2018年度许昌市殡葬管理所部门决算.doc

2018 年度 许昌市殡葬管理所部门决算 二〇一九年八月 目 第一部分 录 许昌市殡葬管理所概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2018 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市殡葬管理所概况 -4- 一、部门职责 我单位成立于 1985 年 5 月，依据国务院《殡葬管理条 例》和省人大通过的《河南省殡葬管理办法》，在许昌市民 政局的领导下，负责许昌市行政区划范围内殡葬改革方针、 政策的贯彻落实及殡葬管理具体工作。 二、机构设置 许昌市殡葬管理所内设机构 0 个。 从决算单位构成看，许昌市殡葬管理所部门决算包括： 本级决算。 纳入本部门 2018 年度部门决算编制范围的单位共 1 个。 -5- 第二部分 2018 年度部门决算表 -6- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：许昌市殡葬管理所 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 2 一、财政拨款收入 1 91.60 一、一般公共服务支出 14 二、上级补助收入 2 二、外交支出 15 三、事业收入 3 三、国防支出 16 四、经营收入 4 四、公共安全支出 17 五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 18 六、其他收入 6 六、科学技术支出 19 7 七、文化体育与传媒支出 20 8 八、社会保障和就业支出 21 九、医疗卫生与计划生育支出 22 十、节能环保支出 23 十一、城乡社区支出 24 十二、农林水支出 25 十三、交通运输支出 26 十四、资源勘探信息等支出 27 十五、商业服务业等支出 28 十六、金融支出 29 十七、援助其他地区支出 30 -7- 决算数 98.45 本年收入合计 9 用事业基金弥补收支差额 10 年初结转和结余 11 十八、国土海洋气象等支出 31 十九、住房保障支出 32 二十、粮油物资储备支出 33 二十一、其他支出 34 91.6 7.14 本年支出合计 35 结余分配 36 年末结转和结余 37 12 总计 13 98.45 0.29 38 98.74 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 39 98.74 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市殡葬管理所 项 单位：万元 目 本年收入合 功能分类 科目名称 科目编码 栏次 合计 计 1 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 2 3 4 5 6 7 91.60 91.60 208 社会保障和就业支出 91.60 91.60 20805 行政事业单位离退休 5.81 5.81 2080502 事业单位离退休 5.81 5.81 20810 社会福利 85.79 85.79 2081004 殡葬 85.79 85.79 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市殡葬管理所 项 单位：万元 目 功能分类 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 科目编码 栏次 合计 98.45 98.45 208 社会保障和就业支出 98.45 98.45 20805 行政事业单位离退休 5.81 5.81 2080502 事业单位离退休 5.81 5.81 20810 社会福利 92.64 92.64 2081004 殡葬 92.64 92.64 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：许昌市殡葬管理所 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 2 一、一般公共预算财政拨款 1 91.60 一、一般公共服务支出 15 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 16 3 三、国防支出 17 4 四、公共安全支出 18 5 五、教育支出 19 6 六、科学技术支出 20 7 七、文化体育与传媒支出 21 8 八、社会保障和就业支出 22 九、医疗卫生与计划生育支出 23 十、节能环保支出 24 十一、城乡社区支出 25 十二、农林水支出 26 十三、交通运输支出 27 十四、资源勘探信息等支出 28 十五、商业服务业等支出 29 十六、金融支出 30 - 11 - 合计 一般公共预算财政 政府性基金预算财 拨款 政拨款 3 4 98.45 98.45 十七、援助其他地区支出 31 十八、国土海洋气象等支出 32 十九、住房保障支出 33 二十、粮油物资储备支出 34 二十一、其他支出 35 本年收入合计 9 91.60 本年支出合计 23 98.45 98.45 年初财政拨款结转和结余 10 7.14 年末财政拨款结转和结余 24 0.29 0.29 一般公共预算财政拨款 11 7.14 政府性基金预算财政拨款 12 26 13 27 98.74 98.74 总计 14 25 98.74 总计 28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市殡葬管理所 项 单位：万元 目 功能分类 科目名称 科目编码 栏次 合计 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 98.45 98.45 208 社会保障和就业支出 98.45 98.45 20805 行政事业单位离退休 5.81 5.81 2080502 事业单位离退休 5.81 5.81 20810 社会福利 92.64 92.64 2081004 殡葬 92.64 92.64 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门： 许昌市殡葬管理所 经济分类 科目名称 科目编码 单位：万元 决算数 经济分类 科目名称 科目编码 经济分类 科目名称 科目编码 301 工资福利支出 88.75 302 30101 基本工资 20.64 30201 办公费 1.35 31001 30102 津贴补贴 20.57 30202 印刷费 31002 办公设备购置 30103 奖金 7.29 30203 咨询费 31003 专用设备购置 30106 伙食补助费 30204 手续费 31005 基础设施建设 30107 绩效工资 12.36 30205 水费 31006 大型修缮 30108 机关事业单位基本养老保险费 10.04 30206 电费 0.37 31007 信息网络及软件购置更新 30109 职业年金缴费 1.66 30207 邮电费 0.17 31008 物资储备 30110 职工基本医疗保险缴费 2.42 30208 取暖费 31009 土地补偿 30111 公务员医疗补助缴费 物业管理费 31010 安置补助 30112 其他社会保障缴费 0.39 30211 差旅费 30113 住房公积金 6.46 30212 因公出国（境）费用 31012 拆迁补偿 30114 医疗费 维修（护）费 31013 公务用车购置 30199 其他工资福利支出 6.93 30214 租赁费 31019 其他交通工具购置 303 对个人和家庭的补助 6.17 30215 会议费 31021 文物和陈列品购置 培训费 31022 无形资产购置 其他资本性支出 30209 30213 商品和服务支出 决算数 3.53 310 0.35 31011 30301 离休费 30216 30302 退休费 5.73 30217 公务招待费 31099 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 312 - 14 - 资本性支出 房屋建筑物购建 地上附着物和青苗补偿 对企业补助 决算数 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31201 资本金注入 30305 生活补助 0.44 30225 专用燃料费 31203 政府投资基金股权投资 30306 救济费 30226 劳务费 31204 费用补贴 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 31205 利息补贴 30308 助学金 30228 工会经费 31299 其他对企业补助 30309 奖励金 30229 福利费 0.52 313 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 0.77 31302 30399 对其他个人和家庭的补助支出 30239 其他交通费用 31303 30240 税金及附加费用 399 其他支出 30299 其他商品和服务支出 39906 赠与 国家赔偿费用支出 人员经费合计 307 债务利息及费用支出 