2017年政府预算公开情况说明)(201711161611).doc

2017 年政府预算公开说明 一、为提高预算完整性，将上级财政提前通知的转移支付 资金（市级部分）编入了 2017 年市本级预算。 。 二、为便于市人大实施全口径预算监督，按照新《预算法》 对财政收支编报口径的规定，参照省预算编报格式，市级预算 编报口径为一般公共预算收入总计和一般公共预算支出总计， 包括本级收入、上级补助、下级上解、本级支出、补助下级和 上解上级等项目，全面反映市级预算各项收支情况。 三、按照编制全口径预算的要求，2017 年预算包括地方 一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保 险基金预算等四本预算。 四、2016 年调整预算数和执行数均为快报数。 五、2017 年本级支出中个别科目增幅波动较大，一是由 于上级提前下达转移支付和相关配套政策调整所致，二是以前 年度为保障重点法定支出需要安排相关支出，新《预算法》出 台后，法定支出不再做明确要求。 六、按照中央和省要求，2017 年将政府性基金预算中“新 增建设用地有偿使用费”转列地方一般公共预算收支。 关于 2017 年市本级一般公共预算收入 情况的说明 2017 年市本级一般公共预算收入总计 526531 万元，其中： 一般公共预算收入 288461 万元，上级补助收入 136944 万元， 补助县区和上解 44001 万元，动用预算稳定调节基金 30000 万 元，调入资金 35000 万元，上年结转资金 35935 万元，提前告 知具有专项用途的转移支付 44192 万元。 一、市本级收入项目情况 市本级一般公共预算收入安排 288461 万元，同比增长 9% （按照省级统一要求，考虑营改增因素，将 2016 年完成数同 比换算，2016 年换算收入完成 264643 万元，同口径增长 9%） 比 2016 年完成数（快报数，下同）增加 16255 万元，实际增 长 6%。其中，税收收入安排 204907 万元，增加 9358 万元， 实际增长 4.8%；非税收入安排 83554 万元，增加 6897 万元， 增长 9%。主要项目情况是： 1、增值税（含营改增）71238 万元，增加 24804 万元， 增长 53.4%。主要是“营改增”改革全面实施后收入增加。 2 、 企 业 所 得 税 16213 万 元 ， 增 加 2256 万 元 ， 增 长 16.2%。主要考虑由于去年收入完成基数较小。 3、个人所得税 7305 万元，增加 938 万元，增长 14.7%。 考虑工资改革后，缴纳个人所得税人员基数增加。 4、城市维护建设税 28339 万元，增加 2339 万元，增长 9%。 5、房产税 4381 万元，增加 361 万元，增长 9%。 6、印花税 2702 万元，增加 222 万元，增长 9%。 7、城镇土地使用税 31885 万元，增加 4010 万元，增长 14.4%。 8 、 土 地 增 值 税 12619 万 元 ， 增 加 1501 万 元 ， 增 长 13.5%。9、车船使用拍照税 2759 万元，增加 228 万元， 增长 9%。 10、契税 27466 万元，增加 2268 万元，增长 9%。 11、专项收入 20673 万元，增加 1706 万元，增长 9%。 12、行政事业性收费收入 25098 万元，增加 2072 万元， 增长 9%。 13、罚没收入 10512 万元，增加 869 万元，增长 9%。 14、国有资源有偿使用收入 22815 万元，增加 1883 万元， 增长 9%。 15、政府住房基金收入 4456 万元，增加 702 万元，增长 18.7%。 二、上级补助收入项目情况 2017 年上级补助收入 136944 万元，比上年减少 19350 万 元，下降 12.4%，主要因为预算数只含转移支付基数和提前下 达部分，当年下达部分上级尚未确定。具体项目是： 1、税收返还性收入 27188 万元，其中：消费税返还基数 11662 万元、增值税返还基数-4317 万元，新增值税返还基数 16501 万元，所得税返还基数 3766 万元，出口退税上解基数 424 万元。 2、提前下达财力性转移支付资金 109756 万元，增加 6395 万元，增长 6.2%。 三、县区补助和上解收入情况 县区补助收入和上解省级财力 44001 万元，增加 14166 万 元，主要是“营改增”改革后，新地税增量和新省级收入分成 增量上解增加、化解金融风险、地方政府性债券、农业综合开 发等项目借款到期应归还扣款上解风险准备金增加等。 