南县林业局2020年专项支出绩效报告及表格.docx

2020 年度南县林业局本级预算 专项资金绩效自评告 根据南县财政局《关于开展县级财政资金绩效自评和绩 效监控工作的通知》精神，我局围绕任务完成、实施措施、 资金管理及使用、项目效益等情况认真开展了 2020 年度专 项资金绩效评价自评工作。现将绩效自评情况汇报如下： 一、专项概况 （一）专项基本情况 我局的本级预算专项支出共 117.12 万元，其中对附属单 位补助支出 71.12 万元，专项商品和服务支出 46 万元，各 项目的申报、公示、拨付都严格按照各专项资金管理办法执 行，发挥了项目的应有作用。 （二）专项绩效目标设定情况 有效地保护森林资源，防止水土流失，美化环境，保持 森林覆盖率有序增长。搞好全县护林防火宣传和林区火源管 理工作。更好地维护林政秩序，保护林农的合法权益不受侵 害。加强国有林场改革综合治理。 二、专项资金使用及管理情况 （一）专项资金来源情况 2020 年度，专项资金 117.12 万元全部来源于财政预算。 （二）专项资金安排落实及到位情况 我局 2020 年度财政预算专项支出安排资金 117.12 万元， 资金到位率 100%。 （三）专项资金实际支出使用情况 2020 年度，财政预算项目支出安排资金 117.12 万元，实 际使用 117.12 万元；其中造林绿化 38 万元，争资立项 8 万 元，对附属单位补助 71.12 万元（购买服务 10 万元，富余 人员养老保险 40 万元，富余人员补助 21.12 万元）。 （四）专项资金管理情况 1.加强制度建设。我局根据上级相关政策和实际情况， 进一步完善了财务各项规章制度，严格按照该专项资金的使 用范围、禁止事项、管理和监督事项开展落实，坚持用制度 规范专项资金的管理使用。 2.专款专用管理。在资金管理使用上，我局严格按照各 项专项资金使用用途安排该专项资金的支出使用，严格遵守 “专款专用”原则，严格落实专项资金的申拨、使用审批手 续，充分发挥资金使用效益。专项费用报销时除需经本单位 领导层层审批外，还需送往财政部门对口股室审核盖章方予 以报账。 3.会计独立核算。在会计核算上，严格实行单独核算， 单独设置会计科目进行记账管理，使专项资金来源、去向明 了，避免与人员、公用等本级财政预算内资金混合使用。 4.加强内外监督。按照省市文件要求，按时填报相关资 金情况报表，积极接受上级部门监督。 三、专项组织实施情况 （一）专项组织实施情况分析 我局专项支出方面按照专项工作进度需要，申拨专项经 费。申报专项均从 2020 年初计划实施，并于 2020 年底前完 成年度绩效目标。 （二）专项管理情况分析 我单位各项目均安排项目负责人进行监管、领导分管， 确保项目平稳实施。所有项目由负责人和分管领导拟定项目 具体实施方案、合同等，对金额大的建设合同进行招投标管 理。项目负责人对项目规划、开工、竣工、验收等工序进行 全程指导、跟踪，确保专项资金正常使用，创造效益。 四、专项绩效情况分析 通过专项的实施，大大提高了我县森林覆盖率，降低了 森林病虫害的发生，增加了林区林农的经济收入，改善了的 生态环境，大力震慑了涉林违反犯罪分子，有效保护了森林 资源和野生动植物的生存环境，维护了生态安全和林区治安 稳定。 根据定量分析及定性分析，我单位综合绩效评价打分 96.5 分，绩效评价级次为优秀。 五、基本经验及主要做法 平时细心工作，按程序规定办事，专款专用，确保资金 使用效率和质量。 六、存在的主要问题 （1）我局相关人员对于绩效评价的认识不够深入，把预 算绩效简单等同于工作任务、工作考核和业务管理。 （2）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定， 对项目执行过程有效约束不够，存在偏差。 （3）在绩效考评指标的设计上，部分特色指标缺乏数据 支持和可行的分析测评，绩效指标体系有待完善。 七、改进措施和有关建议 我局将加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深 化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制， 促进绩效管理工作向广度和深度延伸。规范绩效评价管理资 料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映 项目资金实际使用和产生的绩效状况，为今后该项目实施方 向及管理方式的改进提供指导。 