39907 30701 国内债务付息 39908 30702 国外债务付息 39999 30703 国内债务发行费用 30704 国外债务发行费用 94.92 对社会保障基金补助 对社会保险基金补助 补充全国社会保障基金 对民间非营利组织和群众性自治组织 补贴 其他支出 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 15 - 3.53 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市殡葬管理所 单位：万元 预算数 合计 1 2 1.00 公务用车购置及运行费 因公出国 （境） 费 决算数 小计 3 1.00 公务用车 公务用车 购置费 运行费 4 5 公务接待费 6 合计 7 1.00 费 8 0.77 公务用车购置及运行费 因公出国（境） 小计 9 0.77 公务用车 公务用车 购置费 运行费 10 11 公务接待费 12 0.77 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转 资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 16 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市殡葬管理所 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 科目名称 栏次 1 2 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 17 - 6 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 - 18 - 一、收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计均为 98.74 万元。与上年度相比， 收、支总计各增加 31.63 万元，增长 47.13%。主要原因是单 位人员增资调整和各项社会保险基数调整增加。 二、收入决算情况说明 2018年度收入合计91.6万元，其中：财政拨款收入91.6 万元，占100%。 三、支出决算情况说明 2018年度支出合计98.45万元，其中：基本支出98.45万 元，占100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年度财政拨款收、支总计均为 98.74 万元。与上年 度相比，财政拨款收、支总计各增加 31.63 万元，增长 47.13%。主要原因是单位人员增资调整和各项社会保险基数 调整增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 98.45 万元，占 本年支出合计的 100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨 款支出增加 38.47 万元，增长 64.15%。主要原因是单位人员 增资调整和各项社会保险基数调整增加。 （二）结构情况 - 19 - 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 98.45 万元，主要 用于以下方面：一般公共服务（类）社会保障和就业支出支 98.45 万元，占 100%。 （三）具体情况 2018 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 78.72 万元，支出决算为 98.45 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 5.81 万元，支出决算 为 5.81 万元，完成年初预算的 100%。决算数与年初预算数 一致无差异。 2．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬 （项）。年初预算为 72.91 万元，支出决算为 92.64 万元， 完成年初预算的 127.06%。决算数与年初预算数存在差异的 主要原因单位人员增资调整和各项社会保险基数调整增加。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出98.45万元。 其中：人员经费94.92万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职 业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助；公用 经费3.53万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、 福利费、公务用车运行维护费。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 - 20 - 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1 万元， 支出决算为 0.77 万元，完成预算的 76.75%。2018 年度“三 公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是加强管 理公务用车的使用。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务用车 购置及运行费支出决算0.77万元， 完成预算的76.75%， 占100%； 公务接待费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%。具体情 况如下： 1．因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的0%。全年因公出国（境）团组0个， 累计0人次。 2．公务用车购置及运行费年初预算为 1 万元，支出决 算为 0.77 万元，完成年初预算的 76.75%。决算数与年初预 算数存在差异的主要原因是加强管理公务用车的使用。 公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。 公务用车运行支出0.77万元。主要用于车辆保养和加油。 2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 3.公务接待费年初预算为0万元，支出决算为0万元，完 - 21 - 成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。 外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团 组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出0万元。2018年共接待国内来访 团组0个、来宾0人次（不包括陪同人员）。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2018年度一般公共预算项目支出绩效自评未开展。 （二）项目绩效自评结果。 我单位不存在项目支出情况。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万 元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。 十、机关运行经费支出情况说明 2018年度机关运行经费初预算为0万元，支出决算为0万 元。因我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单 位，没有机关运行经费支出。 十一、政府采购支出情况说明 2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货 物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额 的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支 - 22 - 出总额的0%。 十二、国有资产占用情况说明 2018年期末，我单位共有车辆1辆，其中：省级领导干 部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应 急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、 离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通 用 设 备 0 台 （ 套 ） ， 单 位 价 值 100 万 元 以 上 专 用 设 备 0 台 （套）。 - 23 - 第四部分 名词解释 - 24 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 - 25 - 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 - 26 - 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 27 -