1.益阳市赫山区2017年政府决算报告.doc

赫山区 2017 年财政决算(草案)及 2018 年上半年预算执行情况的报告 ——2018 年 7 月 30 日在区五届人大常委会第十五次会议上 区财政局 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向主任、各位副主任、各位委员报告 全区 2017 年财政决算(草案)及 2018 年上半年预算执行情况，请 予审议。 一、2017 年财政决算基本情况 （一）一般公共预算执行情况 1.收入决算。 全年完成公共财政总收入 203945 万元，为调整预算 200088 万元的 101.93%，比上年同期 185398 万元增加 18547 万元，增 长 10%。 分级次完成情况：地方本级财政收入完成 116685 万元，为 调整预算 113961 万元的 102.39%，比上年同期 113631 万元增加 3054 万元，增长 2.69%。其中： （1）税收收入完成 75136 万元，为调整预算 75970 万元的 98.9%，比上年同期 73956 万元增加 1180 万元，增长 1.6%； （2）非税收入完成 41549 万元，为调整预算 37991 万元的 109.37%，比上年同期 39675 万元增加 1874 万元，增长 4.72%。 - 1 - 上划中央财政收入完成 68384 万元，为调整预算 67601 万元 的 101.16%，比上年同期 54217 万元增加 14167 万元， 增长 26.13%。 其中： （1）上划增值税 44062 万元，为调整预算 43800 万元的 100.6%，比上年同期 33947 万元增加 10115 万元，增长 29.8%； （ 2 ） 上 划 消 费 税 228 万 元 ， 为 调 整 预 算 400 万 元 的 57.04%，比上年同期 320 万元减少 92 万元，下降 28.7%； （ 3 ） 上 划 营 业 税 815 万 元 ， 为 调 整 预 算 538 万 元 的 151.46%； （4）上划所得税 23279 万元，为调整预算 22863 万元的 101.82%，比上年同期 19951 万元增加 3328 万元，增长 16.68%。 上划省级财政收入完成 18876 万元，为调整预算 18526 万元 的 101.89% ， 比 上 年 同 期 17550 万 元 增 加 1326 万 元 ， 增 长 7.55%。其中： （1）上划增值税 11015 万元，为调整预算 10950 万元的 100.6%，比上年同期 11250 万元减少 235 万元，下降 2.09%； （ 2 ） 上 划 营 业 税 204 万 元 ， 为 调 整 预 算 134 万 元 的 152.03%； （3）上划所得税 4656 万元，为调整预算 4572 万元的 101.84%，比上年同期 3991 万元增加 665 万元，增长 16.66%； （4）上划资源税 14 万元，为调整预算 8 万元的 182.77%， 比上年同期 5 万元增加 9 万元，增长 180%； - 2 - （5）上划城镇土地使用税 2987 万元,为调整预算 2862 万元 的 104.36%，比上年同期 2305 增加 682 万元，增长 29.6%。 各征收局的完成情况：国税部门完成 104367 万元，为调整 预算 104325 万元的 100.04%，比上年同口径 91516 万元（上年 实际 76225 万元，因“营改增”后调增 2016 年营业税 15291 万 元）增加 12851 万元，增长 14.04%；地税部门完成 63773 万元， 为调整预算 63740 万元的 100.05%，比上年同口径 59417 万元 （上年实际 74708 万元，因 “营改增” 后调减 2016 年营业税 15291 万元）增加 4356 万元，增长 7.33%；财政部门完成 35805 万元， 为调整预算 32023 万元的 111.81%，比上年同期 34465 万元增加 1340 万元，增长 3.89%。 - 3 - 2.支出决算。 全年完成公共财政支出 499964 万元， 比上年实际完成数 456762 万元增加 43202 万元，增长 9.46%。 