南县林业局 2020 年 4 月 2 日 附件 2 2020 年项目支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评分 项目 目标 目标 内容 （4 分） （4 分） 4 决策 依据 （4 分） 4 决策 过程 （8 分） 项目 决策 （20 分） 资金 分配 （8 分） 资金 到位 （5 分） 决策 程序 （4 分） 具体指标 评价标准 设有目标（1 分） 设立了项目绩效目标；目标明确； 目标明确（1 分） 目标细化（1 分） 目标细化；目标量化 目标量化（1 分） 符合法律法规（1 分）符合经济社会发展规 有关法律法规的明确规定；某一经 划（1 分） 济社会发展规划；某部门年度工作 部门年度工作计划（1 分） 计划；某一实际问题和需求 针对某一实际问题和需求（1 分） 4 项目符合申报条件；申报、批复程 符合申报条件（2 分）项目申报、批复程序 序符合相关管理办法；项目调整履 符合管理办法（1 分） 行了相应手续 项目调整履行了相应手续（1 分） 分配 办法 （3 分） 3 根据需要制定的相关资金管理办法；有相应的资金管理办法（1 分） 管理办法中有明确资金分配办法； 办法健全、规范（1 分） 资金分配因素全面、合理 因素全面合理（1 分） 分配 结果 （5 分） 5 资金分配符合相关管理办法；分配 符合分配办法（2 分） 结果公平合理 分配公平合理（3 分） 到位率 （3 分） 3 实际到位/计划到位*100% 1.5 到位及时（2 分） 资金及时到位；若未及时到位，是 不及时但未影响项目进度 （1 分） 否影响项目进度 不及时并影响项目进度（0.5 分） 资金 使用 （7 分） 7 虚列套取扣 4-7 分 支出依据合规，无虚列项目支出情 依据不合规扣 2 分 况；无截留挤占挪用情况；无超标 截留、挤占、挪用扣 3-6 分 超标准开支扣 2-5 分 准开支情况；无超预算情况 超预算扣 2-5 分 财务 管理 （3 分） 3 资金管理、费用支出等制度健全； 财务制度健全（1 分）严格执行制度（1 分） 制度执行严格；会计核算规范 会计核算规范（1 分） 组织 机构 （1 分） 1 机构健全、分工明确 3 项目按计划开工；按计划进度开展；按计划开工（1 分） 按计划完工 按计划完工（1 分） 到位 时效 （2 分） 资金 项目 管理 管理 （25 分）（10 分） 组织 实施 （10 分） 项目 实施 （3 分） 根据项目资金的实际到位率计算得分 机构健全、分工明确 （1 分） 按计划开展（1 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评分 管理 制度 （6 分） 6 项目管理制度健全；严格执行相关 管理制度健全（2 分） 管理制度 制度执行严格（4 分） 产出 数量 （5 分） 4 根据该项目实际，标识具体明确的 对照绩效目标，按实际产出数量率计算得 产出数量 分（5 分） 产出 质量 （4 分） 3 根据该项目实际，标识具体明确的 对照绩效目标，按实际产出质量率计算得 产出质量 分（4 分） 项目 产出 产出 （15 分） 时效 （3 分） 3 根据该项目实际，标识具体明确的 对照绩效目标，按实际产出时效率计算得 产出时效 分（3 分） 产出 成本 （3 分） 3 根据该项目实际，标识具体明确的 对照绩效目标，按实际产出成本率计算得 产出成本 分（3 分） 经济 效益 （8 分） 7 根据项目实际，标识所产生的直接 对照绩效目标，按经济效益实现程度计算 或间接的经济效益 得分（8 分） 社会 效益 （8 分） 8 根据项目实际，标识所产生的社会 对照绩效目标，按社会效益实现程度计算 效益 得分（8 分） 8 根据项目实际，标识对环境所产生 对照绩效目标，按对环境所产生的实际影 的积极或消极影响 响程度计算得分（8 分） 7 项目产出能持续运用；项目运行所 项目产出能持续运用（4 分） 依赖的政策制度能持续执行 所依赖的政策制度能持续执行（4 分） 8 项目预期服务对象对项目实施的满 按收集到的项目服务对象的满意率计算得 意程度 分（8 分） 项目 绩效 （55 分） 环境 项目 效益 效果 （8 分） （40 分） 可持续 影响 （8 分） 服务 对象满 意度 （8 分） 总 分 96.5 具体指标 评价标准