益阳市赫山区工商联2021年度部门决算公开.docx

2021年度 益阳市赫山区工商联合会部 门决算 目录 第一部分XX单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区工商联合会概 况 一、 部门职责 （一）做工商界代表人士政治安排的推荐工作。 （二）提倡爱国、敬业、诚信、守法，提高会员素质，培养积极分子队伍。 （三）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议。 （四）引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕的道路， 热心社会公益事业。 （五）为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服 务。 （六）开展专业培训，帮助会员改进经营、完善管理、照章纳税，提高生产 技术和产品质量。 （七）组织会员举办和参加展销会、交易会，组织会员出国、出境考察访问。 （八）增进与各工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术 和贸易合作，协助引进资金、技术、人才。 （九）为会员提供有关证明，协调关系，调整经济纠纷。 （十）办好会办企业、事业。 （十一）承办区委、区政府及有关部门委托事项。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。益阳市赫山区工商联合会内设机构包括：办公室、宣 教股、非公企业服务中心（股级二级机构）。 （二）决算单位构成。益阳市赫山区工商联合会 2021 年部门决算汇总公开 单位构成包括：益阳市赫山区工商联合会本级。 第二部分 部门决算表 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 112.26 万元，年初结转和结余 4.78 万元，总计 117.04 万元，与 2020 年度（收入 127.4 万元）相比，减少 15.14 万元，减少 11.88%，主要是因为人员减少。 2021 年度支出 117.04 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 117.04 万 元 ， 与 2020 年 度 （ 支 出 130.85 万 元 ） 相 比 ， 减 少 13.81 万 元 ， 减 少 10.55%，主要是因为行政运行费用减少。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计112.26万元，其中：财政拨款收入112.26万元，占 100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元， 占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计117.04万元，其中：基本支出117.04万元，占0%；项 目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%； 对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 112.26 万元，年初结转和结余 0.3 万元，总计 112.55 万元，与 2020 年度财政拨款收入（124.8 万元）相比，减少 12.54 万元，减少 10.05%，主要是因为人员减少。 2021年度财政拨款支出112.55万元，年初结转和结余0万元，总计112.55 万元，与2020年度财政拨款支出（130.85万元）相比，减少18.3万元，减少 13.99%，主要是因为行政运行费用减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出112.55万元，占本年支出合计的100%，与上年相 比，财政拨款支出减少18.3万元，减少13.99%，主要是因为行政运行费用减 少。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出112.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出92.45万元，占82.14%；社会保障和就业（类）支出8.67万元， 占7.70%；卫生健康（类）支出5.17万元，占4.60%；住房保障（类）支出 6.26万元，占5.56%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为112.64万元，支出决算数为 112.55万元，完成年初预算的99.91%，其中： 1、一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行 （项）。 年初预算为92.50万元，支出决算为92.45万元，完成年初预算的 99.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为8.67万元，支出决算为8.67万元，完成年初预算的100%， 决算数等于年初预算数。 3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。 年初预算为5.21万元，支出决算为5.17万元，完成年初预算的99.23%， 决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。 4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为6.26万元，支出决算为6.26万元，完成年初预算的100%， 决算数等于年初预算数。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出112.56万元，其中：人员经费93.04万元， 占基本支出的82.66%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位 基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助；公用 经费19.52万元，占基本支出的17.34%，主要包括办公费、咨询费、邮电费、 物业管理费、培训费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公 设备购置。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0万 元，完成预算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%，决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费，与上年相比无变 动。 公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 决算数小于预算数的主要原因是无公务接待费，与上年相比无变动。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置费，与上年相比无变动。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算 的0%，决算数等于预算数的主要原因是无公务用车运行维护费，与上年相比 无变动。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万 元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行 维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次。 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人 次。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车 购置费 0 万元，益阳市赫山区工商联合会更新公务用车 0 辆。公务用车运行 维护费 0 万元，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车 保有量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支。 十、机关运行经费支出说明 本单位2021年度机关运行经费支出19.52万元，比上年决算数减少2.71 万元，降低12.19%。主要原因是：控制费用开支。 十一、一般性支出情况说明 2021年本单位开支会议费0万元；开支培训费0.29万元，用于开展民营 经济人士培训，人数50人，内容为传达学习民营经济发展相关文件精神。 十二、政府采购支出说明 本单位2021年度无政府采购支出。 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆， 机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用 车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100 万元以上专用设备0台（套）。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据绩效自评工作要求，我单位成立了绩效评价工作领导小组，负责绩 效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检 查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各股室报 送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 （2）部门评价项目绩效评价结果。 2021年区工商联围绕中心，服务大局，参政议政职能，全面完成了全年 绩效工作目标，按照财政绩效部门要求进行单位绩效自评并公示。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使 用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支 出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发 生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共 服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类 劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别 工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、 薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、 熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、 军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础 工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机 关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊 岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保 险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代 扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生 育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、 病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依 照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基 本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固 定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的 日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、 电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改 革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫 生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补 贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基 金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的 费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工 工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。 