益阳市赫山区自然资源局2021年度部门决算公开.docx

2021年度 益阳市赫山区自然资源局部 门决算 目录 第一部分赫山区自然资源局单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 赫山区自然资源局单位概况 一、 部门职责 （一）依法履行赫山区辖区内（除市直管中心城区范围以外）全民所有 土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间 用途管制职责。 （二）负责实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调 查监测评价成果的监督管理和信息发布。指导全区自然资源调查监测评价工 作。 （三）负责自然资源统一确权登记工作。履行各类自然资源和不动产统 一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的职责。建立健 全全区自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登 记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督全区自然资源和不动产确 权登记工作。 （四）负责自然资源资产有偿使用工作。负责全民所有自然资源资产统 计工作，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债 表，拟订考核标准。负责全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出 资和土地储备工作，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价 值评估管理。 （五）负责自然资源的合理开发利用。组织拟订自然资源发展规划和战 略，实施上级制定的自然资源开发利用标准，建立政府公示自然资源价格体 系，组织开展自然资源分等定级价格评估，开展自然资源利用评价考核，指 导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观 调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。 （六）负责建立空间规划体系并监督实施。推进主体功能区战略和制度， 组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划，开展国土空间开发适宜 性评价，建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护 红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的 生产、生活、生态空间布局。建立健全和组织实施国土空间用途管制制度。 承担全区城乡规划管理工作，研究拟订城乡规划政策并监督实施。组织实施 土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土 地征收征用管理。 （七）负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制全区国土空间生态修 复规划并实施有关生态修复工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、 矿山地质环境恢复治理等工作。执行生态保护补偿制度，制定合理利用社会 资金进行生态修复的制度措施，并提出区级所有备选项目。 （八）负责组织实施最严格的耕地保护制度。执行耕地保护政策，负责 耕地数量和生态保护，做好耕地质量保护有关工作。组织实施耕地保护责任 目标考核和永久基本农田特殊保护。执行耕地占补平衡制度。 （九）负责管理全区地质工作和联系辖区内地勘单位。编制全区地质勘 查规划并监督检查执行情况。监督管理辖区内地质勘查项目。监督管理地下 水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。 （十）负责地质灾害预防和治理。负责落实综合防灾减灾规划相关要求， 组织编制地质灾害防治规划并组织实施。组织指导协调和监督地质灾害调查 评价及隐患普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测和预报预警等 工作，指导开展地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑 工作。 （十一）负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量管理及矿业权管理。 监督指导矿产资源合理利用和保护。 （十二）负责测绘地理信息管理工作。负责辖区内基础测绘。负责监督 管理地理信息安全和市场秩序。负责地图管理、地理信息公共服务工作。负 责测量标志保护。 （十三）根据区委授权，对乡（镇、街道）以及园区相关部门落实区委、 区政府关于自然资源和国土空间规划的政策、决策部署及法律法规执行情况 进行督察。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘违法案件。 （十四）统一领导和管理区林业局。 （十五）完成区委、区政府交办的其他任务。 （十六）职能转变。落实中央、省、市关于统一行使全民所有自然资源 资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要 求，强化顶层设计，发挥国土空间规划管控作用，为保护和合理开发利用自 然资源提供科学指引。进一步加强自然资源的保护和合理开发利用，建立健 全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制，实现整体保护、系统修复、 综合治理。创新激励约束并举的制度措施，推进自然资源节约集约利用。进 一步精简有关行政审批事项、强化监管力度，充分发挥市场对资源配置的决 定性作用，更好发挥政府作用，强化自然资源管理规则、标准、制度的约束 性作用，推进自然资源确权登记和评估的便民高效。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。益阳市赫山区自然资源局内设机构包括：局机关 内设股室 13 个，六个二级机构。 内设股室分别为办公室、人事监察股、财务股、行政审批服务股、耕地 保护监督股、国土空间规划股、技术规划股、国土空间用途管制股、调查监 测股、开发利用股、确权登记股、国土空间生态修复股、地矿股。 所属二级机构分别是益阳市赫山区国土执法监察大队（副科级公益一类 事业单位）、益阳市赫山区自然资源修复事务中心（副科级公益一类事业单 位）、益阳市赫山区不动产登记中心（副科级公益一类事业单位）、益阳市 赫山区征地拆迁和测绘队(副科级公益一类事业单位）、益阳市赫山区土地 储备发展中心（股级公益一类事业单位）、益阳市赫山区国土空间规划中心 （股级公益一类事业单位）。 （二）决算单位构成。益阳市赫山区自然资源局 2021 年部门决算汇总 公开单位构成包括：益阳市赫山区自然资源局本级 第二部分 部门决算表 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 2123.89 万元，年初结转和结余 2252.25 万元，总计 4376.14 万元，与 2020 年度（收入 6390.71 万元）相比，减少 4266.82 万 元，减少 66.77%，主要是因为项目资金减少。 2021年度支出4376.14万元，年末结转和结余0万元，总计4376.14万元， 与2020年度（支出3275.80万元）相比，增加1100.34万元，增长33.59%，主 要是因为项目支出增加。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计2123.89万元，其中：财政拨款收入1935.09万元，占 91.11%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万 元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入188.8万元，占8.89%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计4376.14万元，其中：基本支出2672.22万元，占 61.06%；项目支出1703.92万元，占38.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经 营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 1935.09 万元，年初结转和结余 1899.71 万元， 总计 3834.8 万元，与 2020 年度财政拨款收入（5261.52 万元）相比，减少 1426.72 万元，减少 27.12%，主要是因为项目资金减少。 