2020年度益阳市赫山区森林公安局部门决算公开.doc

2020 年度益阳市赫山区森林公安局部门决算公开 目 录 第一部分 益阳市赫山区森林公安局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 第一部分: 益阳市赫山区森林公安局概况 一、部门职责 保护森林资源和陆生野生动植物资源、维护赫山生态安全。负 责查处全区涉林刑事违法案件和涉林治安案件，维护林区社会治安 秩序。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区森林公安局单位内设机构包括：刑侦治安队、法 制股、综合股。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区森林公安局单位 2020 年部门决算公开单位构成 包括：局机关本级决算,没有财务独立核算二级机构。 第二部分： 益阳市赫山区森林公安局 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 益阳市赫山区森林公安局 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 162.58 万元，年初结转和结余 52.50 万元，总 计 215.08 万元，与 2019 年收入（185.06 万元）相比，减少 22.48 万元，下降 12.15%，主要原因是: 一般公共预算财政拨款收入和 其他收入减少。 2020 年度支出 163.14 万元，年末结转和结余 51.94 万元，总 计 215.08 万元，与 2019 年支出（178.47 万元）相比，减少 15.33 万元，下降 8.59%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精 神和厉行节约要求，从严控制局机关公用经费开支，全年支出比上 年有所压减。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 162.58 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 150.58 万元，占 92.62%；其他收入 12.00 万元，占 7.38%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 163.14 万元，其中：基本支出 163.14 万元， 占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 150.58 万元，年初财政拨款结转和结 余 37.38 万 元 ， 总 计 187.96 万 元 ， 与 2019 年 财 政 拨 款 收 入 （169.11 万元）相比，减少 18.53 万元，下降 10.96%,主要原因是 财政拨款收入减少。 2020 年度财政拨款支出 157.40 万元，年末财政拨款结转和结 余 30.56 万 元 ， 总 计 187.96 万 元 ， 与 2019 年 财 政 拨 款 支 出 （176.52 万元）相比，减少 19.12 万元，下降 10.83%，主要原因 是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控 制局机关公用经费开支，全年支出比上年有所压减。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 157.40 万元，占本年支 出合计的 96.48%。与 2019 年度（176.52 万元）相比，减少 19.12 万元，下降 10.83%,主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定” 精神和厉行节约要求，从严控制局机关公用经费开支，全年支出比 上年有所压减。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 157.40 万元，主要用于 以下方面：社会保障和就业（类）支出 8.64 万元，占 5.49%；卫 生健康（类）支出 5.64 万元，占 3.58%；农林水（类）支出 136.99 万元，占 87.03%；住房保障（类）支出 6.13 万元，占 3.89%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 105.76 万元， 支出决算为 157.40 万元，完成年初预算的 148.83%。其中： 1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 8.64 万元。决算数大于年初 预算数的原因是：年终调整。 2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗 （项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 5.64 万元。决算数大于年初 预算数的原因是：年终调整。 3.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项） 。 年初预算为 87.76 万元，支出决算为 136.99 万元，完成年初 预算的 156.1%，决算数大于预算数的原因是：人员增加，人员经 费增加；单位行政办案业务量增加，办案业务经费增加。 4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。 年初预算为 0 万元，支出决算为 6.13 万元。决算数大于年初 预算数的原因是：年终调整。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 157.40 万元， 其中: 人员经费 133.94 万元，占基本支出的 85.09%，主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、 其他对个人和家庭的补助；公用经费 23.47 万元，占基本支出的 14.91%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本 性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 7.00 万元，支出 决算为 2.10 万元,完成预算的 30%，其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算； 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 4.00 万元，支出决 算为 2.03 万元,完成预算的 50.75%,决算数小于预算数，主要原因 是：我单位严格按预算执行决算。与上年相比增加 0.56 万元，增 长 38.09%,增长的主要原因是我单位行政执法办案业务量增加，公 车出车次数增加，公务用车运行维护费比上年有所增加。 