四、动用预算稳定调节基金 30000 万元 五、调入资金 35000 万元 六、结转项目资金 35935 万元 按照省厅加快支出进度，减少结转项目资金的要求，2016 年结转到 2017 年度的结转项目资金为 35935 万元， 减少 32144 万元，下降 47.2%。 七、提前告知专项转移支付情况 按照省厅要求，把提前下达转移支付资金列入 2017 年预 算，其中提前下达专项转移支付资金 44192 万元，比上年减少 26358 万元。 关于 2017 年市级一般公共预算支出 情况的说明 2017 年市本级一般公共预算支出安排 526531 万元，同比 增长 12%。 一、市本级一般公共预算支出 市本级一般公共预算支出总计 526531 万元，其中：预算 财力安排支出 446404 万元（含动用预算稳定调节基金 30000 万元、调入资金 35000 万元），结转资金安排支出 35935 万元， 提前告知专项转移支付支出 44192 万元，同比增长 12%，主 要增减变动因素是调入资金安排 35000 万元，动用预算稳定调 节资金 30000 万元，上级提前下达资金比上年减少 26358 万元。 其中，基本支出 165002 万元，占预算财力安排支出的 37%； 项目支出 281402 万元，占预算财力安排支出的 63%。主要支 出科目情况是： 1、一般公共服务支出 45919 万元，增加 4209 万元，同比 增长 10.1%。 2、国防支出 20 万元，减少 5 万元，同比下降 20%。 3、公共安全支出 58590 万元，增加 9322 万元，同比增长 18.9%。公检法机关实行养老保险改革和警衔工资套改等增加 支出。 4、教育支出 80232 万元，增加 2551 万元，同比增长 3.3%。 5、科学技术支出 2938 万元，增加 134 万元，同比增长 4.8%。 6、文化体育与传媒支出 9534 万元，增加 1990 万元，同 比增长 26.4%。 7、社会保障和就业支出 53363 万元，减少 9976 万元，同 比下降 15.8%。上年养老保险改革资金 1.6 亿元，预留在此科 目。 8、医疗卫生与计划生育支出 41069 万元，增加 4010 万元， 同比增长 10.8%。 9、节能环保支出 5339 万元，增加 23 万元，同比增长 0.4%。 10、城乡社区事务支出 24087 万元，增加 2402 万元，同 比增加 11.1%。 11、农林水支出 52946 万元，增加 15125 万元，同比增长 40%。扶贫资金投入增加。 12、交通运输支出 14313 万元，减少 20887 万元，同比下 降 59.3%。上级提前下达的专项转移支付减少 1.5 亿。 13、资源勘探电力信息等事务支出 2922 万元，减少 977 万元，同比下降 25.1%。上级提前下达的专项转移支付减少。 14、商业服务业等事务支出 2421 万元，增加 101 万元， 同比增长 4.4%。 15、金融监管等事务支出 300 万元，与上年持平。 16、国土资源气象等事务支出 4058 万元，增加 640 万元， 同比增长 18.7%。 17、住房保障支出 23909 万元，增加 1715 万元，同比增 加 7.7%。 18、粮油事务支出 3394 万元，减少 145 万元，同比下降 4.1%。 19、预备费 5687 万元，减少 3313 万元，下降 36.8%，主 要考虑今年财力较为紧张，优先考虑保工资、保运转、保民生 支出。 20、国债还本付息支出 10000 万元，增加 9200 万元，同 比增加 1150%。国债还本增加，还本压力增大。 21、其他支出 85490 万元，增加 40174 万元，同比增加 88.7%。预留养老资金改革资金、未休假人员补助、目标考核 奖等。 市本级对县区专项转移支付情况说明 市本级对县区专项转移支付支出 23055 万元，其中，一般 公共服务转移支付 603 万元，教育转移支付 4255 万元，文化 体育与传媒转移支付 75 万元，社会保障和就业转移支付 3984 万元，医疗卫生与计划生育转移支付 13763 万元，农林水转移 支付 375 万元。 分县区专项转移支付情况：确山县 1036 万元，泌阳县 1632 万元，遂平县 3708 万元，西平县 5439 万元，上蔡县 2587 万元，汝南县 1634 万元，平舆县 1961 万元，驿城区 4432 万 元，驿城区 626 万元。 关于 2017 年市本级部门“三公”经费支出预算的说明 根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预 算改革的通知》（豫政办〔2011〕105 号）要求，从 2012 年起 各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预决算支出。 