益阳市赫山区全民健身中心2021年度部门决算公开.docx

2021 年度 益阳市赫山区全民健身服务中心部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区全民健身服务中心概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区全民健身服务中心概况 一、部门职责 （一）负责指导全民健身运动项目的开展、普及和提高； （二）负责培训、推广和开发体育健身项目； （三）负责协调组织社会体育赛事及交流活动； （四）配合做好重大社会体育活动的组织实施工作； （五）组织各类体育培训班、学术讲座、专业技术报告会， 开展科研活动，发挥咨询作用； （六）做好青少年体育培训、指导、教研等工作； （七）协助做好体育项目裁判员、教练员及运动员的培训、 使用工作。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置 益阳市赫山区全民健身服务中心单位内设机构包括：业余体 校、办公室、财务室、群体股、体育馆。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区全民健身服务中心单位 2021 年部门决算汇总 公开单位构成仅只包括机关本级决算，无二级财务独立机构。 第二部分 部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 649.92 万元，年初结转和结余 234.34 万元， 总计 884.26 万元，与 2020 年度（收入 747.33 万元）相比，增 加 136.93 万元，增长 18.32%，主要是因为体育事业经费增加。 2021 年度支出 685.39 万元，年末结转和结余 198.87 万元， 总计 884.26 万元，与 2020 年度（支出 747.33 万元）相比，增 加 136.93 万元，增长 18.32%，主要是因为体育事业支出增加。 二、收入决算情况说明 2021 年收入合计 649.92 万元，其中：一般公共预算财政拨 款收入 570.82 万元，占 87.83%；其他收入 79.10 万元，占 12.17%。 三、支出决算情况说明 2021 年支出合计 685.39 万元，其中：基本支出 274.75 万 元，占 42.27%；项目支出 410.34 万元，占 59.87%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 570.82 万元，年初结转和结余 33.39 万元，总计 604.75 万元，与 2020 年度财政拨款收入（468.58 万元）相比，增加 136.17 万元，增长 29.06%，主要是因为人员 和体育事业经费增加。 2021年度财政拨款支出604.75万元，与2020年度财政拨款支 出（468.58万元）相比，增加136.17万元，增长29.06%，主要是 因为人员和体育事业经费增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出604.75万元，占本年支出合计的 88.23%， 与上年相比， 财政拨款支出增加225.10万元， 增长59.29%， 主要是因为项目支出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出604.75万元，主要用于以下方面：基 本支出274.75万元，占45.43%；项目支出330万元，占54.57%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为197.42万元，支 出决算数为604.75万元，完成年初预算的306.33%，其中： 1、207（类）03（款）01（项）行政运行（体育）年初预算 数为 116.09 万元，决算数为 190.88 万元，增加 74.79 万元，增 长 64.42%。决算数大于预算数的主要原因是调整预算增加了 74.79 万元。 2、207（类）03（款）07（项）体育场馆年初预算数为 10 万元，决算数为 58.47 万元，增加 38.47 万元，增长 384.70%。 决算数大于预算数的主要原因是调整预算增加了 38.47 万元。 3、207（类）03（款）99（项）年其他体育支出年初预算数 为 45 万元，决算数为 330 万元，增加 285 万元，增长 633.33%。 决算数大于预算数的主要原因是调整预算增加了项目支出 285 万元。 4、208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险 缴费支出预算数为 10.36 万元，决算数为 9.42 万元，减少 0.94 万元，减少 9.07%。决算数大于预算数的主要原因是调整预算减 少了 0.94 万元。 5、210（类）11（款）01（项）事业单位医疗支出预算数为 8.20 万元，决算数为 8.21 万元，决算数略增加 0.01 万元。 6、221（类）02（款）01（项）住房公积金支出年初预算数 为 7.77 万元，决算数为 7.77，决算数与预算数持平。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度财政拨款基本支出 274.74 万元，其中:人员经费 203.70 万元，占基本支出的 74.14%，主要包括基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保 险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖 励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 71.04 万元，占基本 支出的 25.86%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、 水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国 （境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接 待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商 品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件 购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购 置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。 公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成 预算的100%。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。 公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万 元，公务接待费支出决算 0.6 万元，占 100%。