2017 年财政支出完成情况表 单位：万元 项 目 全年累计 与上年同期比较 上年实际 比同期+- 比同期+-% 一般公共服务 73716 57954 15762 27.20% 公共安全 7753 6099 1654 27.12% 教育 95838 87125 8713 10.00% 科学技术 4535 5878 -1343 -22.85% 文化体育与传媒 12300 12248 52 0.42% 社会保障和就业 73997 72851 1146 1.57% 医疗卫生 60385 54069 6316 11.68% 节能环保 8320 9589 -1269 -13.23% 城乡社区服务 30506 20286 10220 50.38% 农林水事务 68147 60146 8001 13.30% - 4 - 项 目 全年累计 与上年同期比较 上年实际 比同期+- 比同期+-% 交通运输 15949 7071 8878 125.56% 资源勘探电力 3941 6107 -2166 -35.47% 商业服务业 3352 1620 1732 106.91% 55 -55 -100.00% 金融支出 国土海洋气象等 5760 3285 2475 75.34% 住房保障支出 25767 29312 -3545 -12.09% 粮油物资管理事务 2606 3179 -573 -18.02% 债务付息支出 2143 1370 773 56.42% 其他支出 4949 18518 -13569 -73.27% 合 499964 456762 43202 9.46% 计 3.预备费及新增收入安排使用情况 全年安排预备费 3400 万元，实际使用 3149 万元，主要用于 文化体育与传媒、社会保障和就业等方面支出（见附件 1）。全 年新增财力 4897 万元，一是补充预算稳定调节基金 1117 万元， 二是上解上级支出增加 996 万元，三是增加本级支出 2784 万元 （见附件 2）。 4.全年收支预算执行结果。 当年地方财政收入 116685 万元， 上级补助收入 344711 万元， 债务转贷收入 35615 万元，上年结转 19212 万元，政府性基金调 入资金 17069 万元，动用预算稳定调节基金 14528 万元，纳入当 年预算平衡的收入合计为 547820 万元；当年公共财政支出 499964 万元，上解支出 19149 万元，债务还本支出 14865 万元， 补充预算稳定调节基金 1117 万元，纳入当年预算平衡的支出合 计为 535095 万元，结转下年支出 12725 万元。 - 5 - 2017 年末预算稳定调节基金余额为 1117 万元。 （二）政府性基金预算执行情况 1.收入决算。 本级政府性基金收入 56883 万元，其中国有土地使用权出让收 入 55118 万元、国有土地收益基金收入 1138 万元、农业土地开发 资金收入 369 万元、城市基础设施配套费收入 225 万元、新型墙体 材料专项基金收入 20 万元、其他政府性基金收入 13 万元。 2.支出决算。 政府性基金支出 56380 万元，其中国家电影事业发展专项资 金支出 78 万元、大中型水库移民后期扶持基金支出 2053 万元、 小型水库移民扶持基金支出 35 万元、国有土地使用权出让收入安 排的支出 46406 万元、国有土地收益基金支出 4462 万元、农业土 地开发资金支出 336 万元、城市基础设施配套费安排的支出 225 万元、大中型水库库区基金支出 188 万元、新型墙体材料专项基 金支出 20 万元、彩票公益金安排的支出 2529 万元、其他政府性 基金支出 48 万元。 3.全年收支执行结果。 全年基金收入总计 84759 万元，其中：当年本级基金收入 56883 万元，上级补助收入 7137 万元，上年结余 20739 万元; 基金支出总计 73504 万元，其中：当年基金支出 56380 万元, 上 解支出 55 万元，调出一般公共预算资金 17069 万元。收支相抵， 结余 11255 万元。 （三）纳入专户管理的非税收支执行情况 - 6 - 全区纳入财政专户管理的非税收入完成 8273 万元，支出完 成 8522 万元，当年结余为-249 万元，上年结余 741 万元，年终 累计结余 492 万元。 （四）社会保险基金预算执行情况 1.收入决算。 