2021年度财政拨款支出3834.81万元，年末结转和结余0万元，总计 3834.81万元，与2020年度财政拨款支出（1649.34万元）相比，增加2185.47 万元，增长132.51%，主要是因为项目支出增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出3519.81万元，占本年支出合计的80.43%，与上 年相比，财政拨款支出增加1870.47万元，增长113.41%，主要是因为项目支 出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出3519.81万元，主要用于以下方面：一般公共服 务（类）支出8.00万元，占0.23%；社会保障和就业（类）支出221.12万元， 占6.28%;卫生健康（类）支出57.10万元，占1.62%；自然资源海洋气象等 （类）支出2709.36万元，占76.97%；住房保障（类）支出68.52万元，占 1.95%；灾害防治及应急管理（类）支出455.71万元，占12.95%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为1015.85万元，支出决算数为 3519.81万元，完成年初预算的346.49%，其中： 1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公 共服务支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为8.00万元，完成年初预算的%，决算数 大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标。 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为93.81万元，支出决算为194.21万元，完成年初预算的 207.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年因从市财政转到区财 政社保关系未处理好，存在上年结余今年使用。 3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。 年初预算为0万元，支出决算为26.92万元，完成年初预算的%，决算数 大于年初预算数的主要原因是：退休人员死亡。 4、卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）行政单位医疗（项）。 年初预算为57.10万元， 支出决算为57.10万元，完成年初预算的100.00%， 决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：无。 5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行 （项）。 年初预算为796.42万元，支出决算为1750.14万元，完成年初预算的 219.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：非税收入返还。 6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查 与确权登记（项）。 年初预算为0万元，支出决算为44.00万元，完成年初预算的%，决算数 大于年初预算数的主要原因是：年中增加预算。 7、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源 事务支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为915.21万元，完成年初预算的%，决算 数大于年初预算数的主要原因是：增加房地一体确权颁证工作经费。 8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为68.52万元， 支出决算为68.52万元，完成年初预算的100.00%， 决算数大于年初预算数的主要原因是：无。 9、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治 （项）。 年初预算为0万元，支出决算为455.71万元，完成年初预算的%，决算 数大于年初预算数的主要原因是：增加自然灾害防治体系建设补助资金和地 质灾害防治项目资金。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出2136.89万元，其中：人员经费1536.44万元， 占基本支出的71.90%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出； 公用经费600.45万元，占基本支出的28.10%，主要包括办公费、印刷费、咨 询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公 务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商 品和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0 万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决 算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元， 减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万 元，减少（增长）XX%,减少（增长）的主要原因是无。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0 万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万 元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行 维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次,开支内容包括： 支出0万元，主要用于无 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人 次，主要是无发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车 购置费 0 万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车 0 辆。公务用车 运行维护费 0 万元，主要是无支出，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支 财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余315.00 万元；支出315万元，其中基本支出0万元，项目支出315.00万元；年末结转 和结余0万元。具体情况如下： 1、抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）其他基础设施 建设（项）。 年初预算为0万元，支出决算为315.00万元，完成年初预算的0%，决算 数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结余数。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2021年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元； 支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 具体情况如下： 本单位无国有资本预算收支 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出600.45万元，比上年决算数增加 426.97万元，增加246.12%。主要原因是：其他商品服务支出增加。 十一、一般性支出情况说明 2021年本部门开支会议费2.29万元，用于召开地灾防治会议，人数150 人，内容为地灾防治情况会议；开支培训费6.33万元，用于开展应急救灾培 训，人数200人，内容为应急救灾演练；未举办等节庆、晚会、论坛、赛事 活动，开支0万元，主要是无。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度政府采购支出总额1556.28万元，其中：政府采购货物 支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1556.28万元。授 予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企 业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业 合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出 金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干 部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种 专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是后勤使用；单位价值50万 元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支 出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金 198.00 万元，占一般公共预算项目支出总额的14.32%。