益阳市赫山区民政局2021年度部门决算公开.docx

2021年度 赫山区民政局部门决算 目录 第一部分赫山区民政局单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 赫山区民政局单位概况 一、 部门职责 1.赫山区民政局是区人民政府工作部门，主要是贯彻执行中央和省、市、 区民政工作方针政策和法律法规，拟定全区民政事业发展规划和政策，并组 织实施和监督检查。 2.依法对全区社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行登记管 理和执法监督。 3.拟订全区社会救助规划、制度和标准，负责全区城乡社会救助体系建 设，负责城乡居民低收入家庭认定、最低生活保障、特困人员救助供养、临 时救助、急难救助、生活无着的流浪乞讨人员救助工作。 4.拟订全区城乡基层群众自治建设和社区治理政策;指导城乡社区治理 体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层 民主政治建设。 5.组织指导行政区域界线的勘定和管理工作，负责地名管理工作。参与 促进革命老区经济建设工作。 6.贯彻执行婚姻管理政策，负责全区婚姻登记，宣传婚姻法律法规，推 进婚俗改革。 7.拟订殡葬管理政策和服务规范并组织实施，管理全区殡葬用品市场， 管理骨灰公墓，推进殡葬改革。 8.承担养老服务工作和老年养老服务体系建设，承担老年人福利和特殊 困难老年人救助工作；落实残疾人权益保护政策，落实儿童福利、孤儿保障、 儿童收养、救助保护政策，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障 制度。 9.促进慈善事业发展，组织指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作； 推进社会工作人才队伍和志愿者队伍建设等工作。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。赫山区民政局内设机构包括：局机关内设股室 9 个，8 个二级机构。 内设股室分别为办公室（政策法规股）、规划财务股、社会组织管理股、 养老服务和儿童福利股、基层政权和社区治理股（区划地名股、老区办）、 行政审批股、纪检监察室、社会救助和社会事务股、慈善事业促进和社会工 作股。 所属二级机构分别是益阳市赫山区城乡低收入家庭认定中心、益阳市赫 山区慈善募捐事务中心、益阳市赫山区婚姻登记中心、益阳市赫山区社会福 利中心、益阳市赫山区救助管理站、益阳市赫山区福利彩票发行中心、益阳 市赫山区儿童福利院、益阳市赫山区殡葬执法大队。 （二）决算单位构成。赫山区民政局 2021 年部门决算汇总公开单位构 成包括：赫山区民政局本级以及益阳市赫山区慈善募捐事务中心、益阳市赫 山区婚姻登记中心、益阳市赫山区救助管理站、益阳市赫山区福利彩票发行 中心、益阳市赫山区儿童福利院、益阳市赫山区殡葬执法大队。 第二部分 部门决算表 （见附表） 第三部分 2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 15612.63 万元，年初结转和结余 1999.59 万元， 总计 17612.22 万元，与 2020 年度（收入 19173.66 万元）相比，减少 1561.44 万元，减少 8.14%，主要是因为困难群众救助支出的减少。 2021年度支出17612.22万元，年末结转和结余0万元，总计 17612.22万元，与2020年度（支出17174.07万元）相比，增加438.15 万元，增长2.55%，主要是因为城乡社区支出增加和新修建农村公益性 公墓。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计15612.63万元，其中：财政拨款收入15612.63 万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%； 经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万 元，占0%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计17612.22万元，其中：基本支出1033.08万元， 占5.87%；项目支出16579.15万元，占94.13%；上缴上级支出0万元， 占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 15612.63 万元，年初结转和结余 1999.59 万元，总计 17612.22 万元，与 2020 年度（收入 19173.66 万元）相比， 减少 1561.44 万元，减少 8.14%，主要是因为困难群众救助支出减少。 2021年度财政拨款支出17612.22万元，年末结转和结余0万元，总 计17612.22万元，与2020年度（支出17174.07万元）相比，增加438.15 万元，增长2.55%，主要是因为城乡社区支出增加和新修建农村公益性 公墓。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出17215.22万元，占本年支出合计的97.75%， 与上年相比，财政拨款支出增加2631.79万元，增长18.05%，主要是因 为抗疫特别国债安排的支出减少部分由一般公共预算财政拨款弥补。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出17215.22万元，主要用于以下方面：社会 保障和就业支出17176.76万元，占99.78%；卫生健康支出24.34万元， 占0.14%;住房保障支出14.12万元，占0.08% （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为3800.85万元，支出决算数 为17215.22万元，完成年初预算的452.93%，其中： 1、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）民政管理事务 （款）行政运行（项）。 年初预算为232.38万元，支出决算为801.37万元，完成年初预算 的344.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加了 568.99万元。 2、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）民政管理事务 （款）社会组织管理（项）。 年初预算为2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算 数大于小于年初预算数的主要原因是：调整预算减少了2万元。 3、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）民政管理事务 （款）其他民政管理事务支出（项）。 