全年基金收入 135956 万元，其中：企业职工基本养老保险基 金 47620 万元、城乡居民社会养老保险基金 22045 万元、机关事 业单位基本养老保险基金 2048 万元，城镇职工基本医疗保险基金 11925 万元、居民基本医疗保险基金 50340 万元、工伤保险基金 1266 万元、失业保险基金 293 万元、生育保险基金 419 万元。 2.支出决算。 全年基金支出 129684 万元，其中：企业职工基本养老保险基 金 55325 万元、城乡居民社会养老保险基金 15469 万元、机关事 业单位基本养老保险基金 3101 万元、城镇职工基本医疗保险基金 9517 万元、 居民基本医疗保险基金 44307 万元、 工伤保险基金 1038 万元、失业保险基金 299 万元、生育保险基金 628 万元。 3.全年收支执行结果。 基金当年收入 135956 万元，当年支出 129684 万元，收支相 抵，当年结余 6272 万元，加上年结余 98735 万元（说明：上年 报告中结余为 96558 万元，根据 2017 年决算要求，增加机关事 业单位基本养老保险基金 2016 年结余 2177 万），累计结余 105007 万元。 二、2018 年上半年预算执行情况 - 7 - （一）上半年预算收入执行情况 全区上半年共完成财政总收入 113155 万元，占预算收入任 务 218096 万元的 51.88%，为市级目标任务 221280 万元的 51.14%， 比上年同期 106498 万元增加 6657 万元，增长 6.25%。其中： 地方收入完成 60104 万元， 占当年预算 118940 万元的 50.53%， 比上年同期 65464 万元减少 5360 万元，下降 8.19%。地方收入 中税收收入完成 43021 万元，占当年预算任务 82027 万元的 52.45%，比上年同期 35108 万元增加 7912 万元，增长 22.54%, 非税收入完成 17084 万元, 占当年预算任务 36913 万元的 46.28%， 比上年同期 30356 万元减少 13272 万元，下降 43.72%。 上划中央税收完成 41840 万元，占当年预算 77733 万元的 53.83%，比上年同期 31697 万元增加 10143 万元，增长 32%。 上划省级税收完成 11211 万元，占当年预算 21423 万元的 52.33%，比上年同期 9337 万元增加 1874 万元，增长 20.07%。 分征收局的完成情况是：国税局完成 60266 万元，占当年预 算 116759 万元的 51.62%，比上年同期 47231 万元增加 13035 万 元，增长 27.6%；地税局完成 38951 万元，占当年预算 71337 万 元的 54.6% ，比上年同期 31583 万元增加 7368 万元，增长 23.33%； 财政局完成 13938 万元，占当年预算 30000 万元的 46.46%，比 上年同期 27684 万元减少 13746 万元，下降 49.65%。 （二）上半年财政支出执行情况 上半年累计完成财政支出 409611 万元，比上年同期 318157 万元增加 91454 万元，比上年增长 28.74%。 - 8 - 2018 年 6 月财政支出完成情况表 单位：万元 项 目 一般公共服务 实际支出 本月 累计 62528 与上年同期比较 上年实际 比同期+- 比同期+-% 90201 74158 16043 21.63 5 -5 -100.00 国防支出 公共安全 4055 7254 5123 2131 41.60 教育 23041 91455 73436 18019 24.54 科学技术 2576 4755 2771 1984 71.60 文化体育与传媒 1980 6180 8342 -2162 -25.92 社会保障和就业 30899 91024 61852 29172 47.16 医疗卫生 32151 52774 45340 7434 16.40 节能环保 3783 5322 4738 584 12.33 城乡社区服务 18927 24007 4280 19727 460.91 农林水事务 13099 18806 17857 949 5.31 交通运输 2362 5558 5370 188 3.50 资源勘探电力 410 1328 1294 34 2.63 商业服务业 66 