组织对2021年度0个 政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金 预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开 展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。 组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0 万元，政府 性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看， 无。 组织对益阳市赫山区自然资源局1个单位开展整体支出绩效评价，涉及 一般公共预算支出3519.81万元，政府性基金预算支出315.00万元。从评价 情况来看，规划体系逐步完善，规划编制初具成效，规划编制初具成效，用 地报批再创佳绩，土地供应更具活力，盘活存量成效显著，耕地保护扎实有 效，土地开发整理卓有成效，全域土地整治有序推进，监察执法更加有力， 地灾防治常态长效，行政审批提质增速，房地一体胜利在望，党建工作落地 见效，作风建设再上台阶，法治建设巩固提升。 （2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。 赫山区岳家桥镇大塘村谢家段组滑坡地质灾害治理工程项目绩效 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全 年预算数为198.00万元，执行数为198.00 万元，完成预算的100.00%。项目 绩效目标完成情况：一是各分部分项工程完成率100%；二是各分部分项工程 合格率100%。发现的主要问题及原因：一是无；二是无。下一步改进措施： 一是无；二是无。 赫山区岳家桥镇大塘村谢家段组滑坡地质灾害治理工程项目绩效自评 综述：通过项目的实施，治理地质灾害隐患点1个，保护人员41人，保护财 产800万元，项目各分部分项工程合格率100%，同时美化了环境，周边群众 基本满意，各项预算支出绩效目标全部完成。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开； 部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告 框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支 出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》 （湘财绩〔2020〕7号）。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使 用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支 出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发 生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共 服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类 劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别 工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、 薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、 熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、 军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础 工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机 关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊 岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保 险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代 扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生 育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、 病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依 照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基 本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固 定资产的支出、战略性和应急储备支出） 。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的 日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、 电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改 革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫 生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补 贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基 金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的 费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工 工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。 如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、 保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔 偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休 人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、 护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和 其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定 期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人 生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住 疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村 干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实 习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议 由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划 生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算 范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电 费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其 他费用。 第五部分 附件 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 益阳市赫山区自然资源局 2021 年部门整体支出绩效评价报告 赫山区财政局： 为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发〔2018〕34 号）精神，不断增强预算绩效理念，强化部门支出责任， 提高财政资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理办 法>的通知》（财预〔2020〕10 号） 、《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算支 出绩效评价管理办法>的通知》（湘财绩〔2020〕7 号）和《益阳市赫山区财 政局关于做好 2021 年度财预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2022〕1 号）等有关文件精神，为做好 2021 年度绩效自评工作，我局成立绩效评价 工作组，于 2022 年 4 月 6 日-2021 年 5 月 18 日对 2021 年度整体支出绩效 进行了自我评价。