年初预算为385.22万元，支出决算为528.98万元，完成年初预算 的137.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加了 143.76万元。 4、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）行政单位养老 支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为19.79万元，支出决算为19.79万元，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数。 5、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 儿童福利（项）。 年初预算为0万元，支出决算为427.44万元，完成年初预算的XX%， 决算数大于年初预算数的主要原因是：孤儿生活补助拨款增加和新建 未成年人救助保护中心。 6、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 老年福利（项）。 年初预算为0万元，支出决算为249.31万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：老年人长寿保健津贴和民营养老机构运营补贴的 增加。 7、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 殡葬（项）。 年初预算为0万元，支出决算为340.17万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：新修建农村公益性公墓。 8、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 养老服务（项）。 年初预算为310万元，支出决算为332.98万元，完成年初预算的 107.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加了22.98 万元。 9、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款） 残疾人生活和护理补贴（项）。 年初预算为360万元，支出决算为1060.28万元，完成年初预算的 294.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加了 700.28万元。 10、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）最低生活保障 （款）城市最低生活保障金支出（项）。 年初预算为550万元，支出决算为2865.02万元，完成年初预算的 520.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整了预算，上级补 助资金增加。 11、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）最低生活保障 （款）农村最低生活保障金支出（项）。 年初预算为150万元，支出决算为3898.11万元，完成年初预算的 2598.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整了预算，上级 补助资金增加。 12、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）临时救助（款） 临时救助支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为2022.99万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：调整了预算，上级补助资金增加。 13、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）临时救助（款） 临时流浪乞讨人员救助支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为227.97万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：调整了预算，上级补助资金增加。 14、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）特困人员救助 供养支出（款）农村特困人员救助供养支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为4367.09万元，决算数大于年初预 算数的主要原因是：调整了预算，上级补助资金增加。 15、一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）其他生活救助 （款）其他农村生活救助（项）。 年初预算为0万元，支出决算为35.27万元，决算数大于年初预算 数的主要原因是：调整了预算，上级补助资金增加。 16、一般公共服务支出卫生健康支出（类）行政事业单位医疗 （款）行政单位医疗（项）。 年初预算为24.34万元，支出决算为24.34万元，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数。 17、一般公共服务支出住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。 年初预算为14.12万元，支出决算为14.12万元，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出1033.08万元，其中：人员经费704.28 万元，占基本支出的68.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩 效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本 医疗缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费328.8万元，占基本支出的31.83%，主要包括办公费、印刷费、 咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、 会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、工会经费、 税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.5万元，支出决算 为0.95万元，完成预算的12.67%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，我单位 没有因公出国（境）的开支。。 