中共益阳市赫山区委机构编制委员会办公室2021年度部门决算公开.docx

2021年度 中共益阳市赫山区委机构编 制委员会办公室部门决算 目录 第一部分赫山区委机构编制委员会办公室单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 中共益阳市赫山区委机构编 制委员会办公室单位概况 一、 部门职责 （一）贯彻执行党和国家行政管理体制改革、机构改革和机构编制管理 的方针政策和法律法规；起草相关规范性文件；研究行政管理体制改革有关 问题并提出政策建议；拟订全区机构编制管理政策、制度并组织实施。 （二）负责全区党政机关，人大、政协、法院、检察院机关，民主党派、 人民团体机关机构改革和机构编制管理有关工作；负责全区行政管理体制改 革、机构改革和机构编制管理工作。 （三）负责全区各级机关和事业单位机构编制总量控制管理；拟订全区 行政编制分配、调整方案和事业单位机构编制总量控制方案；负责机构编制 实名制管理；会同财政、人力资源社会保障部门健全完善机构编制、人员与 财政预算相结合管理机制；强化人员编制结构管理、建立编制使用报批制度， 拟定和实施机关事业单位编制使用许可管理办法。 （四）拟订区、镇街道机关机构改革方案，经批准后组织实施；审核区 直机关主要职责、内设机构和人员编制规定草案。 （五）审核区直机关机构设置、职责配置、人员编制、领导职数等事项； 负责议事协调机构设立或调整的审核工作；协调区直机关各部门之间的职责 分工。 （六）推进全区事业单位管理体制改革，拟订事业单位分类改革政策并 组织实施；审核事业单位分类改革方案；审核区直属事业单位和区级机关 （单位）所属事业单位机构设置、职责配置、人员编制、领导职数等事项； 审核事业单位设立、调整及人员编制增加事项。 （七）监督检查全区机构编制管理法律法规、政策制度的执行情况和机 构改革方案，以及部门“三定”规定的落实情况；建立健全机构编制工作考 核评估制度；负责受理违反机构编制管理规定问题的举报，会同有关部门查 处机构编制违法违纪行为。 （八）制定全区事业单位登记管理实施办法并组织实施，依法对全区事 业单位进行登记管理；结合事业单位年度报告，对全区事业单位运营状况进 行考核，负责全区中文域名注册管理及网站挂标工作。 二、机构设置及决算单位构成 （一）机构设置。 益阳市赫山区委机构编制委员会办公室内设机构包括：办公室、事业单 位登记股、机构编制管理股、实名制管理股、检查监督股等科股室。 （二）决算单位构成。 益阳市赫山区委机构编制委员会办公室 2021 年部门决算汇总公开单位 构成包括：局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级 预算单位，部门决算报表分别单独公开）。不包含下属单位。 第二部分 部门决算表 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 124.94 万元，年初结转和结余 31.77 万元，总计 156.71 万元，与 2020 年度（收入 157.43 万元）相比，减少 0.72 万元，减少 0.46%，主要是因为厉行节约，压减机关运行经费。 2021年度支出156.71万元，年末结转和结余0万元，总计156.71万元， 与2020年度（支出154.4万元）相比，增加2.31万元，增加1.5%，主要是因 为人员异动，人员经费增加。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计124.94万元，其中：财政拨款收入124.94万元，占 100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元， 占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计156.71万元，其中：基本支出156.71万元，占100%； 项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%； 对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 124.94 万元，年初结转和结余 29.29 万元，总 计 154.23 万元，与 2020 年度财政拨款收入（154.46 万元）相比，减少 0.23 万元，减少 0.15%，主要是因为厉行节约，压减机关运行经费。 2021年度财政拨款支出154.23万元，年末结转和结余0万元，总计154.23 万元，与2020年度财政拨款支出（153.9万元）相比，增加0.33万元，增长 0.21%，主要是因为人员异动，人员经费增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出154.23万元，占本年支出合计的100%，与上年相 比，财政拨款支出增加0.33万元，增长0.21%，主要是因为人员异动，人员 经费增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出154.23万元，主要用于以下方面：一般公共服 务（类）支出118.09万元，占76.56%；科学技术（类）支出1.56万元，占1%； 社会保障和就业（类）支出19.16万元，占12.42%；卫生健康（类）支出7.50 万元，占4.86%；住房保障（类）支出7.97万元，占5.16%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为140.64万元，支出决算数为 154.23万元，完成年初预算的109.66%，其中： 1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。 年初预算为25.12万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的0.72%， 决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整减少了24.94万元。 2、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。 年初预算为88.86万元，支出决算为117.91万元，完成年初预算的 132.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整增加了29.05万元。 3、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出 （项）。 年初预算为0万元，支出决算为1.56万元，决算数大于年初预算数的主 要原因是：预算调整增加了1.56万元。 4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其 他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为7.93万元，决算数大于年初预算数的主 要原因是：预算调整增加了70.93万元。 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事 业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为11.18万元，支出决算为11.18万元，完成年初预算的100%。 6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。 年初预算为7.51万元，支出决算为7.51万元，完成年初预算的100%。 7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为7.97万元，支出决算为7.97万元，完成年初预算的100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出154.23万元，其中：人员经费129.01万元， 占基本支出的83.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等； 公用经费25.22万元，占基本支出的16.35%，主要包括办公费、印刷费、咨 询费、手续费等。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.8万元，支出决算为0.19 万元，完成预算的23.8%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预 算数持平。 公务接待费支出预算为0.8万元，支出决算为0.19万元，完成预算的 23.8%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精 神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减， 与上年相比减少0.03万元，减少13.64%,减少（增长）的主要原因是从严控 制“三公”经费开支，公务接待费减少。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数 持平。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预 算数持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.19 万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占100%,公务用车购置费 及运行维护费支出决算0万元，占100%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次,无开支。 2、公务接待费支出决算为0.19万元，全年共接待来访团组4个、来宾32 人次，主要是区外业务单位调研发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车 购置费 0 万元，无购置公务用车。