现将有关情况报告如下： 一、部门、单位基本情况 1．主要职能 （一）依法履行赫山区辖区内（除市直管中心城区范围以外）全民所有 土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间 用途管制职责。 （二）负责实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调 查监测评价成果的监督管理和信息发布。指导全区自然资源调查监测评价工 作。 （三）负责自然资源统一确权登记工作。履行各类自然资源和不动产统 一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的职责。建立健 全全区自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登 记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督全区自然资源和不动产确 权登记工作。 （四）负责自然资源资产有偿使用工作。负责全民所有自然资源资产统 计工作，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债 表，拟订考核标准。负责全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出 资和土地储备工作，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价 值评估管理。 （五）负责自然资源的合理开发利用。组织拟订自然资源发展规划和战 略，实施上级制定的自然资源开发利用标准，建立政府公示自然资源价格体 系，组织开展自然资源分等定级价格评估，开展自然资源利用评价考核，指 导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观 调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。 （六）负责建立空间规划体系并监督实施。推进主体功能区战略和制度， 组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划，开展国土空间开发适宜 性评价，建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护 红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的 生产、生活、生态空间布局。建立健全和组织实施国土空间用途管制制度。 承担全区城乡规划管理工作，研究拟订城乡规划政策并监督实施。组织实施 土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土 地征收征用管理。 （七）负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制全区国土空间生态修 复规划并实施有关生态修复工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、 矿山地质环境恢复治理等工作。执行生态保护补偿制度，制定合理利用社会 资金进行生态修复的制度措施，并提出区级所有备选项目。 （八）负责组织实施最严格的耕地保护制度。执行耕地保护政策，负责 耕地数量和生态保护，做好耕地质量保护有关工作。组织实施耕地保护责任 目标考核和永久基本农田特殊保护。执行耕地占补平衡制度。 （九）负责管理全区地质工作和联系辖区内地勘单位。编制全区地质勘 查规划并监督检查执行情况。监督管理辖区内地质勘查项目。监督管理地下 水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。 （十）负责地质灾害预防和治理。负责落实综合防灾减灾规划相关要求， 组织编制地质灾害防治规划并组织实施。组织指导协调和监督地质灾害调查 评价及隐患普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测和预报预警等 工作，指导开展地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑 工作。 （十一）负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量管理及矿业权管理。 监督指导矿产资源合理利用和保护。 （十二）负责测绘地理信息管理工作。负责辖区内基础测绘。负责监督 管理地理信息安全和市场秩序。负责地图管理、地理信息公共服务工作。负 责测量标志保护。 （十三）根据区委授权，对乡（镇、街道）以及园区相关部门落实区委、 区政府关于自然资源和国土空间规划的政策、决策部署及法律法规执行情况 进行督察。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘违法案件。 （十四）统一领导和管理区林业局。 （十五）完成区委、区政府交办的其他任务。 （十六）职能转变。落实中央、省、市关于统一行使全民所有自然资源 资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要 求，强化顶层设计，发挥国土空间规划管控作用，为保护和合理开发利用自 然资源提供科学指引。进一步加强自然资源的保护和合理开发利用，建立健 全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制，实现整体保护、系统修复、 综合治理。创新激励约束并举的制度措施，推进自然资源节约集约利用。进 一步精简有关行政审批事项、强化监管力度，充分发挥市场对资源配置的决 定性作用，更好发挥政府作用，强化自然资源管理规则、标准、制度的约束 性作用，推进自然资源确权登记和评估的便民高效。 2．机构情况 2021 年本单位机关内设股室 13 个，六个二级机构组成。 根据赫山区编制委员会核定，我局机关内设股室 13 个，六个二级机构。 内设股室分别为办公室、人事监察股、财务股、行政审批股、耕地保护 监督股、国土空间规划股、规划技术股、国土空间用途管制股、调查监测股、 开发利用股、确权登记股、国土空间生态修复股、地矿股。 所属二级机构分别是益阳市赫山区国土执法监察大队（副科级公益一类 事业单位）、益阳市赫山区自然资源修复事务中心（副科级公益一类事业单 位）、益阳市赫山区不动产登记中心（副科级公益一类事业单位） 、益阳市赫 山区征地拆迁和测绘队(副科级公益一类事业单位） 、益阳市赫山区土地储备 发展中心（股级公益一类事业单位）、益阳市赫山区国土空间规划中心（股 级公益一类事业单位）。二级机构及所有内设股室全部纳入 2021 年局机关部 门决算编制范围。 3．人员情况 2021 年本单位年末编制人数 118 人，其中财政全额拨款编制 95 人，自 收自支编制 23 人。年末实有人数 118 人，退休人员 25 人。 二、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况 2021 年赫山区自然资源局基本支出预算 958.85 万元，年中追加 538.56 万元，上年结转 639.48 万元，决算支出 2136.89 万元。 1、2021 年基本支出预算情况（单位：万元） 预算项目 本年预算 本年追加 上年结转 本年可用指标 工资福利支出 841.73 198.25 458.3 1498.28 商品和服务支出 115.3 294.48 181.18 590.96 对个人和家庭补助 1.82 36.33 38.15 9.5 9.5 资本性支出 合 计 958.85 538.56 639.48 2136.89 2、2021 年基本支出使用情况（单位：万元） 预算项目 预算可用指标 决算支出 工资福利支出 1498.28 1498.28 商品和服务支出 590.96 590.96 其中：三公经费 0 对个人和家庭补助 38.15 38.15 资本性支出 其他支出 合 计 9.5 9.50 2136.89 2136.89 差额（预算可用指 标-决算） -71 各项费用开支的审批程序符合财务管理制度的要求。 3、“三公”经费使用管理情况 2021 年度赫山区自然资源局“三公经费”支出预算 0 万元，决算支出 0 万元，比预算减少 0 万元，减少 0%；比上年同期减少 0 万元，减幅 0 %。 2021 年度部门 “三公”经费情况（万元） 2021 年 预算数 2021 年决 算数 决算比预算 增减数 2020 年决 算数 三公经费合计 0 0 0 0 比上 年增 减数 0 因公出国经费 0 0 0 0 0 0 公务用车运行及购置 0 0 0 0 0 0 其中：公务用车购置 费 公务用车运行费 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 公务接待费 0 0 0 0 0 0 项目 增减% 0 赫山区自然资源局严控“三公经费”支出，制定了《接待管理制度》， 规定公务接待一律归口办公室统一安排，并严格按相关文件规定执行；《公 务用车管理制度》从车辆油料费用、车辆维修、配件购置、司机岗位补助标 准等各方面做了明确规定，公务用车归口办公室统一调度、管理。 （二）项目支出情况 2021 年赫山区自然资源局项目支出预算 57 万元，年中追加 395.20 万元， 上年结转 1245.72 万元，决算支出 1697.92 万元。详情如下： 1、2021 年项目支出预算情况（单位：万元） 预算项目 本年预算 本年追加 上年结转 本年可用指标 自然资源事务 57 21.81 848.40 927.21 自然灾害防治 0 373.39 82.32 455.71 抗疫特别国债 0 0 315.00 315.00 57 395.20 1245.72 1697.92 合计 2、2021 年项目支出预算执行情况（单位：万元） 预算可用指标 决算 金额 差额（可用指标实际） 自然资源事务 927.21 927.21 0 自然灾害防治 455.71 455.71 0 抗疫特别国债 315.00 315 0 1697.92 1697.92 0 预算项目 合 计 3、项目资金管理 为加强项目资金管理，赫山区自然资源局制度了《项目财务管理制度》， 明确项目资金严格按国家基本建设资金的使用管理办法，专人专管，单独核 算。财务股根据各种合同的有关条款及资料，认真审核原始凭证，严格按审 批程序执行，按照区国库集中支付局的要求，财务人员到区财政办理支付手 续。项目主要支出为 2021 地质灾害防治项目支出。 4、项目组织情况 项目在合同方面情况较好。主要表现在几个方面：一是施工方严格按规 划设计图纸及施工组织设计规范施工，确保按时按量完工，并接受发包方、 监理方监督，施工中遇到工程变更能及时申请，所有工程变更均通过协商达 成一致意见，无法律纠纷。二是监理方切实加强项目实施过程中对资金拨付 工程进度、工程质量的指导与监督，并组织好各类监理资料，确保项目顺利 完工。 及时组织对项目的验收。首先在施工单位提出结算申请后，经赫山区土 地开发整理复垦中心审批同意，办理项目结算，然后由有资质的中介机构对 项目财务进行审计并出具财务报告，最后成立验收组对项目进行验收并出具 行政验收意见。 5、项目管理情况 赫山区自然资源局负责项目的招投标、开工申报、质量和安全监督申报、 制定施工计划等前期准备工作；全程参与建设管理，定期组织质量和安全检 查，严格工程量审核和资金拨付；完成各类统计报表的上报工作。 （三）结转结余资金情况 2021 年赫山区自然资源局年初结转结余指标 0 万元，其中 0 元为项目 资金结转。决算报表经营结余 0 万元。 年末结转结余指标 0 万元，其中 0 万元为项目资金。决算报表经营结余 0 万元. （四）预决算公开情况 赫山区自然资源局 2021 年度预决算在赫山区政府信息公开网公开。 （五）资产管理情况 赫山区自然资源局加强资产管理，对固定资产管理实行“统一领导、归 口管理”，对固定资产的购置、调拨、处置、收益、清查等做出明确规定， 明确单位内各股室实行负责人负责制。 办公用品采购由各股室提出申请，办公室和财务室按需求进度统一购买 （大宗办公用品向区采购中心报备），办公室专人负责保管。各股室领用时， 进行台帐管理。 （六）内部管理制度建设情况 赫山区自然资源局积极制定完善的内部管理制度，形成了一整套的机关 管理制度。为规范重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使 用，制定了《“三重一大”民主决策制度》；为确保单位各项资产的安全有 效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理 的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，制定了《财务会计内部控制制 度》、《采购管理制度》；为规范合同订立行为，防范和降低合同签订带来的 风险，制定了《合同管理制度》；为加强项目管理，严格执行工程建设项目 法人责任制、招投标制、监理制、合同管理制，制定了《工程项目申报、建 设与管理制度》《项目财务管理制度》，加上《接待管理制度》《公务用车管 理制度》，形成了一整套行之有效的制度体系。 三、政府性基金预算支出情况 政府性基金财政拨款收入 315.00 万元，政府性基金财政拨款支出 315.00 元。 四、国有资本经营预算支出情况 无国有资本经营预算支出。 五、社会保险基金预算支出情况 无社会保险基金预算支出。 六、部门整体支出绩效情况 1、收入情况：2021 年赫山区自然资源局决算收入 4376.14 万元，其中 财政拨款收入 1620.09 万元，政府性基金财政拨款收入 315 万元，其他收入 188.80 万元，上年结转结余 2252.25 万元。 2、支出情况：2021 年赫山区自然资源局决算支出 4376.14 万元，其中 基本支出 2672.22 万元（人员经费支出 1751.48 万元、公用经费支出 920.74 万元） ，占比 61.1%；项目支出 1703.92 万元，占比 38.9%。 （一）部门整体支出绩效目标 年度绩效目标：益阳市赫山区自然资源局坚定不移贯彻新发展理念，坚 定不移服务高质量发展要求，努力开创全区自然资源工作新局面，为赫山高 质量发展提供了坚强保障。 （二）绩效评价工作情况 一是规划体系逐步完善。成立了由区长任组长的空间规划工作领导小组， 拟定了赫山区乡镇国土空间总体规划编制工作方案，召开了赫山区规划委员 会第一次会议和全区村庄规划动员培训会，开展了乡村规划“一师两员”制 度试点，建立了村庄规划编制管理台帐，赫山区国土空间规划体系逐步完善。 二是规划编制初具成效。完成了兰溪镇空间规划编制初步方案，修改完 善了沧水铺镇等 5 个乡镇的控制性详细规划， 启动了乡村振兴示范村、省级乡村振兴重点帮扶村等 62 个村的村庄规划， 目前兰溪镇沙岭村等 33 个村的村庄规划已形成初步方案，龙光桥街道道子 坪村等 29 个村村庄规划已完成基础调研。《泉交河镇五村连片示范区村庄 规划》获 2021 年湖南省国土空间优秀案例一等奖，并在“诗意村庄 烟火 街巷”第二届湖南省国土空间规划优秀案例展中作为“乡村建设及特色小镇 类”典型案例特别展出。 三是“三线”划定稳步推进。开展了“三条控制线”划定试点，目前划 定永久基本农田面积 35900 公顷，达到了第二轮试划的保护目标；划定生态 保护红线面积 1845.0 公顷，占国土总面积 1.44%；划定城镇开发边界线规 模 129.07 公顷，科学合理的预留了“十四五”重点建设项目、重大基础设 施及民生工程等重点项目建设用地规模。 四是用地报批再创佳绩。继续发挥土地报批联席会议作用，围绕高质量 发展优先保障五项重点项目用地，2021 年共上报省审批项目 31 个，面积 203.88 公顷（合 3058.2 亩），保障了隆平高科、万洋众创二期、宁韶高速 安置基地等民生项目、重点项目用地。 五是土地供应更具活力。继续完善土地供应例会制度，加快土地供应步 伐，2021 年共供应土地 97 宗 305 公顷，其中出让土地 55 宗，面积 91.39 公顷，成交价款 6.85 亿元；划拨土地 42 宗，面积 214.31 公顷。 六是盘活存量成效显著。扎实开展月清“三地两矿”工作，全力消化批 而未供土地，盘活闲置土地，再开发低效用地，大力提升土地节约集约利用 水平。2021 年共处置批而未供土地 295.53 公顷，处置闲置土地 33 宗 89.27 公顷。 七是耕地保护扎实有效。认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，坚 决履行耕地保护目标责任，严格落实耕地占补平衡制度，2021 年我区新增 建设用地占用耕地 22.4318 公顷，全部做到了“占一补一、占优补优、占水 田补水田”。 八是土地开发整理卓有成效。启动了村民和农村集体经济组织自行开垦 耕地工作，已选定 13 个乡镇（街道、园区）418 个地块 831.29 亩作为开发 地块，预计可补充耕地指标 480 亩。完成了兰溪镇兰州村等 12 个补充耕地 项目指标报备入库工作，入库耕地数量 45.7838 公顷、水田规模 45.7838 公 顷、粮食产能 546551 公斤。 九是全域土地整治有序推进。兰溪镇全域土地综合整治试点项目已形成 实施方案初步方案，待市自然资源和规划局与省自然资源厅审批，启动了沙 岭村和北岸新村的整治工作。 十是监察执法更加有力。大力开展违法用地清查整治，全力开展月清 “三地”、大棚房专项整治、违建别墅问题清查整治、农村村民乱占耕地建 房问题摸排、耕地保护督察反馈问题整改等专项整治，全年发现违法行为 56 起，立案查处 26 宗，上缴财政罚没款 200 万余元；农村村民乱占耕地建房 问题整治摸排涉及赫山区 2020 年 7 月 3 日以后新增农村乱占耕地建房问题 81 个，已拆除复耕 11 户，完善建房手续 70 个。 十一是地灾防治常态长效。我局不断强化底线思维和风险意识，全面摸 底地质灾害隐患，进一步优化“人防+技防”防治网络，动态调整了 48 个隐 患点群测群防员名单，完成了 12 处地质灾害隐患普适型预警和 1 处综合性 监测预警监测设备安装。全年开展巡查排查 48 次，督导 18 批次，成功应对 3 轮强降雨，避让了泥江口镇泥家潭村、谷塘村 2 起山体滑坡地质灾害，完 成 48 户搬迁避让，完成了 30 个中小型地质灾害隐患点的应急除险。 十二是行政审批提质增速。深入开展“三集中三到位”、“最多跑一次” 等改革，持续推进政务窗口的“五化”建设，全面提升政务服务水平，全年 共办理不动产登记 2508 件，核发规划一书三证 128 本。切实优化营商环境， 主动上门了解区帮扶办交办的 6 个帮扶企业诉求，制定精准帮扶问题清单， 积极解决企业在办理相关手续或建设过程中遇到的困难。