公务接待费支出预算为7.5万元，支出决算为0.95万元，完成预 算的12.67%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八 项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，与上 年相比减少9.14万元，减少90.59%,减少的主要原因是认真贯彻落实中 央“八项规定”精神和厉行节约的要求，大力压缩公务接待费开支。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，上年度和 本年度我单位没有公务用车购置。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，上年 度和本年度我单位没有公务用车。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决 算0.95万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用 车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境） 团组0个，累计0人次,无因公出国（境）开支。 2、公务接待费支出决算为0.95万元，全年共接待来访团组5个、 来宾18人次，主要是外县来我区考察学习养老服务工作、外地救助站 来接领流浪乞讨人员、“寻找最美村规”活动采访、外县来我区学习 交流五化民政建设、养老领域非法集资调研发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公 务用车购置费 0 万元。公务用车运行维护费 0 万元，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0 万元；支出397万元，其中基本支出0万元，项目支出397万元；年末结 转和结余0万元。具体情况如下： 1、城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城 市建设支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为200万元，决算数大于年初预算数 的主要原因是：调整预算增加200万元。 2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的 彩票公益金支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为197万元，决算数大于年初预算数 的主要原因是：调整预算增加197万元。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出。 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出328.80万元，比上年决算数减 少67.75 万元，降低17.09%。主要原因是：厉行节约，进一步压缩机 关运行成本。 十一、一般性支出情况说明 2021年本部门开支会议费共3.73万元，其中：用于召开疫情况防 控会议，人数37人，内容为对全区养老机构疫情况防控进行部署，预 算经费0.60万元，实际支出0.57万元；用于召开民政系统安全生产会 议，人数49人，内容为各乡镇（街道）民政机构安全生产会议，预算 经费0.50万元，实际支出0.42万元；用于召开全区民政工作会议，人 数65人，内容为对全区2020年民政工作进行总结，对2021年民政工作 进行安排，预算经费1.20万元，实际支出1.02万元；用于召开残疾人 “两项”补贴精准认定工作会议，人数26人，内容为对全区残疾人“两 项”补贴的发放进行认定，预算经费0.40万元，实际支出0.31万元； 用于召开全区民政重点工作推进会，人数53人，内容为对全区当前重 点工作进行会商，预算支出1万元，实际支出0.96万元；用于召开全区 未成年人保护工作推进会，人数38人，内容为对全区未成年人保护工 作进行安排，预算支出0.50万元，实际支出0.45万元； 开支培训费共2.47万元，其中：用于开展消防知识培训，人数36 人，内容为对全区各民政福利、养老机构进行消防安全培训，预算经 费0.70万元，实际支出0.69万元；用于开展讲党课，人数46人，内容 为宣讲十九届五中全会付师资费，预算经费0.10万元，实际支出0.10 万元；用于开展养老机构安全生产培训，人数63人，内容为对全区公 （民）办养老机构、日间照料中心的安全生产进行培训，预算经费1.30 万元，实际支出1.28万元；用于开展养老机构等级评定培训，人数20 人，内容为对全区各养老机构的等级评定进行业务培训，预算经费0.20 万元，实际支出0.20万元；用于开展“三个清单”业务培训，人数18 人，内容为对全区社区工作事项，落实省市“三个清单”的工作进行 培训，预算经费0.20万元，实际支出0.20万元；全年没有举办节庆、 晚会、论坛、赛事活动。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度政府采购支出总额883.60万元，其中：政府采购 货物支出0万元、政府采购工程支出51.80万元、政府采购服务支出 831.80万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%， 其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%； 货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予 中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同 金额占服务支出金额的0%。 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领 导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用 设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算 项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目3个，共 涉及资金13808.62万元，占一般公共预算项目支出总额的85.33%。组 织对2021年度用于社会福利的彩票公益金支出的1个政府性基金预算 项目支出开展绩效自评，共涉及资金197.00万元，占政府性基金预算 项目支出总额的49.62%。 组织对困难群众基本生活救助1个项目开展了部门评价，涉及一般 公共预算支出13381.18 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本 经营预算支出0万元。从评价情况来看，困难群众基本生活救助项目资 金的及时、足额发放，有效缓解了低保、特困供养人员、流浪乞讨人 员的经济和生活压力，帮助困难家庭克服了因疫情、物价上涨带来的 影响，低保、特困人员基本生活得到有效保障，流浪乞讨人员得到了 及时救助。