益阳市赫山区森林公安分局2021年度部门决算公开.doc

2021 年度 益阳市赫山区森林公安局部门决算公开 目 录 第一部分 益阳市赫山区森林公安局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 第一部分 益阳市赫山区森林公安局单位概况 一、部门职责 保护森林资源和陆生野生动植物资源、维护赫山生态安全。 负责查处全区涉林刑事违法案件和涉林治安案件，维护林区社 会治安秩序。 二、机构设置及决算单位构成 (一)内设机构设置 益阳市赫山区森林公安局单位内设机构包括：刑侦治安队、 法制股、综合股。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区森林公安局单位 2021 年部门决算公开单位 构成包括：局机关本级决算,没有财务独立核算二级机构。 第二部分 益阳市赫山区森林公安局 2021 年度部门决算表 （见附表） 第三部分 益阳市赫山区森林公安局 2021 年度部门决算情 况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 122.66 万元，年初结转和结余 50.54 万元， 总计 173.2 万元，与 2020 年收入（162.58 万元）相比，减少 39.92 万元，下降 24.55%，主要原因是: 一般公共预算财政拨 款收入和其他收入减少。 2021 年度支出 173.2 万元，年末结转和结余 0 万元，总计 173.2 万元，与 2020 年支出（163.14 万元）相比，增加 10.06 万元，增长 6.16%，主要原因是我单位行政执法办案业务量增 加，公用经费增加，全年支出比上年有所增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 122.66 万元，其中：一般公共预算财政拨 款收入 122.66 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 173.2 万元，其中：基本支出 173.2 万元， 占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 122.66 万元，年初财政拨款结转和 结余 30.56 万元，总计 153.22 万元，与 2020 年财政拨款收入 （150.58 万元）相比，减少 27.92 万元，下降 18.54%,主要原因 是一般公共预算财政拨款收入和其他收入减少。 2021 年度财政拨款支出 153.22 万元，年末财政拨款结转和 结 余 0 万 元 ， 总 计 153.22 万 元 ， 与 2020 年 财 政 拨 款 支 出 （157.4 万元）相比，减少 4.18 万元，下降 2.66%，主要原因 是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严 控制局机关公用经费开支，全年支出比上年有所压减。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 153.22 万元， 占本年 支出合计的 88.46%。与 2020 年度（157.4 万元）相比，减少 4.18 万元，下降 2.65%,主要原因是：认真贯彻落实中央“八项 规定”精神和厉行节约要求，从严控制局机关公用经费开支，全 年支出比上年有所压减。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 153.22 万元，主要 用于以下方面：社会保障和就业（类）支出 10.46 万元，占 6.83%；卫生健康（类）支出 6.69 万元，占 4.37%；农林水（类） 支出 128.65 万元，占 83.96%；住房保障（类）支出 7.42 万元， 占 4.84%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 122.66 万元，支出决算为 153.22 万元，完成年初预算的 124.91%。其 中： 1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为 10.46 万元，支出决算为 10.46 万元。 2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位 医疗（项）。 年初预算为 6.69 万元，支出决算为 6.69 万元。 3、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项） 。 年初预算为 98.09 万元，支出决算为 128.65 万元，完成年 初预算的 131.16%，决算数大于预算数的原因是：人员增加， 人员经费增加；单位行政办案业务量增加，办案业务经费增加。 4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。 年初预算为 7.42 万元，支出决算为 7.42 万元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 153.22 万元， 其中:人员经费 138.1 万元，占基本支出的 90.14%，主要包括 基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事 业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险 缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活 补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用 经费 15.11 万元，占基本支出的 9.86%，主要包括办公费、印 刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业 管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁 费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委 托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交 通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购 置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他 资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 7.00 万元， 支出决算为 3.34 万元,完成预算的 47.71%，其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 4.00 万元， 支出 决算为 3.29 万元,完成预算的 82.25%,决算数小于预算数，主 要原因是：我单位严格按预算执行决算。与上年相比增加 1.26 万元，增长 62.07%,增长的主要原因是我单位行政执法办案业 务量增加，公车出车次数增加，公务用车运行维护费比上年有 所增加。 公务接待费支出预算为 3.00 万元，支出决算为 0.04 万元, 完成预算的 1.33%, 决算数小于预算数，主要原因是：我单位严 格按预算执行决算。与上年相比减少 0.03 万元，下降 42.86%, 主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约 要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出 决算 3.29 万元，占 98.5%；公务接待费支出决算 0.04 万元， 占 1.2%。其中： 公务用车购置及运行维护费支出决算为 3.29 万元，其中： 公务用车运行维护费支出 3.29 万元。主要是按规定保留的公务 用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用 等支出。截至 2021 年 12 月 31 日，机关单位开支财政拨款的公 务用车保有量为 1 辆。 