经汇总市本级部门预算，2017 年市本级一般公共预算安 排“三公”经费支出预算 4229 万元，比上年实际支出（决算 数）增加 973 万元，增长 29.8%。其中：因公出国（境）费 27 万元，公务接待费 1087 万元，公务接待费 1087 万元，公务用 车运行维护费 2809 万元，公务用车购置费 306 万元。增长的 主要原因是 2016 年实施车改，编制 2016 年部门预算时公车改 革方案还未批复，实施公务用车改革的单位未安排公务用车运 行维护费和购置费。今年对编制内的保留车辆按照规定标准列 入预算。 关于 2017 年市本级政府性基金预算 收入情况的说明 2017 年市本级政府性基金预算收入总计 265618 万元，比 2016 年完成数减少 189 万元，下降 0.1%。其中：基金预算收 入 244438 万元，增长 19.5%，结转结余 18293 万元，提前告 知专项基金 2887 万元。按照财政部要求，2017 年起将政府性 基金预算中“新增建设用地有偿使用费”转列地方一般公共预 算收支。市本级政府性基金预算收入项目如下： 1、新型墙体材料专项基金收入 2175 万元，减少 3812 万 元，下降 63.7%。 2、城市公用事业附加收入 1197 万元，减少 1454 万元， 下降 54.8% 3、国有土地收益基金收入 4400 万元，增加 2718 万元， 增长 161.6%。 4、农业土地开发资金收入 1141 万元，增加 1141 万元。 5、 5、国有土地使用权出让金收入 216025 万元，增加 53976 万元，增长 33.3%。 6、城市基础设施配套费收入 16000 万元，减少 13428 万 元，下降 45.6%。 7、污水处理费收入2800万元，增加680万元，增长 32.1%。 8、彩票销售基金收入 700 万元。增加 28 万元，增长 4.2%。 关于 2017 年市本级政府性基金预算 支出情况的说明 2017 年市本级政府性基金预算支出总计 265618 万元。由 于自 2017 年起将政府性基金预算中“新增建设用地有偿使用 费”转列地方一般公共预算收支，导致支出项目也相应调整， 市本级政府性基金主要支出项目如下： 1、文化体育与传媒支出安排 23 万元，减少 9 万元，下降 28.1%。 2、社会保障和就业支出安排 6 万元，减少 30 万元，下降 83.3%。 3、城乡社区支出安排 211290 万元，增加 22297 万元，增 长 11.8%。 4、资源勘探信息支出安排 3971 万元，增加 1569 万元， 增长 65.3%。 5、其他支出 6828 万元，增加 2870 万元，增长 72.5%。 6、债务付息支出 3500 万元，增加 1166 万元，增长 50%。 关于 2017 年市本级国有资本经营预算 收支情况的说明 市级 2017 年国有资本经营预算试点单位为 22 户，按性质 分，企业单位 13 户，企业化管理事业单位 9 户；按资本形式 分，国有资本独资单位 19 户，控股单位 2 户，参股单位 2 户。 一、2016 年度市级国有资本经营预算执行情况 2016 年，市级国有资本预算收入实际完成 294 万元，占 预算的 94%；支出完成 206 万元，占预算的 65%。收支未实 现预算目标的原因主要是市公路工程有限公司年初预算申报 174 万元，实际审核中根据中介机构出具的审计报告核定上缴 利润仅 6 万元，影响了收入执行，也反映了企业利润不稳定， 变动幅度较大的实际情况。结转结余 87.68 万元 二、2017 年度市级国有资本经营预算编报情况 收入预算情况：22 户编制单位今年共申报国有资本经营 收入 999.69 万元，全部为利润收入。加上上年结转结余 87.68 万元，收入总计 1087.37 万元。 支出预算情况：按照“以收定支，不列赤字”的原则，考 虑上年实际结转 87.68 万元，经审核，编制支出预算 1087.37 万元，其中：资本性支出 861.57 万元，占支出预算的 86%， 为补充国有资本支出；费用性支出 136.34 万元，占支出预算 的 13.6%；其他支出 2.41 万元，为担保公司补充代偿准备金 支出；调出资金 87.05 万元。 关于 2017 年市级社会保险基金预算 收支情况的说明 一、编制原则 市级社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算、政府 性基金预算和国有资本经营预算相对独立，有机衔接。编制的 总体原则是：“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹 模式特点，企业职工基本养老保险按照“略有结余”的原则，城 镇职工基本医疗、失业、工伤、生育保险按照“以支定收、收 支平衡”的原则编制。 