其中：其他国内 公务接待支出 0.6 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接 受相关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区全民健 身服务中心 2021 年共接待国内公务接待批次 6 个、接待人次 6 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年本单位无政府性基金预算收入、支出。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2021 年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入、支出。 十、机关运行经费支出说明 本部门 2021 年度机关运行经费支出 71.04 万元，比上 年决算数（139.38 万元）减少 68.34 万元，减少 71.04%。 主要原因是办公费、维修维护费、工会费、福利费、其他商 品和服务支出减少。 十一、一般性支出情况 2021 年本部门无会议费开支。 十二、关于政府采购支出说明 2021 年度本单位无政府采购支出。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日，本单位无车辆、无单价 50 万元以 上通用设备、无单价 100 万元以上通用设备。 十四、2021 年度预算绩效情况的说明 根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2021 年度部门整体 支出实施了全覆盖性的绩效评价， 撰写了整体支出绩效评价报告。 涉及项目 0 个，涉及一般公共预算当年财政拨款 604.75 万元， 自评覆盖率达到 100%。绩效自评结果显示，上述整体支出绩效 情况较为理想，均达到了申请时设定的各项绩效目标。具体情况 见附件 1。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为 了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货 物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用 人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务 工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单 位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见 习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警） 军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资 和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地 区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、 事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助 等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的 基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不 在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保 险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警） 为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各 种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用 人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入 企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性 补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括 用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产 确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费 及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅 物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包 括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿 费、伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等 交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以 及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设 备等方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室 租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人 员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务 费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他 交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船 舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支 出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员 的离休费、护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员 的退休费和其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的 一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人 员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公 负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补 