积极推进政务服务 向基层延伸，将宅基地使用权等 3 个行政审批事项服务前移至乡镇，将用地 预审与选址意见书等 11 个行政审批事项服务前移至龙岭工业集中区。 十三是房地一体胜利在望。赫山区农村宅基地实际调查总宗地数 138804 宗，集体建设用地实际调查总宗地数 713 宗，截至目前，已完成落宗登记 100624 宗，发放不动产权证 8.2 万本，提前完成城镇范围外的登记任务， 预计年底前能全面完成任务。 十四是党建工作落地见效。认真开展了党的十九届五中、六中全会精神 学习和党史学习教育活动，组织了学史明理、学史增信、学史崇德、学史力 行专题党课，开展了“我为群众办实事”系列活动，充分发挥党建文化软实 力优势，努力营造“以党建促发展、用发展强党建”的党建工作生态。 十五是作风建设再上台阶。认真开展了巡查整改，对照区委第二巡察组 巡查反馈意见，制定了整改方案，逐步解决问题，目前12个问题已整改到位 并长期坚持，1个问题正在持续整改。开展了领导干部违规插手干预金融活 动谋利自查自纠、移动互联网应用程序集中整治、纠“四风”反弹回潮专项 整治等专项整治，全年共开展谈心谈话30余次，配合区纪委调查处理不当行 为7人次，进一步提高了干职工的廉政意识和规矩意识，加强了机关效能建 设。 十六是法治建设巩固提升。制定《干部职工学法计划》，利用会前学法、 法制讲座学法、重大决策前专题学法等形式，加强法律法规学习，2021年学 法考法通过率100%。落实“谁执法谁普法”责任制，利用 “4·22”世界地 球日、 “6·25” 全国土地日、 “8·29”测绘法宣传日等契机，开展自然资 源法治宣传。建立健全法律顾问制度，履行行政复议及行政诉讼职责，全年 开展行政复议18件，行政诉讼16件，民事诉讼12 件。 此外，政务公开、平安建设、扫黑除恶、档案信息、创建全国文明城市、 保密、老干、计生等各项工作也同步推进，成效显著。 （1）绩效评价目的 通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解分析赫山区自然资源局预算 执行及公开、“三公经费”管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作 绩效等情况，督促赫山区自然资源局进一步围绕绩效目标开展工作，加强财 务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。 （2）绩效评价工作过程 按照《赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》 （益 赫绩〔2021〕1 号）等文件要求，我局按照下列步骤开展绩效评价工作： 1、前期准备、组织实施。根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作 领导小组，对照自评方案进行研究和布署，按照自评方案的要求，对照各实 施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏 差，为下一步工作夯实基础。 2、现场评价。（1）核实数据。对 2021 年度部门整体支出数据的准确性、 真实性进行核实；（2）查阅资料。查阅 2021 年度预算安排、预算追加、资 金管理、经费支出、资产管理、政府采购等相关文件资料和财务凭证；（3） 实地查看。现场查看实物资产；（4）发放调查问卷。对我局履行职责情况 的公众满意度进行调查；（5）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合 现场评价情况进行综合分析、归纳汇总；（6）形成绩效评价报告。 七、存在的问题及原因分析 1、预算绩效管理工作有待加强。绩效目标设立不细化、不量化，评价 指标设置不科学，不便于操作。 2、人员包袱沉重，资金压力巨大。2021 年本单位年末编制人数 118 人， 自收自支编制 21 人。年末实有人数 119 人，退休人员 25 人。财政只安排 了全额编制 95 人的全额工资，人员经费缺口大。 八、下一步改进措施 1、加强绩效目标管理。应根据部门职责职能合理设置绩效目标，进一 步细化、量化绩效指标，增加财政绩效评价的科学性。 2、适当增加政策性安置人员经费，确保单位稳定。 3、加强国有资产管理，确保资产账实相符。 4、加强财务管理，规范财务核算。 5、绩效评价结论 根据部门整体支出绩效评价指标体系和绩效检查情况，赫山区自然资源 局 2021 年度部门整体支出绩效进行了自我综合评分，2021 年部门整体支出 重点绩效评价指标总分值 100 分，实得 95 分（详见附件三：2021 年赫山区 自然资源局整体支出绩效评价指标评分表）。 九、其他需要说明的问题 2021 年，我单位完成了绩效考核的各项工作任务。严格按照年初预算 进行部门整体支出，所有资金均已到位并按照用途进行管理、使用，无截留、 挪用等现象。所有项目支出均制定了详细的计划和方案，严格按照项目实施 进度情况进行资金拨付。 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 投 20 绩效目标 入 目标 （ 设定（5 合理性（2 分） 分） 分 ） 自评 分 2 指标解释 指标说明 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依据是 ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 否充分，是否符合客观实际，用以反 发展总体规划； 映和考核部门整体绩效目标与部门 ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； 履职、年度工作任务的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 3 绩效指标 明确性（3 分） 指标解释 指标说明 部门依据整体绩效目标所设定的绩 效指标是否清晰、细化、可衡量，用 以反映和考核部门整体绩效目标的 明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为 具体的工作任务； ②是否通过清晰、 可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对 应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与编制 数的比率，用以反映和考核部门对人 员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 部门本年度“三公经费”预算数与 上年度“三公经费”预算数的变动比 率，用以反映和考核部门对控制重点 行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度 “三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国 （境）费、公务车辆购置及运行费和公务招 待费。 部门本年度预算安排的重点预算支 出与部门预算总支出的比率，用以反 映和考核部门对履行主要职责或完 成重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支 出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 部门本年度预算完成数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算完成 程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）× 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 部门本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算的调 整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定支付进度 的比率，用以反映和考核部门预算执 行的及时性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率） 。 4 在职人员 控制率（5 分） 5 “三公经费” 预算 变动率（5 分） 配置（15 分） 4 重点支出 安排率（5 分） 4 预算 执行率（4 分） 1 过 30 程 预算 （ 执行（20 分） 分 ） 预算 调整率（2 分） 2 支付 进度率（2 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 2 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 2 2 公用经费 控制率（2 分） “三公经费” 控制率（2 分） 2 指标解释 指标说明 部门本年度结转结余总额与支出预 算数的比率，用以反映和考核部门对 本年度结转结余资金的实际控制程 度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准）。 部门本年度结转结余资金总额与上 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 年度结转结余资金总额的变动比率， 资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/ 用以反映和考核部门对控制结转结 上年度累计结转结余资金总额]×100%。 