此次自评认为，资金管理规范、使用安全，群众满意、社 会反响好，为维护社会稳定、社会和谐发挥了积极作用，取得了较好 的社会效益。此次自评分98分，自评结论为“优”。 组织对赫山区民政局本级 1 个单位开展整体支出绩效评价，涉及 一般公共预算支出 17215.22 万元，政府性基金预算支出 397.00 万元。 从评价情况来看，区民政局紧紧围绕“两不愁三保障”要求，不断巩 固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴，做到科学救助，精准保障，社会救 助工作全面提升，人民群众幸福感提升。全面推进养老服务体系建设， 扎实开展养老服务专项行动，养老服务体系主要是指与经济和社会发 展水平相适应，面向所有老年群体，提供基本生活照料、护理康复、 精神关爱、紧急救援和社会参与的设施、组织、人才和技术要素形成 的网络，以及配套的服务标准、运行机制和监督制度。慈善募捐工作 深入开展，取得了良好的社会效益。落实孤儿保障政策，全面提高孤 儿基本生活费最低保障标准。扎实开展殡葬领域突出问题专项整治， 革除陈规陋习，引导群众树立文明节俭办丧事新风尚。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 最低生活保障项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项 目绩效自评得分为 98 分。项目全年预算数为 700.00 万元，执行数为 6763.13 万元，完成预算的 966.16%。项目绩效目标完成情况：一是一 是符合低保条件的对象应保尽保、应救尽救，目标人群实现全覆盖。 2021 年，全区共有低保对象 19341 人，新纳入低收入家庭中的重残人 员、重病患者 805 人；二是城乡低保标准分别达到 580 元/月和 4320 元/年，较上年提高 80 元/月和 180 元/年，增长 15.4%和 4.3%；三是 困难群众基本生活救助制度不断完善，组织领导不断加强，经办能力 不断提升，困难群众生活水平稳步提升，达到或超过省定标准。发现 的主要问题及原因：救助方式较为单一，不能充分满足多样性、差异 性救助需求。目前，低保对象的主要救助方式是资金救助，再辅以少 量的物资救助，不能满足部分对象集中供养、日常照料、心理慰藉等 方面需求。下一步改进措施：积极落实上级要求，推动社会救助制度 改革，推行“资金+物资+服务”的救助方式，通过政府购买服务引进 社会组织参与，充分利用各类资源，补齐救助短板，做到资源与需求 有效对接，实现救助对象、救助需求全覆盖。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公 开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公 开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出 绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定 继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条 件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续 使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的 人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目 标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足 公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和 服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员 的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、 级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员 的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参 加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职 务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资； 军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津 贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位 工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本 养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目 反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由 单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工 伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人 缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政 部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加 班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公 务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按 规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于 购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认 标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电 话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业 服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治 理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、 伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通 工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定 提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等 方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、 交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通 费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃 料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如 行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他 劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离 休费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退 休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次 性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项 抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退 役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等 住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于 国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对 农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食 费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留 学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补 贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生 活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、 计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资 产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基 金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事 业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、 邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设 备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理 费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分 附件 益阳市赫山区民政局 2021 年整体支出绩效评价报告 为了全面实施财政资金预算绩效管理，切实提高财政资金使用效 益，根据《赫山区财政局关于做好 2021 年度绩效自评工作的通知》 （益 赫财绩〔2022〕1）号文件精神，结合实际，现将益阳市赫山区民政局 2021 年度整体支出绩效评价报告如下： 一、单位基本情况 （一）机构设置和人员编制 赫山区民政局内设办公室(政策法规股)、纪检监察室、规划财务 股、行政审批股、社会组织管理股、养老服务和儿童福利股、社会救 助和社会事务股、基层政权和社区治理股（区划地名、老区办） 、慈善 事业促进和社会工作股等 9 个股室，下设区城乡低收入家庭认定中心 (副科级事业单位)、区社会福利中心、区慈善募捐事务中心、区婚姻 登记中心、区福利彩票发行中心、区救助管理站、区儿童福利院、区 殡葬执法大队等 8 个局属事业单位。截至 2021 年年底，在编在岗人员 51 人，其中：行政编制人员 13 人，事业编制人员 38 人。 （二）主要职能职责 赫山区民政局是区人民政府负责社会行政事务的职能部门，其主 要职能职责是：拟订全区民政事业发展规划、制度、标准并组织实施； 依法对社会组织进行登记管理、年度检查和执法监督，指导社会组织 党建工作；牵头拟订全区社会救助规划、制度、标准，统筹推进社会 救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临 时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作；拟订全区城乡基层群众自 治建设和社区治理制度，指导城乡社区治理体系、服务体系和治理能 力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政 治建设；拟订全区行政区划管理和行政区域界线、地名管理制度，负 责全区乡镇、村（社区）行政区划设立、命名、撤销、变更和政府驻 地迁移审核申报工作，组织、实施全区行政区域界线的勘定和管理工 作，调处行政区域边界争议，负责地名管理工作；承担全区婚姻登记 管理工作，推进婚俗改革；拟订全区殡葬管理制度、服务规范并组织 实施，承办公墓报批手续，负责殡葬管理工作，推进殡葬改革，查处 违法丧葬行为，指导殡葬事业单位的建设发展；拟订全区社会福利事 业发展规划、制度和标准，拟订社会福利机构管理制度并监督实施， 协助福利彩票管理工作；统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工 作，拟订城乡养老服务体系建设规划、制度、标准并组织实施，承担 特殊困难老年人救助工作，协调推进农村留守老年人关爱服务工作； 拟订全区儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护制度、 标准并组织实施，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制 度，承办区内儿童收养登记工作；负责全区慈善事业的规划发展、管 理、指导工作，指导社会捐助工作；拟订社会工作、志愿服务制度和 标准，负责推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设；依法依规 负责养老服务、社会福利、救助管理、殡葬服务机构的安全生产监督 管理工作；完成区委区政府交办的其他任务。 