助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、 粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守 人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出 国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和 生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学 生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的 奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固 定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取 的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理 的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分 附件 2021 年度益阳市赫山区全民健身服务中心 部门整体支出绩效评价报告 根据益赫财绩【2022】1 号《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，我单位对照《部 门整体支出绩效评价指标表》，认真、客观公正地开展 2021 年 度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报告如下： 一、基本情况 (一)部门职能概述 益阳市赫山区全民健身服务中心主要职责：负责指导全民健 身运动项目的开展、普及和提高；负责培训、推广和开发体育健 身项目；负责协调组织社会体育赛事及交流活动；配合做好重大 社会体育活动的组织实施工作；组织各类体育培训班、学术讲座、 专业技术报告会，开展科研活动，发挥咨询作用；做好青少年体 育培训、指导、教研等工作；协助做好体育项目裁判员、教练员 及运动员的培训、使用工作。 （二）部门机构及人员情况 益阳市赫山区全民健身服务中心为副科级事业单位，2021 年全额拨款在职人员 8 人， 自收自支在职人员 11 人。退休人员 13 人，其中：财政拨款退休 4 人，自收自支退休 9 人。 二、一般公共预算支出情况 部门决算收入情况：2021 年部门总收入 685.39 元，其中一 般预算拨款收入 570.82 万元，其他收入 79.10 万元，上年结转 结余 35.47 万元。 部门决算支出情况：2021 年部门支出 685.39 万元，其中： 基本支出 274.75 万元，项目支出 410.64 万元。 （一）基本支出情况 2021 年基本支出决算数为 274.75 万元，是指为保障单位机 构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中人员经 费支出 203.7 万元、公用经费支出支出 71.04 万元。 （二）项目支出情况 2021 年项目支出 410.64 万元，是指单位为完成特定行政工 作任务或事业发展目标而发生的支出，主要用于体育支出 330 万 元，其他文化旅游体育与传媒支出 80.64 万元。 三、政府性基金预算支出情况 2021 年度区全民健身服务中心无政府性基金预算支出。 四、国有资本经营预算支出情况 2021 年度区全民健身服务中心无国有资本经营预算支出。 五、社会保险基金预算支出情况 2021 年度区全民健身服务中心无社会保险基金预算支出。 六、部门整体支出绩效目标执行情况 2021 年，在区文旅广体局的正确领导和全体干部职工的共 同努力下，全面完成了年初绩效目标任务。 （一）整体支出绩效目标 1、绩效考核的个性指标：构建全民健身公共服务体系，发 挥体育社会组织正能量；着力完善基础设施，提升公共体育设施 服务能力和水平；健全全民健身组织网络，提升健身服务能力和 水平；举办赫山区第十九届大众运动会；组队参加省市级全民健 身竞赛活动；做好体育馆免费低收费开放工作。 2、预决算公开：按照区财政局统一部署和要求，我中心在 政府信息网站上进行了预（决）算公开。 3、存量资金管理：我中心实行国库集中支付管理。 4、资产管理：为进一步加强资产的管理，我中心制定了 财务管理制度，班子成员带头遵守财务制度和财经纪律，从不 乱开支一分钱,明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格 报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失 现象。 5、“三公经费”控制情况：贯彻落实国家八项规定、省 委九条规定和市委十项规定要求，厉行节约、反对浪费，严格 费用审批程序，做到事前、事中、事后全程监督，取得了较好 的效果 。2021 年度在接待工作中节约开支从严把关，同比上年 经费降低。 6、内部控制制度建立：为加强资金管理，我中心建立了 预算管理控制制度，严格遵循“先有预算后有支出”的原则， 严格在批复的预算额度和范围内开支；建立了收支管理内部控 制制度，综合运用预算额度、授权审批、定额标准、程序管理、 单据控制等手段，保证各项经济活动支出依法依规开展。 （二）部门整体支出情况分析 从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体 支出。在支出过程中，能严格遵守各项财务制度，“三公经费” 明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施， 并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，严格按照规章制度， 按项目实施计划的进度情况平衡拨付项目资金，不截留，不挪 用，勤俭节约，不乱开支。 （三）主要业绩及评价结论 （一）主要业绩 1、大力组织开展全民健身竞赛活动。一是成功地举办了赫 山区第二十届大众运动会。今年，我们组织举办了赫山区 2021 年度全民健身系列活动暨第二十届大众运动会。本届大众运动会 设乡村欢乐跑、篮球、老年门球等比赛项目 12 个，新增了电子 竞技比赛项目。比赛从 5 月开始，历时 7 个月到至 11 月结束， 参与比赛的全区各机关单位干职工、街道、社区群众和各企业员 工近 5000 余人。通过举办大众运动会，进一步营造了崇尚健身、 参与健身和追求健康文明生活方式的良好氛围。二是积极组队参 加市第二十一届大众运动会。2021 年，我们组队参加市大众运 动会的社区篮球、乒乓球、气排球、登山比赛，其中社区篮球比 赛获 3 等奖、乒乓球比赛获得团体第 2 名、气排球比赛获 3 等奖。 另外组织 800 多名排舞、广场舞爱好者分别参加了益阳市庆祝中 国共产党成立 100 周年“舞动益阳”万人同跳大型排舞展演活动、 2021 年湖南省纪念毛泽东同志题词“发展体育运动，增强人民 体质”69 周年助力中国奥运代表团出征暨万人同跳广场舞活动。 2、大力培训社会体育指导员。