公务接待费支出预算为 3.00 万元，支出决算为 0.07 万元,完 成预算的 2.3%, 决算数小于预算数，主要原因是：我单位严格按 预算执行决算。与上年相比减少 0.2 万元，下降 74.08%,主要原因 是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控 制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 2.03 万元，占 96.67%；公务接待费支出决算 0.07 万元，占 3.33%。其 中： 公务用车购置及运行维护费支出决算为 2.03 万元，其中： 公务用车运行维护费支出 2.03 万元。主要是按规定保留的公务用 车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 截至 2020 年 12 月 31 日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有 量为 1 辆。 公务接待费支出决算为 0.07 万元，其中：其他国内公务接待 支出 0.07 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部 门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区森林公安局 2020 年共接待国内公务接待批次 1 个、接待人次 7 人次（不包括陪同人 员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年本单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的收支。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区森林公安局 2020 年机关运行经费支出 23.47 万 元，比年初预算数（13.33 万元）增加 10.14 万元，增长 76.07%， 主要原因是：单位行政执法办案业务量增加，行政运行经费支出比 上年有所增加。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门无会议费和培训费开支。 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，益阳市赫山区森林公安局共有车辆 1 辆，其中：执法执勤用车 1 辆；年末无单价 50 万元以上通用设备； 年末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 2020 年我单位成立了局长为组长，副局长为副组长，森林消 防股股长、综合法制股股长为成员的绩效评价小组，主要负责森林 公安局部门绩效自评工作的组织领导和具体实施。根据年初设定的 绩效目标我们制定了切实可行的评价方案。根据各业务股室的情况 汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查 和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形 成自评结论。2020 年我单位无项目绩效评价。2020 年我局部门整 体支出绩效自评分为 96 分，自评等级为“优”。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、 “事 业收入”、“经营收入” 、 “附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构 正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及 电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物 业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综 合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、 伙食补贴费和市内交通费。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 被装购置费：反映法院、检察院、政府各部门以及军队（含武 警）的被装购置支出。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖 励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定 资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修 购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房 物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 益阳市赫山区森林公安局 2020 年度部门 整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区财政局关于做好 2020 年度预算绩效自评 工作的通知》（益赫财绩〔2021〕1 号）文件精神，我局对 2020 年 度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。部门整体支出重点评价： 津贴补贴政策落实情况，资产管理情况，三公经费控制及预算决算 公开情况，存量资金管理情况和区委政府年度绩效目标个性指标完 成情况和其他应该重点评价的内容等。经相关业务股室全面综合评 价，我局 2020 年度部门整体支出绩效自评分为 96 分，自评等级为 “优”，现将自评情况汇报如下： 一、单位基本情况 森林公安局属行政单位，区编委核定单位行政编制 8 个，2020 年年末单位实有在职人数 8 人。 二、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况 2020 年 部 门 整 体 支 出 情 况 ： 2020 年 年 初 结 转 结 余 资 金 524953.39 元。2020 年部门整体收入 1625835.00 元，其中一般公 共预算财政拨款收入 1505835.00 元，其他收入 120000.00。部门 整体支出 1631437.15 元，其中基本支出 1631437.15 元。部门年末 结 转 结 余 资 金 519351.24 元 ， 其 中 基 本 支 出 结 转 结 余 资 金 519351.24 元，较上年减少 5602.15 元，结转结余率为 37.25%。部 门本年预算批复数 1394296.00 元，预算完成数 1631437.15 元，预 算执行率为 117%。局机关遵循厉行节约的原则，严控 “三公”经 费支出，2020 年 “三公”经费支出 20998.80 元，较上年增加 3567.17 元， “三公经费”控制率为 30%。