二、一般公共预算支出情况 2021 年，一般公共预算收入为 17215.22 万元。一是区财政局批复 我局部门预算收入 3800.85 万元；二是年中部门预算调增 13414.37 万 元。 （一）基本支出情况 2021 年，基本支出 1033.08 万元，其中：人员经费支出 704.28 万 元，公用经费支出 328.80 万元。主要包括基本工资、津贴补贴、医保 金、养老金、住房公积金等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、 办公设备购置、维修（护）费等日常公用经费，是为保障单位机构正 常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 （二）项目支出情况 1.专项资金使用情况 2021 年，专项资金支出 16182.15 万元，主要是： （1）其他民政管理事务支出 355.52 万元，主要用于五化民政、 社区运转开支； （2）社会福利支出 1349.90 万元，主要用于发放孤儿和事实无人 抚养儿童基本生活费、百岁老人长寿津贴、养老机构运转支出、公墓 维护维修开支； （3）残疾人生活与护理补贴资金支出 1060.28 万元，主要用于发 放困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补助支出； （4）最低生活保障支出 6763.13 万元，主要用于发放农村和城市 低保户的最低生活保障金； （5）临时救助支出 2250.96 万元，主要是用于为临时救助对象和 流浪乞讨人员发放救助金或救济物资； （6）特困救助供养支出 4367.09 万元，主要是用于为特困人员发 放基本生活补贴、照料护理服务支出和基本医疗服务支出； （7）其他农村生活救助支出 35.27 万元，主要用于精简退职人员 生活支出； 2.专项资金管理情况 为加强专项项目管理，提高专项资金的使用效率，2021 年我们修 改完善了《赫山区民政局财务管理制度》、《赫山区分散供养特困人员 照料服务考评办法》等管理制度，对专项资金的管理、经费收支审批 等均作了明确规定，严格实行一支笔审批制度、会审联签制度，切实 加强了内部控制和监督；同时，坚持预决算公开，绩效评价公示，主 动接受社会监督。 三、政府性基金预算支出情况 2021 年，政府性基金预算收入 397.00 万元，政府性基金预算支出 397.00 万元，其中： 1.城乡社区支出 200.00 万元，主要是用于社区运转经费； 2.彩票公益金安排的支出 197 万元，主要用于支持养老服务、五 化民政建设、社工站建设、社会工作和志愿服务等支出； 四、国有资本经营预算支出情况 本部门无国有资本经营预算。 五、社会保险基金预算支出情况 本部门无社会保险基金预算。 六、部门整体支出绩效情况 2021 年，全区民政干部努力践行“民政为民，民政爱民”理念， 以五化民政建设建设为抓手，救助保障、殡葬改革、养老服务、真抓 实干等任务出色完成，经验做法被人民日报、中国网、《中国社会报》 等媒体 60 多次推介报道，赫山区基层治理全市考核第一、赫山区被评 为“益阳市平安创建示范单位”、被省民政厅表彰为“2020 年度全省 五化民政建设先进单位”、被市民政局表彰为“民政统计工作优秀单 位”。 （一）民生保障精准有力 紧紧围绕“两不愁三保障”要求，不断巩固脱贫攻坚成果，助力 乡村振兴，做到科学救助，精准保障。2021 年，扎实开展救助资金 “一卡通”问题专项整治、社会救助兜底脱贫质量大排查、农村低保 专项治理巩固提升行动，组织进行“党建+社会救助”改革创新试点， 改革完善分散供养特困人员照料服务工作，不断完善急难救助制度， 加强数据核对，做到精准保障，使每一分钱都花在刀刃上。2021 年， 新纳入城市低保 309 人、农村低保 1266 人、城市特困 8 人、农村特困 157 人，其中新纳入低收入家庭中的重残人员、重病患者 805 人。城 乡特困人员基本生活标准分别达到 9120 元/年和 5640 元/年；农村低 保标准 4320 元/年，全年月人均救助水平 277 元；城市低保标准 580 元/月，全年月人均救助水平 387 元。各项标准达到或超过省定标准， 全市领先，有力保障了困难群众的基本生活。 （二）养老服务规范有序 全力抓好省政府真抓实干养老服务项目的创建，成立了专门工作 领导小组，建成了 20 个综合性养老服务中心、40 个城市社区养老服 务机构建设，提质改造了泉交河、笔架山、岳家桥、会龙山、衡龙桥 等 5 家农村敬老院，区社会福利中心“公建民营”正常运转，创建工 作得到了省厅和市局高度认可。为全区 22 家公办养老机构发放运转经 费 96.10 万元，为全区养老机构购买责任险和发放责任险补助 26.00 万元，发放养老机构运营和服务补贴 184.98 万元，为养老服务机构安 全高效运转提供了经费保障；全力抓好了民政服务机构安全生产，做 到管理到位、责任到位，疫情防控实现“零感染”“零疑似”，养老 机构非法集资风险严格可控。 （三)基层治理富有活力 持续抓好基层公共服务（一门式）全覆盖工作，全面开展“寻找 最美村规民约”活动，会龙山街道龙山港社区居民公约被省“金鹰报” 推介报道，桃花仑街道铁铺岭社区居民公约被评为“湖南省第二批优 秀村规民约（居民公约）”，会龙山街道龙山港社区“四红五民”社 区工作法被评为湖南省第三批优秀社区工作法。按“好”字当头、“稳” 字为先的原则，依法圆满完成了 183 个村（社区）村（居）民委员会 换届选举。推进村（社区）工作事项“三个清单”准入制度落实，切 实提升基层自治组织依法自治水平。扎实开展清理整治不规范地名工 作，巴黎馨苑、东方维也纳、奥地利春天 3 个小区已全部完成清理整 治工作。 （四）慈善福利充满温度 扎实开展“益行益善益老益小”活动，“关爱困境儿童”“四点 半学校”“关爱特殊困难老年人”等项目成效明显，社会反响良好。 加大社工站建设力度，打造了金银山街道、沧水铺镇 2 个五星级乡镇 （街道）社工站，社工为 12000 余名人民群众提供专业服务。加大儿 童关爱保护力度，办理收养登记 7 宗，为 316 名孤儿和事实无人抚养 儿童购买意外伤害保险，发放生活补贴和孤儿“福彩圆梦”助学资金， 为儿童健康成长保驾护航。 （五）社会服务优质高效 加大社会组织管理力度，全区现有社会组织 363 家，对 203 家社 会组织进行了年检，合格率 100%。打击整治非法社会组织，扎实开展 “僵尸型”社会组织的专项整治。扎实做好社会组织党建工作，将 51 家社会组织全部纳入党建工作范畴，已建立了 12 个党支部，对暂不符 合建立党支部的 38 家社会组织，选派党建工作指导员 13 人。完成了 区新救助站搬迁建设工作，扎实开展“夏季送清凉”“寒冬送温暖” 和全国救助机构开放日活动，救助了 400 多名生活无着的流浪乞讨人 员。办理婚姻登记 8571 对，登记合格率 100%，成功举办“同心向党， 为爱同行”婚姻登记主题日活动。全力推进殡葬改革和农村公益性公 墓建设，全区 20 处农村公益性公墓建设任务，现已建成 10 处（含兰 溪、八字哨、笔架山 3 处示范性公墓），5 处已动工，还有 5 处正在 办理报建手续。 