537 2273 -1736 -76.37 金融支出 2 2 189 国土海洋气象等 114 189 住房保障支出 6875 9693 9110 583 6.40 72 526 844 -318 -37.68 409611 1364 318157 -1364 91454 -100.00 28.74 粮油物资管理事务 债务付息支出 其他支出 合 计 191275 （三）政府性基金预算收支执行情况 上半年政府性基金收入 44050 万元，占当年预算 60000 万元 的 73.42%;政府性基金支出 48540 万元，占当年预算 60000 万元 - 9 - 的 80.9%。 （四）纳入专户管理的非税收支执行情况 上半年纳入专户管理的非税收入共完成 2989 万元, 支出 2989 万元,全部为教育部门收费。 （五）社会保险基金收支执行情况 上半年社会保险基金收入合计 107553 万元，占当年预算 188991 万元的 56.91%;社会保险基金支出 84385 万元，占当年预 算 181250 万元的 46.56%。 （六）上半年预算执行的特点 1.调度有力，财政收入稳中有进。今年以来，我区突出加快 发展第一要务，狠抓项目建设，统筹稳增长、促改革、调结构、 惠民生、防风险各项工作，对财税收入工作采取硬化目标、强化 调度、量化考评的办法，着力抓组织协调、责任压实、勤征细管、 考核兑现。区委、区政府主要领导深入工业园区、重点项目建设 现场、重点税源企业调研，召开经济形势分析会、园区建设调度 会、财税收入调度会，及时协调解决项目建设过程中的问题，促 进项目落地，落实收入任务，有效推动了园区和重点项目建设进 度，为完成半年度乃至全年财税收入目标奠定了坚实基础，实现 了财政收入稳中有进、进中向好,保证了财政运行基本平稳。1-6 月份，全区完成一般公共预算收入 113155 万元，为当年预算的 51.88%，增长 6.25%，超过双过半目标近 2 个百分点。 2.结构优化，收入质量稳步提升。面对经济发展速度放缓、 减税降费新政陆续出台等不利因素，财税部门强化征管，严格落 - 10 - 实工作责任，上半年实现了税收收入持续增长，收入质量稳步提 升。一是税收收入比重持续提升。1-6 月全区完成税收收入 96071 万元，同比增长 26.17%，占财政总收入的比重为 84.9%，较去年 同期提升 13.4 个百分点。二是非税收入大幅压减。严格落实省 市非税收入限额管理政策，大力压减非税收入。1-6 月全区非税 收入 17084 万元，同比减少 13272 万元，下降 43.72%，非税收 入占财政总收入比重为 15.10%，比上年同期减少 13.4 个百分点， 收入质量明显改善，稳步提升。 3.三保优先，重点领域持续改善。通过优化支出结构，细化 绩效目标，强化支出管理，积极应对各种困难挑战，着力打造 “民生财政”、“绩效财政”，着重提高资金使用绩效，提高预 算支出执行率，加快资金拨付进度，盘活用好存量，大力支持 “一园多区”建设、新型城镇化建设，夯实发展基础。在守住民 生保障底线、确保正常运转、管控财政风险的基础上，全力攻坚 项目建设年已开工重点项目，支持项目建设提速增效。1-6 月份， 全区完成一般公共预算支出 409611 万元， 比上年同期增加 91454 万元，增长 28.74%，其中，保工资、保运转、保基本民生等支 出 366792 万元，占总支出的 89.55%，同比增长 35%，实现了三 保优先、有保有压的目标。 三、区本级政府债务情况。 至 2017 年 12 月底，区本级政府性债务余额 14.93 亿元，其 中政府负有偿还责任的债务（一类债务）12.13 亿元，政府负有 担保责任的债务（二类债务）0.41 亿元，政府可能承担一定救 - 11 - 助责任的债务（三类债务）2.39 亿元。2015 年至 2017 年，全区 争取置换债券资金转换存量政府债务 6.13 亿元，共节约利息支 出 0.41 亿元，有效地延长了政府债务的还款期限，缓解了当期 还本付息压力，降低了资金成本。认真落实国发〔2014〕43 号、 财预〔2017〕50 号、87 号文件精神，组织区级融资平台公司对 2015 年以来的新增隐性债务进行了清理，进一步防范和化解政 府债务风险。 