公务用车运行维护费 0 万元，无公务用车 运行经费，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有 量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 本单位无政府性基金收支 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 本单位无国有资本预算收支 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出25.22万元，比上年决算数减少5.51 万元，降低17.93%。主要原因是：厉行节约，从严公用经费开支，全年支出 比上年有所压减。 十一、一般性支出情况说明 本部门2021年没有开支会议费、培训费及其他赛事活动经费。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度没有政府采购支出 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，本部门年末无公务车辆，年末无单价50万元以上 通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支 出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万 元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预 算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出 总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评， 共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。 组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性 基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。 组织对0 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元， 政府性基金预算支出0万元。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 本单位年初没有设定的绩效目标。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使 用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支 出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发 生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共 服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类 劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别 工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、 薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、 熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、 军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础 工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机 关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊 岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保 险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代 扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生 育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、 病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依 照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基 本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固 定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的 日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、 电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改 革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫 生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补 贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基 金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的 费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工 工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。 如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、 保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔 偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休 人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、 护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和 其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定 期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人 生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住 疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村 干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实 习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议 由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划 生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算 范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电 费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其 他费用。 第五部分 附件 赫山区委编办 2021 年度 部门整体支出绩效评价报告 根据益赫财绩【2022】1 号《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度 预算绩效自评工作的通知》文件精神，我办从预算配置、预算执行、预算管 理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标 表》，认真负责、客观公正地开展 2021 年度部门整体支出绩效自评工作， 现将相关情况报告如下： 一、部门基本情况 （一）机构设置 2021 年度，赫山区委编办设有综合股、事业单位登记股、机构编制管 理股、实名制管理股、监督检查股等科股室。 （二）人员编制情况： 赫山区委编办核定行政编制数 11 名，2021 年在编在岗 11 人，退休 3 人。 二、一般公共预算支出情况 2021 年一般公共预算财政拨款收入 140.64 万元，具体安排情况如下： （一）基本支出：2021 年年初预算数为 110.77 万元，主要用于基本工 资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日 常公用经费。 （二）项目支出：2021 年年初预算数为 29.87 万元，其中年审经费 8.00 万元，用于赫山区事业单位年度审核等方面；中文域名注册经费 17.87 万元，用于赫山区各单位中文域名注册管理等方面；实名制管理经费 2.00 万元，用于机构编制管理平台管理维护等方面；党建经费 2 万元，用于区委 机构编制委员会办公室日常党日活动等方面。 三、政府性基金预算支出情况 2021 年本单位无政府性基金预算支出 四、国有资本经营预算支出情况 2021 年本单位无国有资本经营预算支出 五、社会保险基金预算支出情况 2021 年本单位无社会保险经营预算支出。 