公务接待费支出决算为 0.04 万元，其中：其他国内公务接 待支出 0.04 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相 关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区森林公安 局 2021 年共接待国内公务接待批次 1 个、接待人次 4 人次（不 包括陪同人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年本单位没有政府性基金预算财政拨款安排的收入 支出。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2021 年本单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的收 入支出。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区森林公安局 2021 年机关运行经费支出 15.11 万元，比年初预算数（24.73 万元）减少 9.62 万元，下降 39.02%，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉 行节约要求，从严控制局机关公用经费开支，全年支出比上年 有所压减。 十一、一般性支出情况 2021 年本单位没有会议费和培训费支出。 十二、关于政府采购支出说明 2021 年本单位没有政府采购支出。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日， 益阳市赫山区森林公安局共有车 辆 1 辆，其中：执法执勤用车 1 辆；年末无单价 50 万元以上通 用设备；年末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 2021 年我单位成立了局长为组长，副局长为副组长，森林 消防股股长、综合法制股股长为成员的绩效评价小组，主要负 责森林公安局部门绩效自评工作的组织领导和具体实施。根据 年初设定的绩效目标我们制定了切实可行的评价方案。根据各 业务股室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评 价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准 和评价方法统一打分，形成自评结论。2021 年我单位无项目绩 效评价。2021 年我局部门整体支出绩效自评分为 95 分，自评 等级为“优”。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收 入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入” 等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因 客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方 面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任 务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离 退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面 的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务 或事业发展目标的支出。 农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障 机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标 的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训 费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及 租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含 外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险 费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职 务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事 业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用 期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队 （武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔 （级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工 资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远 地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津 贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补 助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳 的基本养老保险费。 由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费， 不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗 保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失 业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含 武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如 各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期 聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人 员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的 一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包 括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资 产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄 费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住 宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理 费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住 宿费、伙食补贴费和市内交通费。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）费用。 被装购置费：反映法院、检察院、政府各部门以及军队（含 武警）的被装购置支出。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业 务费 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃 料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支 出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广 告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助 支出。