余资金的努力程度。 部门本年度实际支出的公用经费总 额与预算安排的公用经费总额的比 率，用以反映和考核部门对机构运转 成本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）×100%。 部门本年度“三公经费”实际支出 数与预算安排数的比率，用以反映和 考核部门对“三公经费”的实际控制 程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 部门本年度实际政府采购金额与年 初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 年度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财务行 为而制定的管理制度是否健全完整， 用以反映和考核部门预算管理制度 对完成主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 部门使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，用以反映 和考核部门预算资金的规范运行情 况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度 规定以及有关预算支出管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手 续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 部门是否按照政府信息公开有关规 定公开相关预决算信息，用以反映和 考核部门预决算管理的公开透明情 况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 部门基础信息是否完善，用以反映 和考核基础信息对预算管理工作的 支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 部门为加强资产管理、规范资产管 理行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门资产管理 制度对完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 3 政府采购 执行率（4 分） 2 管理制度 健全性（2 分） 1 过 程（30 分） 资金使用 预算 合规性（1 管理（5 分） 分） ） 1 预决算信 息公开性 （1 分） 1 基础信息 完善性（1 分） 2 资产 管理制度 管理（5 健全性（2 分） 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 2 资产管理 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 1 8 实际 完成率 （8 分） 产 30 出 （ 分 ） 4 完成 及时率 职责 履行（30 （4 分） 分） 7 质量 达标率 （8 分） 重点工作 办结率（10 分） 效 20 果 （ 分 ） 10 指标说明 部门的资产是否保存完整、使用合 规、配置合理、处置规范、收入及时 足额上缴，用以反映和考核部门资产 安全运行情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额 上缴。 部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产总额的比率，用以反映和考 核部门固定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 所有固定资产总额）×100%。 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 部门履行职责而实际完成工作数与 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 计划工作数的比率，用以反映和考核 内部门实际完成工作任务的数量。 部门履职工作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 部门在规定时限内及时完成的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职时效目标的实现 程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 达到质量标准（绩效标准值）的实 际工作数与计划工作数的比率,用以 反映和考核部门履职质量目标的实 现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 部门年度重点工作实际完成数与交 办或下达数的比率，用以反映部门对 重点工作的办理落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 5 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带来的 直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所带来的 直接或间接影响。 履职 效益（20 生态效益 （5 分） 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 部门履行职责对经济发展所带来的 直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对部门 履职效果的满意程度。 95 总分 指标解释 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价 指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实 际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个 性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职责而 影响到的部门、群体或个人。一般采取社会 调查的方式。 2021 年度项目支出绩效评价报告 赫山区岳家桥镇大塘村谢家段组滑坡地质灾害 治理工程项目支出绩效评价报告 一、预算支出基本情况 （一）预算支出概况。 根据（湘财资环指〔2020〕55 号）文，赫山区岳家桥镇大塘村谢家段 组滑坡地质灾害治理工程项目预算总投资 198 万元，其中工程施工费 167 万元（直接施工费 163.9 万元、监测费 1.2 元、检测费 1.9 万元）、前期工 作费 23.6 元（含工程勘查费 11.45 万元，可行性研究编制费 3 万元、预算 编制费 0.88 万元，工程设计费 8.27 万元）、工程监理费 4.2 万元、竣工验收 费 3.2 万元。 （二）预算资金使用管理情况。 我局作为项目建设单位，严格执行项目各项程序。该项目在区发改局立项成 功后，在区财政局进行了财政投资评审，报区人民政府同意后上报省自然资源厅， 并成功纳入省厅项目库，省自然资源厅拨付项目补助资金 198 万元（工程施工费 167 万元、前期工作费 23.6 万元、工程监理费 4.2 万元、竣工验收费 3.2 万元）。 补助资金采取专户储存、专款专用、专账核算、专人管理的办法。我们按照省自 然资源厅要求，严格遵守各项制度，加强资金监督管理，严格专项资金使用。并 按照工程进度付款，工程通过竣工验收后及时支付尾款。严格把控各个环节，保 证了项目的顺利实施。 （三）预算支出绩效目标完成程度。 项目于 2021 年 4 月 26 日正式开工，并于 2021 年 11 月 4 日通过竣工验 收。项目预算 198 万元，项目各分部分项工程完成率 100%，合格率 100%， 各项预算支出绩效目标全部完成。 二、绩效评价工作情况 通过项目的实施，治理地质灾害隐患点 1 个，保护人员 41 人，保护财 产 800 万元，项目各分部分项工程合格率 100%，同时美化了环境。 三、预算支出主要绩效及评价结论 通过项目的实施，治理地质灾害隐患点 1 个，保护人员 41 人，保护财 产 800 万元，项目各分部分项工程合格率 100%，同时美化了环境，周边群 众基本满意，各项预算支出绩效目标全部完成。 四、绩效评价指标分析 （一）预算支出决策情况 该项目属于重大地质灾害治理项目，项目的实施保护人员 41 人，保护 居民财产 800 万元，属于民生工程，符合国家政策，符合“人民至上，生命 至上”。我局为确保项目顺利实施，特委托地质灾害勘查设计甲级资质的单 位进行了勘查设计，并邀请省、市两级专家库成员对报告进行了评审，报省 自然资源厅同意后立项成功，并下拨项目资金 198 万元。 （二）预算执行过程情况 项目补助资金采取专户储存、专款专用、专账核算、专人管理的办法。我们 按照省自然资源厅要求，严格遵守各项制度，加强资金监督管理，严格专项资金 使用。并按照工程进度付款，工程通过竣工验收后及时支付尾款。严格把控各个 环节，保证了项目的顺利实施。 （三）预算支出产出情况 该项目于 2021 年 4 月 26 日正式开工，2021 年 6 月 15 日完成野外施工， 并于 2021 年 11 月 4 日通过竣工验收。