二、编报范围 2017 年，市级社会保险基金预算编制范围包括企业职工 基本养老保险、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险、工伤 保险基金、生育保险基金和居民医疗保险基金（含新农合）、 机关事业单位基本养老保险基金等七大类基金。其中：机关事 业单位基本养老保险基金今年正式运行。 三、收入预算编制情况 社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴 收入、利息收入、上级补助收入、下级上解收入、转移收入和 其他收入。2017 年市本级社会保险基金预算收入 438199 万元， 比 2016 年完成数增加 72506 万元，增长 19.8%。2017 年市本 级各项保险基金的具体收入预算情况是： 1、企业职工基本养老保险基金预算收入 298445 万元，减 少 5678 万元，下降 1.9%。 2、失业保险基金预算收入 7617 万元，减少 2037 万元， 下降 21.1%。 3、城镇职工基本医疗保险基金预算收入 27490 万元，减 少 1801 万元，下降 6.2%。 4、工伤保险基金预算收入 6145 万元，减少 987 万元，下 降 13.8%。 5、生育保险基金预算收入 1282 万元，增加 339 万元，增 长 36%。 6、居民医疗保险基金（含新农合）收入 2695 万元，增加 443 万元，增长 19.7%。 7、机关事业单位基本养老保险基金收入 94526 万元，增 加 82227 万元，增长 668.6%。机关事业单位基本养老保险试 点范围逐步扩大。 四、支出预算编制情况 2017 年市本级社会保险基金预算支出 441075 万元，比 2016 年完成数增加 123865 万元，增长 39%。市本级各项保险 基金的具体支出情况是： 1、企业职工基本养老保险基金预算支出 314723 万元，增 长 11.9% 。 2、失业保险基金预算支出 2105 万元，增长 5%。 3、城镇职工基本医疗保险基金预算支出 22186 万元，增 长 1.1%。 4、工伤保险基金预算支出 5050 万元，下降 0.8%。 5、生育保险基金预算支出 1282 万元，增长 8.7%。 6、居民医疗保险基金（含新农合）支出 1204 万元，增长 142%。 7、机关事业单位基本养老保险基金支出 94526 万元，增 长 1716.9%。 政府债务情况说明 按照预算法规定，从 2015 年起，国家对政府债务余额 实行限额管理，年度政府债务的余额不得突破批准的限额。 省财政厅核定我市 2016 年政府债务限额 142.2 亿元，其 中：一般债务 90.3 亿元，专项债务 51.9 亿元。经市人大 常委会批准，2016 年全市政府债务限额中，市级政府债务 限额 71.9 亿元（其中：开发区 6.4 亿元），其中：一般 债 务 46 亿 元 ， 专 项 债 务 25.9 亿 元 ； 县 区 政 府 债 务 限 额 70.3 亿元，其中：一般债务 44.3 亿元，专项债务 26 亿元。 2016 年全市政府债务余额 130.7 亿元，其中：一般债 务 79.6 亿元，专项债务 51.1 亿元。市级政府债务余额 66.6 亿元（其中：开发区 6.1 亿元），其中：一般债务 40.7 亿元，专项债务 25.9 亿元；县区政府债务余额 64.1 亿元，其中：一般债务 38.9 亿元，专项债务 25.2 亿元。 市县政府债务余额均不超省财政厅核定的限额。 预算绩效工作开展情况 一是实施绩效目标管理。各预算单位在申报项目预算时， 同时按要求申报项目绩效目标。在批复部门预算中同时批复绩 效目标。在安排编制中期财政规划中，扩大绩效目标管理范围， 金额在 50 万元以上的专项支出均要填报绩效目标。二是实施 运行跟踪监控。财政部门和预算单位要建立绩效运行跟踪监控 机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情 况进行跟踪管理和督促检查，纠偏扬长，促进绩效目标的顺利 实现。跟踪监控中发现绩效运行目标与预期绩效目标发生偏离 时，要及时采取措施予以纠正。三是推进项目绩效评价。根据 设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准 和评价方法，对项目支出开展绩效评价。四是推进评价结果应 用。建立预算支出绩效评价结果应用制度，财政部门和预算部 门要将绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据。绩效 评价结果好的，优先安排和重点支持；绩效评价结果不好的， 根据整改情况调整项目或相应调减项目预算，直至取消该项支 出。同时积极推进县区绩效管理工作。