四、区五届人大常委会第 6 次会议关于 2017 上半年预算执 行情况报告审议意见落实情况 区五届人大常委会第 6 次会议关于 2017 上半年预算执行情 况报告的审议意见中对财政预算工作从预算管理、财源建设、财 政资金管理、债务风险防控四个方面提出了要求，我们进行了认 真的分析，采取了切实可行的措施。一是在编制 2018 年预算时， 加大了预算调研力度，在预算规模上有新的突破，2018 年预算 草案收支规模比 2017 年增加 69371 万元，根据财力与需要，对 部分预算专项进行了调整，如新增“放管服”改革补助 689 万元、 环境保护执法经费 100 万元、取消招商引资责任单位经费 300 万 元，安排资金 1300 万元，用于提高差额编制人员和退役士兵保 障水平；二是进一步完善“营改增”改革，安排资金 560 万元， 建设了高标准的政府办税服务大厅，国地税深度融合力度加大； 三是加大借出资金的回收力度，2017 年共收回资金 20740 万元， 按规定确定了绩效评价第三方机构， 进一步完善了绩效评价机制； 四是按上级要求对 2017 年 12 月 31 日止政府性债务进行了清理 - 12 - 甄别，并按上级规定上报了相关资料。 五、2017 年同级审计提出问题整改落实情况 2017 年同级审计在预算编报、预算执行、财政管理三个方 面提出了问题，在收到审计部门的审计报告后，区财政局高度重 视，对审计提出的问题，召开了党组会进行专题研究，并组织相 关部门进行了多次研究、探讨，认真分析问题形成的原因，按照 法律法规的规定及审计部门意见建议进行了认真的整改落实，并 将整改落实情况与审计部门进行沟通，得到了审计部门的肯定。 在区五届人大常委会第 9 次会议上作了专题汇报，通过了常委会 的票决，到现在为止，同级审计提出的问题已全部整改落实到位。 六、下半年财政工作的基本思路 全面落实全国和全省财政工作会议精神，紧紧围绕区委经 济工作会议、财税工作会议要求，以“保运转、惠民生、促发展” 为目标，全面深化财政体制改革，进一步完善体制机制，提高财 政绩效水平；进一步加强财政监管，健全完善内控体系，防控财 政风险；进一步强化服务意识，提升服务水平；牢固树立大局观 念，谋长远发展，推动我区财政工作踏上新的台阶。围绕全年工 作思路，结合财政工作实际，重点完成五个方面的工作任务： （一）以优化征管为根本，实现收入稳步增长。完成一般公 共预算收入 221280 万元、同比增长 8.5%的目标任务。严格落实 省政府关于非税收入限额管理的规定，提高财政收入质量，税收 占比达到 85%以上，实现税收包袱清零。落实季度序时进度，确 保实现均衡入库。 - 13 - （二）以深化改革为契机，加快完善财政体制。充分发挥 新财政制度在优化资源配置、提供公共服务、调节收入分配、保 护生态环境、维护公共安全等方面的职能，促进更高质量、更有 效率、更加公平、更可持续的发展，更好推动全区全面发展、进 步。巩固 PPP 模式、政府购买服务和国有资产管理等现有改革成 果，进一步扩大改革带来的示范效应和支点作用。 （三）以产业建设为动力，增强经济发展活力。抓经济关 键是抓产业、抓项目。抓住全省“产业项目建设年”的机会，大 力推进产业项目建设，在主攻方向上要突出实体经济。抓住智能 制造这个核心，提质升级传统制造业，加快培育壮大新兴产业。 积极发展现代农业，培育和打造一批农业产业化项目。积极发展 金融服务业，加强金融与项目精准对接，拓宽企业融资渠道，提 高直接融资比重，切实提高金融服务实体经济的质效。 （四）以“三保优先”为宗旨，优化财政支出结构。以“保 工资、保运转、保基本民生”为宗旨，合理安排财政支出，持续 优化支出结构，落实中央八项规定，大力压缩非生产性支出，加 大民生支出比重，保障民生投入稳步增加。全力支持扶贫攻坚、 生态环保，将民生投入向扶贫、环保领域倾斜。积极落实上级各 项惠民政策，推动教育、医疗、养老、住房等社会事业全面发展， 加快实现民生财政目标。 （五）以强化监督为先导，筑牢财政管理体系。严格遵守 预算法，提高预算编制的精准度，严格预算约束，提高预算执行 力度。全面公开部门、乡镇预决算和“三公”经费预决算，打造 - 14 - 阳光财政。以制度建设为支撑，健全内控机制，防控资金风险， 进一步完善财政资金使用绩效评价机制，注重资金使用绩效。加 快支出执行进度，加大财政存量资金盘活清理力度，大力压减压 缩结转结余资金规模，提高财政资金使用效率。 （六）以防范化解重大风险为目的，防范化解政府性债务。 