此次自评分 97.5 分，自评结论为“优”。 七、存在的问题及原因分析 预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。 八、下一步改进措施 进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算 编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、 严谨性和可控性。 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 投 20 入 目标 绩效目标 （ 设定（5 合理性（2 分） 分） 分 ） 自评 分 2 指标解释 指标说明 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依 ①是否符合国家法律法规、国民经济和 据是否充分，是否符合客观实际， 社会发展总体规划； 用以反映和考核部门整体绩效目 ②是否符合部门“三定”方案确定的职 标与部门履职、年度工作任务的 责； 相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 3 绩效指标 明确性（3 分） 指标解释 指标说明 部门依据整体绩效目标所设定 的绩效指标是否清晰、细化、可 衡量，用以反映和考核部门整体 绩效目标的明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解 为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以 体现。 ③是否与部门年度的任务数 或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与 编制数的比率，用以反映和考核 部门对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数） ×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财 政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门 的人员编制数。 4 在职人员 控制率（5 分） 5 “三公经费”变动率=[（本年度“三公 部门本年度“三公经费”预算数 经费”总额-上年度“三公经费”总额） 与上年度“三公经费”预算数的 /上年度“三公经费”总额]×100%。 变动比率，用以反映和考核部门 “三公经费”：年度预算安排的因公出 对控制重点行政成本的努力程度。 国（境）费、公务车辆购置及运行费和 公务招待费。 “三公经 费” 预算 变动率（5 配置（15 分） 分） 5 重点支出安排率=（重点预算支出/预算 总支出）×100%。 部门本年度预算安排的重点预 重点预算支出：部门年度预算安排的， 算支出与部门预算总支出的比率， 与本部门履职和发展密切相关、具有明 用以反映和考核部门对履行主要 显社会和经济影响、党委政府关心或社 职责或完成重点任务的保障程度。 会比较关注的预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算 支出支出总额。 重点支出 安排率（5 分） 4 过 预算 执行率（4 分） 部门本年度预算调整数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算 的追加、追减或结构调整的资金总和（因 落实国家政策、发生不可抗力、上级部 门或本级党委政府临时交办而产生的调 整除外） 。 1 30 程 预算 （ 执行（20 分） 分 预算 ） 调整率（2 分） 部门本年度预算完成数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）× 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预 算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预 算数。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 2 支付 进度率（2 分） 2 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 2 2 公用经费 控制率（2 分） “三公经 费”控制率 （2 分） 2 4 政府采购 执行率（4 分） 指标解释 指标说明 部门实际支付进度与既定支付 进度的比率，用以反映和考核部 门预算执行的及时性和均衡性程 度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付 进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出 预算执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体 绩效目标时，参照序时支付进度、前三 年支付进度、本级部门平均支付进度水 平等确定的，在某一时点应达到的支付 进度（比率）。 部门本年度结转结余总额与支 出预算数的比率，用以反映和考 核部门对本年度结转结余资金的 实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数 ×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金 与结余资金之和（以决算数为准）。 部门本年度结转结余资金总额 与上年度结转结余资金总额的变 动比率，用以反映和考核部门对 控制结转结余资金的努力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结 余资金总额-上年度累计结转结余资金 总额）/上年度累计结转结余资金总额] ×100%。 部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费总 公用经费控制率=（实际支出公用经费 额的比率，用以反映和考核部门 总额/预算安排公用经费总额）×100%。 对机构运转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际支 出数与预算安排数的比率，用以 反映和考核部门对“三公经费” 的实际控制程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实 际支出数/“三公经费”预算安排数）× 100%。 