项目包括应急抢险工程、支挡工程、截 排水工程和绿化工程等 4 个分项，各分项完成率 100%，合格率 100%。 （四）预算支出效益情况 项目的实施消除地质灾害隐患 1 处，保护人员 41 人，保护居民财产 800 万元，周边群众基本满意，产生了良好的社会影响。 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 地质灾害项目实施选择专业的甲级资质队伍实施，工程质量有保障。 六、有关建议 地质灾害项目的实施符合“人民至上，生命至上”，有利于可持续发展， 建议加大项目资金投入。 七、其他需要说明的问题 我们将继续加强地质灾害防治工程，立项争资，消除隐患，为赫山可持 续发展做贡献。 益阳市赫山区自然资源局 2022 年 4 月 12 日 2021 年度项目支出绩效自评指标计分表 一级 二级 自评 三级指标 指标 指标 分 预算支 出决策 （项目 立项）依 据 充分性 （4 分） 预算 支出 决策 （项 目立 项） （8 分） 决策(立 项）程序 规范性 (4 分) 决 20 策 （ 分 ） 绩效目 标 合理性 绩效 （3 分） 目标 （6 分） 绩效指 标 明确性 （3 分） 预算编 制 科学性 资金 （3 分） 投入 （6 分） 资金分 配 合理性 （3 分） 资金 到位率 （4 分） 资金使 用 合规性 （4 分） 指标说明 4 评价要点： ①决策（立项）是否符合国家相关法律法规、国民经 济发展规划和相关政策； 预算支出决策（项目立项）是否 ②决策（立项）是否符合行业发展规划和政策要求； 符合法律法规、相关政策、发展 ③决策（立项）是否与部门职责范围相符，属于部门 规划以及部门职责，用以反映和 履职所需； 考核决策（立项）的依据情况。 ④预算支出是否属于公共财政支持范围，是否符合中 央、地方事权支出责任划分原则； ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内 部相关预算支出重复。 4 预算支出申请、设立过程是否符 合相关要求，用以反映和考核决 策（立项）的规范情况。 3 3 评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风 险评估、绩效评估、集体决策。 评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目 预算支出所设定的绩效目标是 标） 否依据充分， 是否符合客观实际， ①预算支出是否有绩效目标； 用以反映和考核预算支出绩效 ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关 目标与预算支出实施的相符情 性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业 况。 绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量 相匹配。 评价要点： 依据绩效目标设定的绩效指标 ①是否将预算支出绩效目标细化分解为具体的绩效 是否清晰、细化、可衡量等，用 指标； 以反映和考核预算支出绩效目 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 标的明细化情况。 ③是否与预算支出目标任务数或计划数相对应。 3 预算编制是否经过科学论证、有 明确标准，资金额度与年度目标 是否相适应，用以反映和考核预 算支出预算编制的科学性、合理 性情况。 评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作 任务相匹配。 3 预算资金分配是否有测算依据， 与补助单位或地方实际是否相 适应，用以反映和考核预算支出 预算资金分配的科学性、合理性 情况。 评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实 际是否相适应。 4 实际到位资金与预算资金的比 率，用以反映和考核资金落实情 况对预算支出实施的总体保障 程度。 资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或预算支出期）内 落实到具体预算支出的资金。 预算资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算 安排到具体预算支出的资金。 4 预算资金是否按照计划执行，用 以反映或考核预算支出预算执 行情况。 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内 预算支出实际拨付的资金。 4 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关 预算资金使用是否符合相关的 专项资金管理办法的规定； 财务管理制度规定，用以反映和 ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 考核预算资金的规范运行情况。 ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 过 资金 预算 管理 执行率 （12 （4 分） 程（20 分） 分） 指标解释 一级 二级 自评 三级指标 指标 指标 分 管理制 度 4 健全性 （4 分） 组织 实施 （8 制度执 分） 行 4 有效性 （4 分） 产 产出 实际 数量 完成率 （10 （10 分） 分） 指标解释 指标说明 预算支出实施单位的财务和业 评价要点： 务管理制度是否健全，用以反映 ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； 和考核财务和业务管理制度对 ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 预算支出顺利实施的保障情况。 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定； 预算支出实施是否符合相关业 ②预算支出调整及支出调整手续是否完备； 务管理规定，用以反映和考核业 ③预算支出合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否 务管理制度的有效执行情况。 齐全并及时归档； ④预算支出实施的人员条件、场地设备、信息支撑等 是否落实到位。 预算支出实施的实际产出数与 计划产出数的比率，用以反映和 考核预算支出产出数量目标的 实现程度。 实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 实际产出数：一定时期（本年度或预算支出期）内预 算支出实际产出的产品或提供的服务数量。 计划产出数：预算支出绩效目标确定的在一定时期 （本年度或预算支出期）内计划产出的产品或提供的 服务数量。 10 预算支出完成的质量达标产出 数与实际产出数的比率，用以反 映和考核预算支出产出质量目 标的实现程度。 质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或预算支出期） 内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质 量标准是指预算支出实施单位设立绩效目标时依据 计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的 绩效指标值。 10 预算支出实际完成时间与计划 完成时间的比较，用以反映和考 核预算支出产出时效目标的实 现程度。 实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实 际所耗用的时间。 计划完成时间：按照预算支出实施计划或相关规定完 成该预算支出所需的时间。 10 完成预算支出计划工作目标的 实际节约成本与计划成本的比 率，用以反映和考核预算支出的 成本节约程度。 10 预算支出实施所产生的效益。 10 社会公众或服务对象对预算支 出实施效果的满意程度。 10 40 出 （ 分 ） 产出 质量 质量 达标率 （10 （10 分） 分） 产出 完成 时效 及时性 （10 （10 分） 分） 产 出 （ 40 分） 产出 成本 成本 节约率 （10 （10 分） 分） 效 20 益 （ 分 ） 总分 预算 支出 效益 （20 分） 实施效 益（10 分） 社会公 众 或服务 （10 分） 对 象满意 度 100 成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]× 100%。 实际成本：预算支出实施单位如期、保质、保量完成 既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：预算支出实施单位为完成工作目标计划安 排的支出，一般以预算支出预算为参考。 预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效 益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择 地设置和细化。 社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到 影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。