部门 划计 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 整体绩效目标与部门履职、年 分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 度工作任务的相符性情况。 部门依据整体绩效目标所 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任 设定的绩效指标是否清晰、细 务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 0.5 3 化、可衡量，用以反映和考核 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分；④ 部门整体绩效目标的明细化情 与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 况。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小 部门本年度实际在职人员 于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部 数与编制数的比率，用以反映 4 门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为 和考核部门对人员成本的控制 准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制 程度。 数。 “三公 经费” 变动率 （5 分） 部门本年度“三公经费” “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额 预算数与上年度“三公经费” -上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额] 5 预算数的变动比率，用以反映 ×100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 和考核部门对控制重点行政成 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 本的努力程度。 置及运行费和公务招待费。 重点支 出安排率 （5 分） 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）× 部门本年度预算安排的重 100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部 点项目支出与部门项目总支出 门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具 5 的比率，用以反映和考核部门 有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 对履行主要职责或完成重点任 的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项 务的保障程度。 目支出总额。 预算 完成率 （4 分） 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成 部门本年度预算完成数与 年初预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完 4 预算数的比率，用以反映和考 成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 核部门预算完成程度。 门批复的本年度部门预算数。 预算 调整率 （2 分） 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调 部门本年度预算调整数与 整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算 2 预算数的比率，用以反映和考 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 核部门预算的调整程度。 调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 支付 进度率 （2 分） 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的 部门实际支付进度与既定 计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执 支付进度的比率，用以反映和 1 行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部 考核部门预算执行的及时性和 门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前 均衡性程度。 三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 分） 结转结 余控制率 （4 分） 公用经 费控制率 （2 分） “三公 经费”控制 率（2 分） 部门本年度“三公经费” “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/ 实际支出数与预算安排数的比 2 “三公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分， 率，用以反映和考核部门对“三 每超过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 公经费”的实际控制程度。 政府采 购执行率 （4 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预 部门本年度实际政府采购 算数）×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 金额与年初政府采购预算的比 3 0.5 分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业 率，用以反映和考核部门政府 发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年 采购预算执行情况。 度政府采购计划。 管理制 度健全性 （2 分） 预 算 理 资金使 用合规性 管 （1 分） （ 5 分） 预决算 信息公开性 （1 分） 基础信 息完善性 （1 分） 管理制 度健全性 （2 分） 资 产 管理 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转 部门本年度结转结余总额 结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 与上年结转结余总额增减比例， 4 分，每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总 用以反映和考核部门对存量资 额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数 金的实际控制程度。 为准）。 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公用 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安 2 经费总额的比率，用以反映和 排公用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 考核部门对机构运转成本的实 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 际控制程度。 资产管 （ 理安全性 5 分） （2 分） 固定资 产利用率 （1 分） 部门为加强预算管理、规 范财务行为而制定的管理制度 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制 是否健全完整，用以反映和考 度、会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合 1 核部门预算管理制度对完成主 法、合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行 要职责或促进事业发展的保障 计 0.5 分。 情况。 ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关 部门使用预算资金是否符 专项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有完 合相关的预算财务管理制度的 整的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 1 规定，用以反映和考核部门预 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 算资金的规范运行情况。 分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 部门是否按照政府信息公 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定 开有关规定公开相关预决算信 1 时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门 息，用以反映和考核部门预决 预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 算管理的公开透明情况。 部门基础信息是否完善， ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；② 1 用以反映和考核基础信息对预 基础数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数 算管理工作的支撑情况。 据信息和会计信息资料准确计 0.3 分。 部门为加强资产管理、规 范资产管理行为而制定的管理 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管 制度是否健全完整，用以反映 2 理制度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制 和考核部门资产管理制度对完 度得到有效执行计 0.5 分。 成主要职责或促进社会发展的 保障情况。 部门的资产是否保存完整、 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 使用合规、配置合理、处置规 分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、 2 范、收入及时足额上缴，用以 帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 反映和考核部门资产安全运行 额上缴计 0.4 分。 情况。 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固 额与所有固定资产总额的比率， 1 定资产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 用以反映和考核部门固定资产 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 使用效率程度。 产 职责 出（30 履行 分） 履职 效 效益 果（20 （20 分） 分） 实际 完成率 （8 分） 部门履行职责而实际完成 工作数与计划工作数的比率， 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或 8 用以反映和考核部门履职工作 上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 任务目标的实现程度。 完成 及时率 （4 分） 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作数 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 4 的比率,用以反映和考核部门 ×100%。1-4 季度各得 1 分 履职时效目标的实现程度。 质量 达标率 （8 分） 达到质量标准（绩效标准 值）的实际工作数与计划工作 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 8 数的比率,用以反映和考核部 ×100%。实际得分=达标率*8 分 门履职质量目标的实现程度。 重点工 作办结率 （10 分） 部门年度重点工作实际完 成数与交办或下达数的比率， 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下 10 用以反映部门对重点工作的办 达数）×100%。实际得分=办结率*10 分 理落实程度。 经济效 益 （5 分） 3 社会效 益 （5 分） 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效 部门履行职责对社会发展 益实现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计 5 所带来的直接或间接影响。 算得分（5 分） 生态效 益 （5 分） 4 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 社会公 众或服务对 象满意度（5 分） 5 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程度。 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分）