部门本年度实际政府采购金额 与年初政府采购预算的比率，用 以反映和考核部门政府采购预算 执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/ 政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展 计划和行政任务编制的、并经过规定程 序批准的年度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财务 行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门预算 管理制度对完成主要职责或促进 事业发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、 内部财务管理制度、会计核算制度等管 理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 部门使用预算资金是否符合相 关的预算财务管理制度的规定， 用以反映和考核部门预算资金的 规范运行情况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制 度规定以及有关预算支出管理办法的规 定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和 手续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论 证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支 出等情况。 2 管理制度 健全性（2 分） 预算 过 管理（5 程（30 分） 分） ） 1 资金使用 合规性（1 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 1 预决算信 息公开性 （1 分） 指标解释 指标说明 部门是否按照政府信息公开有 关规定公开相关预决算信息，用 以反映和考核部门预决算管理的 公开透明情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决 算、监督、绩效等管理相关的信息。 部门基础信息是否完善，用以反 映和考核基础信息对预算管理工 作的支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真 实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完 整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准 确。 部门为加强资产管理、规范资产 管理行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部门 资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、 完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 部门的资产是否保存完整、使用 合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考 核部门资产安全运行情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相 符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足 额上缴。 部门实际在用固定资产总额与 所有固定资产总额的比率，用以 反映和考核部门固定资产使用效 率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产 总额/所有固定资产总额）×100%。 部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以反 映和考核部门履职工作任务目标 的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划工 作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作任务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的 一定时期（年度或规划期）内预计完成 工作任务的数量。 1 基础信息 完善性（1 分） 2 管理制度 健全性（2 分） 2 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 1 8 实际 完成率 （8 分） 产 30 出 （ 4 完成 及时率 职责 履行（30 （4 分） 分） 分 ） 8 质量 达标率 （8 分） 重点工作 办结率（10 分） 10 完成及时率=（及时完成实际工作数/计 部门在规定时限内及时完成的 划工作数）×100%。 实际工作数与计划工作数的比率, 及时完成实际工作数：部门按照整体绩 用以反映和考核部门履职时效目 效目标确定的时限实际完成的工作任务 标的实现程度。 数量。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计 达到质量标准（绩效标准值）的 划工作数）×100%。 实际工作数与计划工作数的比率, 质量达标实际工作数：一定时期（年度 用以反映和考核部门履职质量目 或规划期）内部门实际完成工作数中达 标的实现程度。 到部门绩效目标要求（绩效标准值）的 工作任务数量。 部门年度重点工作实际完成数 与交办或下达数的比率，用以反 映部门对重点工作的办理落实程 度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成 数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关 部门交办或下达的工作任务。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 经济效益 （5 分） 效 20 果 （ 分 ） 社会效益 （5 分） 履职 效益（20 生态效益 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 自评 分 5 5 5 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 部门履行职责对社会发展所带 来的直接或间接影响。 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 4.5 社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。 97.5 总分 指标解释 指标说明 此三项指标为设置部门整体支出绩效评 价指标时必须考虑的共性要素，可根据 部门实际并结合部门整体支出绩效目标 设立情况有选择的进行设置，并将其细 化为相应的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职责 而影响到的部门、群体或个人。一般采 取社会调查的方式。