2020 年公用经费支出 292071.81 元，较上年减少 258363.23 元，公用经费控制率为 132.9%，机关运行成本较上年有所减少。 （二）项目支出情况 无。 我局严格按照《赫山区森林公安局财务管理制度》等各项内部 控制制度执行财务管理，资金使用按照会审程序办理，资金支出执 行区财政国库集中支付制度,会计核算严格按照政府会计准则执行， 确保了资金支出的规范化、合理化、制度化。资产管理严格按照财 务制度进行管理。固定资产严格按照 《益阳市赫山区财政局关于 转发〈益阳市 2020 年政府集中采购目录及政府采购限额标准〉的 通知》（益赫财采〔2020〕1 号）文件依法依规按程序办理政府采 购进行配置。固定资产处置按流程办理审批手续后进行处置。部门 预决算公开严格按照预决算文件要求执行，财政局批复后 20 个工 作日内在“中国赫山”网站及时公开，接受社会的监督。全年预算 资金按规定管理使用，较好的完成了全年预算目标任务。 三、部门整体支出绩效情况 （一）部门整体支出绩效目标任务：加强森林防火工作，确保 全年森林火灾年受害率控制在 0.9‰以内；确保不发生重特大森林 火灾，不因森林火灾发生人员死亡事故。依法打击违反林业法律法 规行为，及时查处各类林业案件，保护野生动物资源和森林资源。 （二）部门整体支出绩效目标任务完成情况： 1.2020 年全区共发生森林火灾 8 起，其中 1 起较大火灾，7 起 一般火灾，全都在 4 小时以内扑灭，且均为荒山荒地，无林木损失， 保护了我区的森林资源，确保了森林火灾年受害率控制在 0.9‰以 内，确保了年度森林防火工作目标任务顺利完成。 2.全年共办理刑事案件 10 起，其中野生动物案件 6 起、火灾 案件 1 起、票证案件 1 起、林地案 2 起；移送执法大队林地案 2 起； 协助市森林公安局办理野生动物案 1 起；协助执法队办理林业行政 案件 11 起，其中火灾案件 3 起、野生动物及林地案件 8 起，有效 的打击了破坏野生动物资源和森林资源的违法犯罪行为，提高了我 区人民保护野生动物和森林资源的意识。 2020 年我局在区委区政府的坚强领导下，在全局干职工的共 同努力下，年度森林防火工作目标任务顺利完成，其他林业执法工 作任务也全面完成，得到了上级部门的充分肯定。森林防火工作和 林业执法工作的开展有效的打击了全区各类违法犯罪行为，保护了 我区的野生动物资源和森林资源。绩效自评结果显示我局绩效管理 较为理想，较好的完成了年初设定的各项绩效目标任务。 四、存在的问题及原因分析 结转结余存量资金较上年略有增加，主要是预算执行进度有点 缓慢。 五、下一步改进措施 提高单位预算资金执行力度，减少结转结余存量资金。 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 部门整体绩效目标与部门 履职、年度工作任务的相符 性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 3 部门依据整体绩效目标所 设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量，用以反映和 考核部门整体绩效目标的 明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具 体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 5 部门本年度实际在职人员 数与编制数的比率，用以反 映和考核部门对人员成本 的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 5 部门本年度“三公经费” “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 预算数与上年度 “三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三 预算数的变动比率，用以反 公经费”总额]×100%。 映和考核部门对控制重点 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境） 行政成本的努力程度。 费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 重点支 出 安排率 （5 分） 5 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支 出）×100%。 部门本年度预算安排的重 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 点预算支出与部门预算总 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 支出的比率，用以反映和考 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 核部门对履行主要职责或 预算支出支出总额。 完成重点任务的保障程度。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 预算 预算 执行 分 执行率 ） 程 （20 （ 分） （4 分） 3 部门本年度预算完成数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算完成程度。 绩效目 标 合理性 目标 （2 分） 设定 （5 分） 绩效指 标 明确性 （3 分） 在职人 员 控制率 （5 分） 投 20 入 （ 分 ） “三公 经费” 预算 变动率 配置 （5 分） （15 分） 过 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 30 一级 指标 二级 三级 指标 指标 预算 调整率 （2 分） 支付 进度率 （2 分） 自评 分 2 1 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 1 结转结 余 变动率 （2 分） 2 “三公 经费”控 制率（2 分） 政府采 购 执行率 （4 分） 预算 管理制 过 管理 度 程（30 （5 健全性 分） 分） （2 分） ） 指标说明 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 部门本年度预算调整数与 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 预算数的比率，用以反映和 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 考核部门预算的调整程度。 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外） 。 结转 结余率 （2 分） 公用经 费 控制率 （2 分） 指标解释 部门实际支付进度与既定 支付进度的比率，用以反映 和考核部门预算执行的及 时性和均衡性程度。 