7 月 8 日，在赫山体育馆举 行为期 4 天的工间操、排舞三级社会体育指导员培训，来自全区 各区直机关及乡镇、街道共 50 多个单位 116 名学员参加了本次 培训并全部通过了考核。 3、青少年竞技体育水平稳步提升。业余体校持续深化与教 育、体育培训机构合作，大力培育体育后备人才。2021 年，我 们组队参加了“2021 年湖南省青少年体育锦标赛”的女子篮球、 男子足球和拳击等项目的比赛，其中青少年拳击锦标赛取得了三 个级别的第一名。 4、完成了中心院内的提质改造。在区住建局的大力支持下， 11 月下旬启动了中心院内的提质改造工作，更换了体育馆一楼 窗户、修整了围墙、疏通了排水沟、水泥地面改成了沥青地面， 工作、生活、健身的环境得到很大的改善。 （二）评价结论 根据《部门整体支出绩效自评指标计分表》，本着实事求事 的原则，我们对 2021 年全民健身服务中心整体支出进行了客观 的评价，自评分为：95 分。 七、存在的主要问题 因部分工作是根据上级相关要求和年中工作需要开展，工作 经费难到位，很难纳入预算，但工作要开展，经费要使用，导致 预算执行可能存在偏差。 八、下一步改进措施 1.坚持不懈地抓好职工队伍的思想政治工作和业务素质培 训。加强干职工政治业务学习，认真组织学习了江泽民总书记关 于“三讲”教育的重要讲话和关于“两学一做”的重要论述。通 过学习，要求干部职工结合自身工作特点，牢固树立服务意识和 奉献精神。 2.建立岗位责任制。为进一步提高机关工作效率，实现机关 工作的高效运转。我们在制定了各股室工作职责的基础上，又细 化了各股室人员的岗位职责，实行了岗位责任制。并对部分岗位 人员作了适当的调整。 3.狠抓作风建设，加强廉洁自律教育，提高职工队伍的政治 思想素质。我们历来比较重视干部职工队伍的作风建设和廉洁自 律教育，要求每一位同志都要有光荣感和责任感，但不能有特权 感和优越感，要严格要求和约束自己，要牢固树立全心全意为人 民服务的宗旨和勤奋扎实的工作作风，决不能滋生或助长“衙门 作风”和沾染“吃、拿、卡、要”的腐败习气，真正做到忠诚坚 定，经得起政治考验；甘于奉献，耐得住艰苦磨炼；廉洁自律， 抗得住各种诱惑；业务精湛,担得起服务重任务。 九、其它需要说明的事项 （无） 附：2021 年度赫山区全民健身服务中心部门整体支出绩效自评 指标计分表 益阳市赫山区全民健身服务中心 2022 年 5 月 26 日 2021 年度赫山区全民健身服务中心部门整体支出绩效 自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性 （2 分） 自评 分 2 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 部门整体绩效目标与部门履 职、年度工作任务的相符性 情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实 施规划。 部门依据整体绩效目标所 设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量，用以反映和 考核部门整体绩效目标的明 细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细 化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值 予以体现。 ③是否与部门年 度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相 匹配。 部门本年度实际在职人员 数与编制数的比率，用以反 映和考核部门对人员成本的 控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/ 编制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口 径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费” 预算数的变动比率，用以反 映和考核部门对控制重点行 政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度 “三公经费”总额-上年度“三公 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重 点预算支出与部门预算总支 出的比率，用以反映和考核 部门对履行主要职责或完成 重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出 /预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排 的， 与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支 出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 目标 设定 （5 分） 绩效指标 明确性 （3 分） 投 5 20 入 （ 在职人员 控制率 （5 分） 3 分 ） “三公经 费” 预算 变动率 配置 （15 （5 分） 分） 重点支出 安排率 （5 分） 5 5 一级 指标 二级 指标 三级 指标 预算 执行率 （4 分） 预算 调整率 （2 分） 支付 进度率 （2 分） 自评 分 4 2 2 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算 数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 部门本年度预算调整数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定 支付进度的比率，用以反映 和考核部门预算执行的及时 性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既 定支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预 算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率）。 过 30 程 （ 分 ） 预算 执行 （20 分） 结转 结余率 （2 分） 2 结转结余 变动率 （2 分） 2 公用经费 控制率 （2 分） “三公经 费”控制 率（2 分） 政府采购 执行率 （4 分） 结转结余率=结转结余总额/支出 部门本年度结转结余总额 预算数×100%。 与支出预算数的比率，用以 结转结余总额：部门本年度的结转 反映和考核部门对本年度结 资金与结余资金之和（以决算数为 转结余资金的实际控制程度。 准）。 部门本年度结转结余资金 结转结余变动率=[（本年度累计 总额与上年度结转结余资金 结转结余资金总额-上年度累计结 总额的变动比率，用以反映 转结余资金总额）/上年度累计结 和考核部门对控制结转结余 转结余资金总额]×100%。 资金的努力程度。 