六、部门整体支出绩效情况 （一）预算绩效目标情况 2021 年区委编办整体支出绩效目标 149.23 万元，其中：基本支出 119.36 万元，项目支出 29.87 万元。全部实行整体绩效目标管理，涉及一 般公共预算当年拨款 140.64 万元。 2021 年区委编办无重点项目支出。 （二）部门整体支出绩效目标完成情况 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我办已在赫山信息 网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我办已实行国库集中支付管理。 制定了《赫山区委机构编制委员会办公室资产管理制度》，建立了固定 资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条 码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程 序办理。 “三公”经费控制：2021 年，我办“三公”经费支出 3.8 万元，其中： 无公务用车运行维护费，公务接待费 3.8 万元，无出国出境费。 内部控制制度建设：完善了《赫山区机构编制委员会办公室机关管理制 度》《财务管理制度》《赫山区机构编制委员会办公室物资采购制度》《赫 山区机构编制委员会办公室资产管理制度》《机关管理制度》等一系列内部 控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况：1、坚持党的领导，把牢政治方向。2、调整体制机 构，巩固改革成果。3、优化编制管理，服务发展大局。4、加强监督检查， 强化刚性约束。5、规范事登管理，优化服务流程。6、对标对表要求，确保 整改实效。7、加强自身建设，提高队伍素质。 （三）部门整体支出实施情况分析 我办在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无预算，不支 出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细化预算和提前编制预算” 原则，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到 位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格 审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审 会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、 审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的使 用效益。 （四）、绩效评价工作情况 1.绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我办本级财政预算资 金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和 效率提供参考依据。 2.绩效评价工作过程 （1）前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以编办主任肖立华为组 长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策， 根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。 （2）组织实施。采用核查法核查 2021 年同级财政预算批复执行及部 门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情 况。 （3）分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设 定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。 （五）、主要绩效及评价结论 1、经济性分析 （1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编 制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。 （2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依 照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、 注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。 （3）预算管理方面。我办制定了切实有效的内部管理制度和经费支出 控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。 2、效率性分析 2021 年，在区委、区政府的正确领导和市委编办的具体指导下，区委 编办坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，以《中国共产党机 构编制工作条例》为遵循，着力加强机构编制管理，不断强化部门自身建设， 积极适应改革发展新常态，为全区经济社会高质量发展有力提供了体制机制 保障 3、效益性分析 以学习党的十九届五中、六中全会精神、习近平总书记在湖南考察时的 重要讲话精神和对机构编制工作的重要论述为首要政治任务，以贯彻《中国 共产党机构编制工作条例》为指针，以服务区委政府大局工作为目标，始终 坚持党管机构编制原则，始终把牢新时代机构编制工作的政治方向，自觉服 从组织部门归口管理，主动向党委、编委和组织部门请示汇报工作，切实将 “两个维护”落实到机构编制工作全过程、各方面，切实做到从体制机制上 为区委中心工作提供服务保障。 4、评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理 制度健全，财务管理规范，预算编制合理; 二是资金监管到位。 七、存在的问题及原因分析 因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算执行存在 偏差。 八、下一步改进措施 （一）提高认识，突出重点 1．提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注 重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度工作重点，更加科学 合理地确定部门绩效目标和评价目标。 2．强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门职责的相 关性。按财政管理要求进一步建立完善项目库和内部项目选择机制，完善项 目管理制度，实施项目事加强领导重视，合理设定绩效目标，强化管理措施， 科学编制预算,认真组织绩效考评。 （二）强化管理，规范行为 1．强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方 案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余，平衡好预算执行进度， 提高财政资金使用效率和效益。 2．加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、 事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度考核项目实施效果。 （三）科学考核，注重实效 1．建立科学合理的项目预算效果考核机制，依据预设的绩效数量、质量 指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”，更重“效”。 2．注重服务对象满意度调查工作，根据部门职责明确服务对象、确定调 查范围，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料，反映部门服务效果。 3．注重考核的全面性和客观性，对预设指标之外的项目效果同样纳入考 核评价报告。 总之，部门整体绩效考评是一项系统性、全局性的工作，需要领导重视， 全员参与，科学考核，注重实效。只有这样，才能不断增强绩效考评的客观 性和科学性，切实促进财政资金科学管理和实际绩效水平不断提高。 九、其他需要说明的情况 科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的 相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等 科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资 金使用效率。 