如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、 保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔 偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休 人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、 护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和 其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定 期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人 生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住 疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村 干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实 习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议 由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划 生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算 范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电 费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其 他费用。 第五部分 附件 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发 〔2018〕 34 号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预 〔2020〕10 号）和《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面 实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕10 号）、《益阳市赫山 区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2022〕1 号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩 效评价方法，我联积极组织，对 2021 年度本单位整体支出进行了绩效自评， 现将具体绩效评价情况报告如下： 一、基本概况 1.内设机构 赫山区工商联为机关行政单位，核定全额拨款 8 名,其中行政编制 5 名、 事业编制 3 名，设主席 1 名（副处级）、副主席 2 名、主任科员 1 名；内设 办公室、宣教股、非公企业服务中心（股级二级机构）。 2.主要职责 （一）做工商界代表人士政治安排的推荐工作。 （二）提倡爱国、敬业、诚信、守法，提高会员素质，培养积极分子队 伍。 （三）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议。 （四）引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕的道 路，热心社会公益事业。 (五）为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨 询等服务。 （六）开展专业培训，帮助会员改进经营、完善管理、照章纳税，提高 生产技术和产品质量。 （七）组织会员举办和参加展销会、交易会，组织会员出国、出境考察 访问。 （八）增进与各工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、 技术和贸易合作，协助引进资金、技术、人才。 （九）为会员提供有关证明，协调关系，调整经济纠纷。 （十）办好会办企业、事业。 （十一）承办区委、区政府及有关部门委托事项。 二、部门整体支出规模、使用方向和管理状况 （一）部门整体收支情况。2021 年年初财政拨款结转结余 4.78 万元， 2021 年全年经费收入 112.26 万元；2021 年实际决算支出 117.04 万元。 2021 年我单位实际完成支出 117.04 万元，其中，工资福利支出 92.48 万元， 商品和服务支出 18.52 万元，对个人和家庭的补助支出 5.04 万元。 2021 年“三公经费”公共预算财政拨款支出 0.5 万元，实际支出 0 元。 部门整体支出管理状况。我单位财务支出管理严格依法依规依程序，努 力做到公开公平公正。在严格执行国家、省财政财纪有关法律法规的同时， 制定了《赫山区工商联财务管理制度》《赫山区工商联固定资产管理制度》 《赫山区工商联接待管理制度》等制度，明确了经费审批权限及程序，经费 预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，开展公用经费使用 监督和绩效评估，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用 合理合规。上述制度规定基本执行到位。 三、绩效评价工作情况 根据绩效自评工作要求，我单位成立了绩效评价工作领导小组，负责绩 效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检 查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报 送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理 流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下： （一）经济性评价 1、本年预算安排控制较好，财政供养人员控制率 100%，编制内在职 人员控制率 100%，控制在预算编制以内；“三公”经费预算总额未突破上 年。 2、预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；本年无转移资金支 付，不存在截留或滞留专项资金情况。 （二）行政效能评价 为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财 务管理，建立节约型机关，2021 年我单位在强化业务管理、财务管理和厉 行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。 1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了 相关制度的增补，制度的建立更为完善。 2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪 费的机关文化。 根据中央、湖南省人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》 《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》《关于厉行节约反对浪费的实施 意见》《关于党政机关停止新建楼堂馆所和清理办公用房的实施意见》等一 系列文件精神，及时组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关 作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。 3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到 提高。 除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费 支出情况，定期进行经费支出财务统计和分析，并及时向分管领导和绩效评 价领导小组进行汇报，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经 费管理和监督发挥了较好的作用。 4、严格执行了国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有关规定， 政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理 流程、审批手续的完整。 5、加强了会计核算工作。根据印发的《行政单位会计制度》，进行了 全面系统的学习，按照新制度的要求，对财务管理软件进行优化升级，对相 关科目的设置进行了补充和调整，提高了财务核算质量。 五、存在的主要问题 1、财务工作人员专业化程度不高。因现行会计制度的改革，财务系统 进行更新，会计出纳均不是专业的财务人员，对新业务不熟悉，加上其他工 作的冲突，各项财务工作还有待进一步规范。 2、资产管理方面存在不完善的方面。由于时间久远等原因，接手人员 对之前的情况不了解，其固定资产台账未及时更新、修改、登记，导致我单 位 2021 年末资产台账与账面资产金额存在差异，固定资产管理有待加强。 六、改进措施和建议 1、加强财务人员的培养培训力度，特别是对新的财务制度以及系统加 强学习。 2、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的 预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保 障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步 提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。 3、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪 及预算执行情况分析。 4、完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中 央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务 支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围， 并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及 时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘 点，确保账账、账实相符。