部门本年度结转结余总额 与支出预算数的比率，用以 反映和考核部门对本年度 结转结余资金的实际控制 程度。 部门本年度结转结余资金 总额与上年度结转结余资 金总额的变动比率，用以反 映和考核部门对控制结转 结余资金的努力程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准） 。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资 金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上 年度累计结转结余资金总额]×100%。 1 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的 公用经费总额的比率，用以 反映和考核部门对机构运 转成本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）×100%。 2 部门本年度“三公经费” 实际支出数与预算安排数 的比率，用以反映和考核部 门对“三公经费”的实际控 制程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支 出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 4 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 部门本年度实际政府采购 采购预算数）×100%； 金额与年初政府采购预算 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 的比率，用以反映和考核部 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 门政府采购预算执行情况。 年度政府采购计划。 2 部门为加强预算管理、规 范财务行为而制定的管理 制度是否健全完整，用以反 映和考核部门预算管理制 度对完成主要职责或促进 事业发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 一级 指标 二级 三级 指标 指标 资金使 用 合规性 （1 分） 预决算 信 息公开 性（1 分） 基础信 息 完善性 （1 分） 管理制 度 健全性 （2 分） 资产 管理 资产管 （5 理 分） 安全性 （2 分） 固定资 产 利用率 （1 分） 自评 分 指标解释 指标说明 1 部门使用预算资金是否符 合相关的预算财务管理制 度的规定，用以反映和考核 部门预算资金的规范运行 情况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规 定以及有关预算支出管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 1 部门是否按照政府信息公 开有关规定公开相关预决 算信息，用以反映和考核部 门预决算管理的公开透明 情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 1 部门基础信息是否完善， 用以反映和考核基础信息 对预算管理工作的支撑情 况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 2 部门为加强资产管理、规 范资产管理行为而制定的 管理制度是否健全完整，用 以反映和考核部门资产管 理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 2 评价要点： 部门的资产是否保存完整、 ①资产保存是否完整； 使用合规、配置合理、处置 ②资产配置是否合理； 规范、收入及时足额上缴， ③资产处置是否规范； 用以反映和考核部门资产 ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； 安全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上 缴。 1 部门实际在用固定资产总 额与所有固定资产总额的 比率，用以反映和考核部门 固定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 所有固定资产总额）×100%。 一级 指标 二级 三级 指标 指标 指标解释 指标说明 8 部门履行职责而实际完成 工作数与计划工作数的比 率，用以反映和考核部门履 职工作任务目标的实现程 度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 内部门实际完成工作任务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 4 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工 作数的比率,用以反映和考 核部门履职时效目标的实 现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 8 达到质量标准（绩效标准 值）的实际工作数与计划工 作数的比率,用以反映和考 核部门履职质量目标的实 现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 重点工 作 办结率 （10 分） 10 部门年度重点工作实际完 成数与交办或下达数的比 率，用以反映部门对重点工 作的办理落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 交办或下达的工作任务。 经济效 益（5 分） 5 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 社会效 益（5 分） 5 实际 完成率 （8 分） 产 30 出 （ 分 ） 完成 职责 及时率 履行 （4 分） （30 分） 质量 达标率 （8 分） 效 20 果 （ 分 ） 总分 自评 分 履职 效益 生态效 （20 益（5 分） 分） 社会公 众 或服务 对 象满意 度（5 分） 5 5 96 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指 标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际 部门履行职责对社会发展 并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选 所带来的直接或间接影响。 择的进行设置，并将其细化为相应的个性化 指标。 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意 程度。 社会公众或服务对象是指部门履行职责而影 响到的部门、群体或个人。一般采取社会调 查的方式。