赫山区委编办 2022 年 4 月 19 日 附件 3： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 单位：赫山区委编办 一级 二级 三级 指标 指标 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评分：98 分 自评 分 2 指标解释 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依据是 ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 否充分，是否符合客观实际，用以反 发展总体规划； 映和考核部门整体绩效目标与部门 ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； 履职、年度工作任务的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 目标 设定（5 投 分） 20 入 （ 绩效指标 明确性（3 分） 3 分 ） 预算 在职人员 配置（15 控制率（5 分） 分） 5 指标说明 部门依据整体绩效目标所设定的绩 效指标是否清晰、细化、可衡量，用 以反映和考核部门整体绩效目标的 明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为 具体的工作任务； ②是否通过清晰、 可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对 应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与编制 数的比率，用以反映和考核部门对人 员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度“三公经费”预算数与 上年度“三公经费”预算数的变动比 率，用以反映和考核部门对控制重点 行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度 “三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国 （境）费、公务车辆购置及运行费和公务招 待费。 部门本年度预算安排的重点预算支 出与部门预算总支出的比率，用以反 映和考核部门对履行主要职责或完 成重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支 出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 部门本年度预算完成数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算完成 程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）× 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 部门本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算的调 整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定支付进度 的比率，用以反映和考核部门预算执 行的及时性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 2 部门本年度结转结余总额与支出预 算数的比率，用以反映和考核部门对 本年度结转结余资金的实际控制程 度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准）。 2 部门本年度结转结余资金总额与上 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 年度结转结余资金总额的变动比率， 资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/ 用以反映和考核部门对控制结转结 上年度累计结转结余资金总额]×100%。 余资金的努力程度。 2 部门本年度实际支出的公用经费总 额与预算安排的公用经费总额的比 率，用以反映和考核部门对机构运转 成本的实际控制程度。 “三公经费” 变动率（5 5 分） 重点支出 安排率（5 分） 预算 执行率（4 分） 预算 调整率（2 分） 5 3 2 过 2 30 支付 程 预算 进度率（2 （ 执行（20 分） 分） 分 ） 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 公用经费 控制率（2 分） 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）×100%。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标解释 指标说明 “三公经费” 控制率（2 2 分） 部门本年度“三公经费”实际支出 数与预算安排数的比率，用以反映和 考核部门对“三公经费”的实际控制 程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 政府采购 执行率（4 分） 部门本年度实际政府采购金额与年 初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 年度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财务行 为而制定的管理制度是否健全完整， 用以反映和考核部门预算管理制度 对完成主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 部门使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，用以反映 和考核部门预算资金的规范运行情 况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度 规定以及有关预算支出管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手 续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 部门是否按照政府信息公开有关规 定公开相关预决算信息，用以反映和 考核部门预决算管理的公开透明情 况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 1 部门基础信息是否完善，用以反映 和考核基础信息对预算管理工作的 支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 2 部门为加强资产管理、规范资产管 理行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门资产管理 制度对完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 部门的资产是否保存完整、使用合 规、配置合理、处置规范、收入及时 足额上缴，用以反映和考核部门资产 安全运行情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额 上缴。 部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产总额的比率，用以反映和考 核部门固定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 所有固定资产总额）×100%。 管理制度 健全性（2 分） 预算 管理（5 分） ） 自评 分 资金使用 合规性（1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 4 2 1 1 过 程（30 分） 基础信息 完善性（1 分） 管理制度 健全性（2 分） 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 2 1 一级 指标 二级 指标 三级 指标 实际 完成率（8 分） 产 30 出 （ 自评 分 8 20 分 ） 总分 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 部门履行职责而实际完成工作数与 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 计划工作数的比率，用以反映和考核 内部门实际完成工作任务的数量。 部门履职工作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 8 达到质量标准（绩效标准值）的实 际工作数与计划工作数的比率,用以 反映和考核部门履职质量目标的实 现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率（10 分） 10 部门年度重点工作实际完成数与交 办或下达数的比率，用以反映部门对 重点工作的办理落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 4 部门履行职责对经济发展所带来的 直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带来的 直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所带来的 直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对部门 履职效果的满意程度。 4 分） 质量 达标率（8 分） 果 （ 指标说明 部门在规定时限内及时完成的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职时效目标的实现 程度。 完成 及时率（4 职责 分） 履行（30 分 ） 效 指标解释 履职 效益（20 生态效益 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 98 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价 指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实 际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个 性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职责而 影响到的部门、群体或个人。一般采取社会 调查的方式。