2 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公 用经费总额的比率，用以反 映和考核部门对机构运转成 本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 2 部门本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比 率，用以反映和考核部门对 “三公经费”的实际控制程 度。 “三公经费”控制率=（“三公经 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 部门本年度实际政府采购 金额与年初政府采购预算的 比率，用以反映和考核部门 政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购 金额/政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业 发展计划和行政任务编制的、并经 过规定程序批准的年度政府采购 计划。 4 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 管理制度 健全性 （2 分） 2 资金使用 合规性 （1 分） 1 预算 管理 （5 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 1 过 程（30 分） 基础信息 完善性 （1 分） 管理制度 健全性 （2 分） 资产 管理 资产管理 （5 分） 安全性 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 1 2 2 1 指标解释 指标说明 评价要点： 部门为加强预算管理、规范 ①是否已制定或具有预算资金管 财务行为而制定的管理制度 理办法、内部财务管理制度、会计 是否健全完整，用以反映和 核算制度等管理制度； 考核部门预算管理制度对完 ②相关管理制度是否合法、合规、 成主要职责或促进事业发展 完整； 的保障情况。 ③相关管理制度是否得到有效执 行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关预算支出 管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符 ②资金的拨付是否有完整的审批 合相关的预算财务管理制度 程序和手续； 的规定，用以反映和考核部 ③预算支出的重大开支是否经过 门预算资金的规范运行情况。 评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信 部门是否按照政府信息公 息； 开有关规定公开相关预决算 ②是否按规定时限公开预决算信 信息，用以反映和考核部门 息。 预决算管理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料 部门基础信息是否完善，用 是否真实； 以反映和考核基础信息对预 ②基础数据信息和会计信息资料 算管理工作的支撑情况。 是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料 是否准确。 部门为加强资产管理、规范 评价要点： 资产管理行为而制定的管理 ①是否已制定或具有资产管理制 制度是否健全完整，用以反 度； ②相关资金管理 映和考核部门资产管理制度 制度是否合法、合规、完整； 对完成主要职责或促进社会 ③相关资产管理制度是否得到有 发展的保障情况。 效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、 ②资产配置是否合理； 使用合规、配置合理、处置 ③资产处置是否规范； 规范、收入及时足额上缴， ④资产账务管理是否合规，是否帐 用以反映和考核部门资产安 实相符； 全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入 及时足额上缴。 部门实际在用固定资产总 固定资产利用率=（实际在用固定 额与所有固定资产总额的比 资产总额/所有固定资产总额）× 率，用以反映和考核部门固 100%。 定资产使用效率程度。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 30 出 （ 分 ） 20 果 （ 分 ） 总分 指标说明 7 4 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作 数的比率,用以反映和考核 部门履职时效目标的实现程 度。 7 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准 （绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数 质量达标实际工作数：一定时期 的比率,用以反映和考核部 （年度或规划期）内部门实际完成 门履职质量目标的实现程度。 工作数中达到部门绩效目标要求 （绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率 10 （10 分） 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际 成数与交办或下达数的比率， 完成数/交办或下达数）×100%。 用以反映部门对重点工作的 重点工作是指党委、政府、人大、 办理落实程度。 相关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 4 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 4 部门履行职责对社会发展 所带来的直接或间接影响。 4 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 完成 职责 及时率 履行 （4 分） （30 分） 质量 达标率 （8 分） 效 指标解释 实际完成率=（实际完成工作数/ 计划工作数）×100%。 部门履行职责而实际完成 实际完成工作数：一定时期（年度 工作数与计划工作数的比率， 或规划期）内部门实际完成工作任 用以反映和考核部门履职工 务的数量。 作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 实际 完成率 （8 分） 产 自评 分 社会效益 履职 （5 分） 效益 （20 生态效益 分） （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 5 95 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程 度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成 的工作任务数量。 此三项指标为设置部门整体支出 绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门 整体支出绩效目标设立情况有选 择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履 行职责而影响到的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。