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济 的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入 固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定 提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费 用。 第五部分 附件 益阳市赫山区森林公安局 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自 评工作的通知》（益赫财绩〔2022〕 10 号）文件精神，我局对 2021 年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。部门整体支出重 点评价：津贴补贴政策落实情况，资产管理情况，三公经费控 制及预算决算公开情况，存量资金管理情况和区委政府年度绩 效目标个性指标完成情况和其他应该重点评价的内容等。经相 关业务股室全面综合评价，我局 2021 年度部门整体支出绩效自 评分为 95 分，自评等级为“优”，现将自评情况汇报如下： 一、单位基本情况 森林公安局属行政单位，区编委核定单位行政编制 8 个， 2021 年年末单位实有在职人数 8 人。 二、一般公共预算支出情况 1、基本支出情况 2021 年部门整体支出情况：2021 年年初结转结余资金 505381.16 元。2021 年部门整体收入 1226596.04 元，其中一般 公 共 预 算 财 政 拨 款 收 入 1226596.04 元 。 部 门 整 体 支 出 1731977.20 元，其中基本支出 1731977.20 元。部门年末结转结 余资金 0 元。部门本年预算批复数 1226596.00 元，预算完成数 1731977.20 元，预算执行率为 141.2%。局机关遵循厉行节约的 原则，严控 “三公”经费支出，2021 年 “三公”经费支出 33385.30 元，较上年增加 12386.50 元， “三公经费”控制率 为 47.69%。2021 年公用经费支出 151143.60 元，较上年减少 83515.21 元，公用经费控制率为 61.11%，机关运行成本较上年 有所减少。 2、项目支出情况 我局本年度无项目支出。 我局严格按照《赫山区森林公安局财务管理制度》等各项 内部控制制度执行财务管理，资金使用按照会审程序办理，资 金支出执行区财政国库集中支付制度,会计核算严格按照政府 会计准则执行，确保了资金支出的规范化、合理化、制度化。 资产管理严格按照财务制度进行管理。固定资产严格按照 《益 阳市赫山区财政局关于转发〈益阳市 2021 年政府集中采购目录 及政府采购限额标准〉的通知》（益赫财采〔2021〕1 号）文 件依法依规按程序办理政府采购进行配置。固定资产处置按流 程办理审批手续后进行处置。部门预决算公开严格按照预决算 文件要求执行，财政局批复后 20 个工作日内在“中国赫山”部 门网站及时公开，接受社会的监督。全年预算资金按规定管理 使用，较好的完成了全年预算目标任务。 三、部门整体支出绩效任务完成情况 2021 年我局在区委区政府的坚强领导下，在全局干职工的 共同努力下，林业执法工作任务全面完成，得到了上级部门的 充分肯定,林业执法工作的开展有效的打击了全区各类违法犯 罪行为，保护了我区的野生动物资源和森林资源。绩效自评结 果显示我局绩效管理较为理想，较好的完成了年初设定的各项 绩效目标任务。 全年我局共办理刑事案件 18 起，其中破坏野生动物资源案 件 7 起、盗伐滥伐林木案件 2 起、非法占用农用地案件 6 起、 污染环境案件 3 起。办结移送起诉案件 12 起 21 人。有效的打 击了破坏野生动物资源和森林资源的违法犯罪行为，提高了我 区人民保护野生动物和森林资源的意识。 四、绩效评价工作情况 1、绩效评价目的 加强和改进新形势下赫山林业工作， 进一步理清部门职责， 规范林业资金管理，强化资金使用效益意识，提升林业资金管 理水平。 2、绩效评价工作过程 我局成立了局长为组长，业务分管领导为副组长，业务股 室负责人为成员的绩效评价工作小组，主要负责森林公安局部 门绩效自评工作的组织领导和具体实施。根据年初设定的绩效 目标我们制定了切实可行的评价方案。根据各业务股室提交的 工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实， 根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自 评结论。部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩 效信息均按要求在部门门户网站对外公开，接受社会监督。 附件：2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 益阳市赫山区森林公安局 2022 年 5 月 9 日 附件： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观 实际，用以反映和考核部门整 体绩效目标与部门履职、年度 工作任务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施 规划。 3 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化 部门依据整体绩效目标所设 分解为具体的工作任务； 定的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值 可衡量，用以反映和考核部门 予以体现。 ③是否与部门年度 整体绩效目标的明细化情况。 的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹 配。 5 部门本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和 考核部门对人员成本的控制 程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编 制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口径 为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费”预 算数的变动比率，用以反映和 考核部门对控制重点行政成 本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费” 总额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重点 预算支出与部门预算总支出 的比率，用以反映和考核部门 对履行主要职责或完成重点 任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/ 预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排 的，与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支出 支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 目标 设定 （5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 投 20 入 （ 在职人员 控制率（5 分） 分 ） “三公经 费” 预算 变动率（5 配置 分） （15 分） 重点支出 安排率（5 分） 5 5 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 执行率（4 分） 预算 调整率（2 分） 支付 进度率（2 分） 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数） ×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 部门本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 1 部门实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考 核部门预算执行的及时性和 均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定 支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预算 数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率） 。 