全面贯彻党的十九大精神，深入落实习近平总书记关于防范 化解重大风险重要讲话精神，切实提高政治站位，强化“四个意 识”，树立正确政绩观、发展观。进一步清理地方政府债务，加 强融资平台监管，强化政府性债务管理，防范化解政府性债务风 险。对地方政府性债务实行规模控制、限额管理，坚决制止违法 违规举债行为，依法依规妥善处置隐性债务。 主任、各位副主任、各位委员，财政部门作为收入征管的牵 头和协调部门，即使困难再多、压力再大，我们将在区委、区政 府的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心，迎难而上，战 胜一切困难，确保今年财政预算和财政工作目标任务的圆满完成， 为建设幸福美丽富饶的新赫山提供坚强的财力保障。 附件：1. 2017 年预备费安排使用表 2. 2017 年新增收入安排使用表 - 15 - 附件 1： 2017 年预备费安排使用表 单位：元 项 目 一、一般公共服务支出 金额（元） 15,689,835.00 人大事务 240,000.00 政协事务 460,000.00 政府办公厅（室）及相关机构事务 7,410,035.00 发展及改革事务 1,800,000.00 统计信息事务 400,000.00 财政事务 600,000.00 审计事务 64,000.00 纪检监察事务 440,000.00 商贸事务 40,000.00 工商行政管理事务 100,000.00 群众团体事务 280,000.00 党委办公厅（室）及相关机构事务 2,228,800.00 组织事务 1,047,000.00 宣传事务 350,000.00 统战事务 100,000.00 其他一般公共服务支出 130,000.00 二、公共安全支出 司法 三、教育支出 其他教育支出 四、文化体育与传媒支出 513,370.00 513,370.00 100,000.00 100,000.00 1,238,000.00 文化 1,108,000.00 体育 130,000.00 - 16 - 备注 项 目 五、社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 金额（元） 2,845,666.00 1,830,000.00 民政管理事务 80,000.00 抚恤 815,666.00 残疾人事业 120,000.00 六、医疗卫生与计划生育支出 医疗卫生与计划生育管理事务 食品和药品监督管理事务 其他医疗卫生与计划生育支出 七、城乡社区支出 备注 2,794,040.00 1,207,400.00 480,000.00 1,106,640.00 5,890,000.00 城乡社区管理事务 5,890,000.00 八、农林水支出 1,700,000.00 农业 820,000.00 扶贫 880,000.00 九、资源勘探信息等支出 330,000.00 工业和信息产业监管 80,000.00 安全生产监管 250,000.00 十、商业服务业等支出 100,000.00 商业流通事务 100,000.00 十一、国土海洋气象等支出 200,000.00 气象事务 200,000.00 十二、其他支出 90,000.00 其他支出 90,000.00 合 计 31,490,911.00 - 17 - 附件 2： 2017 年新增收入安排使用表 单位：元 项 目 一、一般公共服务支出 组织事务 金额 注 22,993,000 1,323,000 行政运行 1,323,000 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 二、文化体育与传媒支出 文化 21,670,000 21,670,000 其中本级新增收入 1607 万元 50,000 50,000 图书馆 50,000 三、农林水支出 2,690,800 农业 1,800,000 行政运行 1,400,000 其他农业支出 400,000 水利 890,800 行政运行 890,800 四、资源勘探信息支出 2,110,600 工业和信息监管 1,980,000 其他工业和信息产业监管支出 安全生产 1,980,000 130,600 行政运行 合 - 18 - 备 130,600 计 27,844,400