2020年益阳市赫山区龙洲小学部门决算.docx

2020 年度益阳市赫山区龙洲小学部门决算 目录 第一部分益阳市赫山区龙洲小学概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分： 益阳市赫山区龙洲小学概况 一、单位职责 益阳市赫山区龙洲小学是隶属于于益阳市赫山区教育 局的基础教育的一所常规小学。现代教育学定义“小学”为 学龄儿童（6 至 12 岁）接受初等教育所设的学校，属于基础 教育的一部分。小学教育是基础教育，既是各级各类学校教 育的基础，也是个体身心健康发展的基础。所以，小学教育 的根本任务就是打好基础，即要求学好语文、数学，打好读、 写、算的基础；全面推进素质教育，为全面发展奠定基础； 使小学生初步学会运用自己的手和脑，运用自己的智慧与体 力，为培养具有高素质的公民和提高全民族文化素质打下基 础。 二、机构设置 益阳市赫山区龙洲小学单位内设职能办公室 7 个（行政 管理中心、后勤服务中心、大队部、学生成长中心、教师发 展中心、教学管理中心、工会）。 第二部分： 益阳市赫山区龙洲小学 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 湖南省益阳市赫山区龙洲小学 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 1328.79 万元，年初结转和结余 0.00 万 元，总计 1328.79 万元，与 2019 年收入（1235.24 万元）相 比，增加 93.55 万元，增长 7.57%，主要原因是:义务教育阶 段学校生均公用经费因班额增加收入提高。 2020 年 度 支 出 总 计 1328.79 万 元 ， 与 2019 年 支 出 （1235.24 万元）相比，增加 93.55 万元，增长 7.57%，主 要原因是生均公用经费支出增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 1328.79 万元，其中：一般公共预算财政 拨款收入 1184.85 万元，占 89.17%；其他收入 143.94 万元， 占 10.83%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 1328.79 万元，其中：基本支出 1300.71 万元，占 97.89%；项目支出 28.08 万元，占 2.11%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 1184.85 万元，年初财政拨款结 转和结余 0.00 万元，总计 1184.85 万元，与 2019 年财政拨 款 收 入 （ 1145.50 万 元 ） 相 比 ， 增 加 39.35 万 元 ， 增 长 3.43%。主要原因是:义务教育阶段学校生均公用经费及学前 教育生均公用经费财政拨款收入提高。 2020 年度财政拨款支出总计 1184.85 万元，与 2019 年 财政拨款支出（1145.50 万元）相比，增加 39.35 万元，增 长 3.43%。主要原因是：生均公用经费财政拨款支出增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1184.85 万元，占 本年支出合计的 100%。与 2019 年度一般公共预算财政拨款 支出（1145.50 万元）相比，增加 39.35 万元，增长 3.43%。 主要原因是：义务教育阶段学校及学前教育生均公用经费财 政拨款支出增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1184.85 万元，主 要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 3 万元，占 0.25%；教育（类）支出 1181.85 万元，占 99.75%. （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 年 初 预 算 为 1184.85 万元，支出决算为 1184.85 万元万元，完成年初预 算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1156.77 万元， 其中:人员经费 948.40 万元，占基本支出的 81.99%，主要包 括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机 关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医 疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住 房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、 抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家 庭的补助；公用经费 208.37 万元，占基本支出的 18.01%， 主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费 用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、 专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公 务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他 商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络 及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物 和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 本年度没有“三公”经费财政拨款支出。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 本年没有政府性基金本年收入。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 本年没有国有资本经营预算财政拨款收入支出。 十、关于机关运行经费支出说明 2020 年机关运行经费年初预算为 208.37 万元，决算为 208.37 万元，完成年初预算的 100%。 十一、一般性支出情况 本年会议费支出 2.30 万元，主要用于教师会议、教务 会议支出；培训费支出 8.62 万元，主要用于教师参加各类 培训学习。 十二、关于政府采购支出说明 本年没有政府采购支出。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，本单位无车辆。年末无单价 50 万元以上通用设备，年末无单价 100 万元以上专用设备。十 四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，湖南省益阳市赫山区龙洲小学 组织对 2020 年度部门整体支出及一般公共预算项目支出全 面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范， 预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水 平不断提高。我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安 排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各 项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制 度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定 的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严 格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手 续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分 发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，我校制定了切实 有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风 险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。但因部分工作 是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初预算，另 外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算 执行存在偏差。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 2020 年赫山区教育系统财政拨款项目资金 28.08 万元， 已支付 28.08 万元，全部用于校舍维修改造、大班额化解建 设。建设项目按实施进度要求，项目完成质量达到预期目标。 项目的实施取得了良好的经济效益和社会效益，有效改善了 我校办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了 办学水平。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的 政府性基金预算资金。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收 入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以 外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府 办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息 事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪 检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督 与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联 事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、 组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面 的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任 务或事业发展目标的支出。 教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。 科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出， 包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。 文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体 育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运 转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方 面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作 任务或事业发展目标的支出。 城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包 括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不 能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运 转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置 费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全 奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。 政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或 为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款 购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采 购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理 的总称，是一种对公共采购管理的制度。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期 聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会 保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的 职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资； 事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生 试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资； 军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、 军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔 等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边 远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗 位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴 纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险 缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金 支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反 映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医 疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、 失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队 （含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障 部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出， 如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外 长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位 工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保 险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不 包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出） 。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定 资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮 寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工 住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业 管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、 住宿费、伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车 船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护 费用，以及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其 他设备等方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会 议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训 支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含 外宾接待）费用。 专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体 包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品， 专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专 用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方 面的支出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘 用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托 业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车 燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支 出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的 其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用， 飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用 支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、 广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补 助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休 人员的离休费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休 人员的退休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗 属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员 等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补 助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活 补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费， 长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策 补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以 及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医 疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗 费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型 农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支 出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、 出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补 助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金 的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经 济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳 入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按 规定提取的修购基金。 专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务 会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支 出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、 气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。 信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面 的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如 果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固 定资产确认标准的，不在此科目反映。 其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 第五部分：附件