2 部门本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映 和考核部门对本年度结转结 余资金的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预 算数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转 资金与结余资金之和（以决算数为 准） 。 2 部门本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总 额的变动比率，用以反映和考 核部门对控制结转结余资金 的努力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计结 转结余资金总额-上年度累计结转 结余资金总额）/上年度累计结转结 余资金总额]×100%。 2 部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用 经费总额的比率，用以反映和 考核部门对机构运转成本的 实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 1 1 过 预算 执行 （20 分） 结转 结余率（2 分 分） ） 30 程 （ 结转结余 变动率（2 分） 公用经费 控制率（2 分） “三公经 费”控制 率（2 分） 2 政府采购 执行率（4 分） 4 部门本年度“三公经费”实 “三公经费”控制率=（“三公经费” 际支出数与预算安排数的比 实际支出数/“三公经费”预算安排 率，用以反映和考核部门对 数）×100%。 “三公经费” 的实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采购 部门本年度实际政府采购金 金额/政府采购预算数）×100%； 额与年初政府采购预算的比 政府采购预算：采购机关根据事业 率，用以反映和考核部门政府 发展计划和行政任务编制的、并经 采购预算执行情况。 过规定程序批准的年度政府采购计 划。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健全性（2 分） 资金使用 合规性（1 预算 分） 管理 （5 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和考 核部门预算管理制度对完成 主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理 办法、内部财务管理制度、会计核 算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、 完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 1 部门使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的 规定，用以反映和考核部门预 算资金的规范运行情况。 1 部门是否按照政府信息公开 有关规定公开相关预决算信 息，用以反映和考核部门预决 算管理的公开透明情况。 1 部门基础信息是否完善，用 以反映和考核基础信息对预 算管理工作的支撑情况。 2 部门为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理 制度是否健全完整，用以反映 和考核部门资产管理制度对 完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 2 部门的资产是否保存完整、 使用合规、配置合理、处置规 范、收入及时足额上缴，用以 反映和考核部门资产安全运 行情况。 1 部门实际在用固定资产总额 固定资产利用率=（实际在用固定 与所有固定资产总额的比率， 资产总额/所有固定资产总额）× 用以反映和考核部门固定资 100%。 产使用效率程度。 过 程（30 分） 基础信息 完善性（1 分） 管理制度 健全性（2 分） 资产 管理 资产管理 （5 分）安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关预算支出管理 办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程 序和手续； ③预算支出的重大开支是否经过评 估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是 否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是 否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是 否准确。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合 规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效 执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐 实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及 时足额上缴。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 8 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用 以反映和考核部门履职工作 任务目标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计 划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度 或规划期）内部门实际完成工作任 务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 4 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数 的比率,用以反映和考核部门 履职时效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成的 工作任务数量。 8 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准（绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数 质量达标实际工作数：一定时期（年 的比率,用以反映和考核部门 度或规划期）内部门实际完成工作 履职质量目标的实现程度。 数中达到部门绩效目标要求（绩效 标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率 （10 分） 10 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用 以反映部门对重点工作的办 理落实程度。 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 5 社会公众或服务对象是指部门履行 社会公众或部门的服务对象 职责而影响到的部门、群体或个人。 对部门履职效果的满意程度。 一般采取社会调查的方式。 实际 完成率 （8 分） 产 30 完成 及时率 出 职责 （4 分） （ 履行 （30 分） 分 ） 质量 达标率 （8 分） 效 20 果 （ 分 ） 总分 履职 效益 生态效益 （20 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 95 重点工作办结率=（重点工作实际 完成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、 相关部门交办或下达的工作任务。 此三项指标为设置部门整体支出绩 效评价指标时必须考虑的共性要素， 可根据部门实际并结合部门整体支 出绩效目标设立情况有选择的进行 设置，并将其细化为相应的个性化 指标。