108瑞金市财政局2023年部门预算公开.docx

瑞金市财政部门 2023 年部门预算 目 第一部分 录 瑞金市财政部门概况 一、部门主要职责 二、部门机构设置、人员情况 第二部分 瑞金市财政部门 2023 年部门预算情况说明 一、2023 年部门预算收支情况说明 二、2023 年“三公”经费预算情况说明 第三部分 瑞金市财政部门 2023 年部门预算表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金预算支出表》 九、《国有资本经营预算支出表》 十、《部门整体支出绩效目标表》 十一、《重点项目绩效目标表》 第四部分 名词解释 第一部分 瑞金市财政部门概况 一、部门主要职责：市财政局贯彻落实党中央关于财政工 作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对 财政工作的集中统一领导。主要职责是： (一)贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有 关地方性财政法规规章草案。分析预测宏观经济形势，参与制 定各项有关宏观经济措施，提出运用财税政策实施宏观调控和 综合平衡社会财力的建议。研究财税发展战略，完善鼓励公益 事业发展的财税措施。 (二)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度 市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表 大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决 算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位） 的年度预决算。完善市对乡镇的转移支付制度。 (三)负责非税收入监管，按规定对行政事业性收费和政府 性基金、罚没收入等非税收入进行监管；管理财政票据；执行 彩票管理的有关政策，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。 (四)负责住房公积金预算管理;保障性住房专项资金的管 理;国有公房出售收入及已售公有住房住宅专项维修资金的监 管。 (五)组织制定财政国库管理制度和国库集中收付制度，指 导和监督全市国库业务，按规定开展财政国库资金管理工作。 负责制定政府采购制度并监督管理。 (六)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规 定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支 标准和支出政策。 (七)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案， 制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资 本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资 产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 (八)负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级 政府投资项目的财政拨款，参与拟订市本级建设投资的有关政 策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备 资金财政管理工作。负责市本级政府投资项目工程预算审查、 结算管理工作。 (九) 编制市本级土地出让收支年度预算，监督管理土地 出让收入；协助有关部门做好土地收储和土地出让工作。 (十)会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗 卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管 理制度，编制全市社会保险基金预决算草案。 (十一)参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国 际金融机构在瑞金贷款项目的有关业务。 (十二)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为， 指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社 会审计。 (十三)拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检 查的工作规划与强化财经监督检查的措施；监督财税方针政策、 法规和制度执行情况；组织实施全市财经监督检查工作，提出 加强财政管理的政策建议；查处重大违反财经纪律和打击报复 案件。组织对预算部门编制部门预算建议计划、预算绩效说明 书和绩效预算草案进行审查和预期绩效评估； 具体组织本 级绩效预算的执行， 并对预算的执行进行绩效监督检查和控制； 负责审查本级预算部门绩效自评报告，并提出审查意见批复部 门。 （十四）负责督促国有资金所出资企业贯彻落实安全生产 方针政策及有关法律法规、标准等情况。健全安全生产投入保 障机制，加强对安全生产预防、重大安全隐患治理和监管监察 能力建设的支持，统筹安排安全生产监督管理经费，负责安全 生产专项资金的监督管理。 （十五）负责抓好人才专项资金投入保障及监管工作。 （十六）完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。 （十七）加强与审计部门的工作衔接，积极支持配合审计 部门开展市本级及各部门（含直属单位）预算执行情况、决算 草案和其他财政收支情况的监督检查。 二、部门机构设置、人员情况 2023 年瑞金市财政局部门共有预算单位 2 个，包括瑞金 市财政局和财政公共服务中心。 编制人数小计 127 人,其中：行政编制人数 25 人,机关工 勤编制人数 3 人,全部补助事业编制人数 99 人,自收自支编制 人数 0 人。实有人数小计 183 人,其中：在职人数小计 116 人, 行政在职人数 20 人,机关工勤编制人数 3 人,全部补助事业在 职人数 93 人。离休人数小计 0 人,退休人数小计 59 人,退职人 员 0 人,遗属人数 8 人。 第二部分 瑞金市财政局 2023 年部门预算情况说明 一、2023 年部门预算收支情况说明 （一）收入预算情况 2023 年瑞金市财政局部门收入预算总额为 5663.28 万元， 较上年的 4149.53 万元，增加 1513.75 万元，主要原因是增加 了上年结转资金 1456.18 万元。其中：财政拨款收入 3107.1 万元，较上年预算安排增加 807.57 万元；教育收费资金收入 0 万元，较上年预算安排增加/减少 0 万元；事业收入 0 万元， 较上年预算安排增加/减少 0 万元；事业单位经营收入 0 万元， 较上年预算安排增加/减少 0 万元；其他收入 1100 万元，较上 年预算安排减少 750 万元；国库集中支付网上结转 1456.18 万 元，较上年预算安排增加 1456.18 万元。 （二）支出预算情况 2023 年瑞金市财政局部门支出预算总额为 5663.28 万元， 较上年的 4149.53 万元，增加 1513.75 万元，主要原因是：增 加了上年结转资金 1456.28 万元和增加调入 18 人。其中： 按支出项目类别划分：基本支出 1974.03 万元，较上年预 算安排增加 894.5 万元，包括工资福利支出 1493.4 万元、商 品和服务支出 467 万元、 对个人和家庭的补助支出 13.63 万元， 资本性支出 0 万元；项目支出 3689.25 万元，较上年预算安排 增加 619.25 万元，其中：商品和服务支出 3689.25 万元、资 本性支出 0 万元。 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 3904.12 万元， 较上年预算安排增加 1874.09 万元；社会保障和就业支出 245.45 万元，较上年预算安排增加 105.33 万元，卫生健康 73.79 支出万元，较上年预算安排增加 21.57 万元，住房保障 支出 124.63 万元，较上年预算安排增加 47.47 万元万元。其 他支出 1315.29 万元,较上年预算安排增加 534.71 万元。 按支出经济分类划分：工资福利支出 1493.4 万元，较上 年预算安排增加 587.6 万元；商品和服务支出 4156.25 万元， 较上年预算安排增加 922.35 万元；对个人和家庭的补助 13.63 万元，较上年预算安排增加 3.8 万元；资本性支出 0 万元，较 上年预算安排增加/减少 0 万元。 （三）财政拨款支出情况 2023 年瑞金市财政部门财政补助支出预算 3107.1 万元， 较上年预算安排增加 807.57 万元,主要原因为调入 18 个人员及 增加项目支出。 按支出功能科目划分：一般公共服务支出 2670.15 万元， 较上年预算安排增加 640.12 万元；社会保障和就业支出 238.53 万元，较上年预算安排增加 98.41 万元，卫生健康支 出 73.79 万元，较上年预算安排增加 21.57 万元，住房保障支 出 124.63 万元，较上年预算安排增加 47.47 万元。 按支出项目类别划分：基本支出 1589.1 万元，较上年预 算安排增加 509.57 万元，其中：工资福利支出 1486.48 万元， 商品和服务支出 88.99 万元，对个人和家庭的补助 13.63 万元； 项目支出 1518 万元，较上年预算安排增加 298 万元，其中： 商品和服务支出 1518 万元，资本性支出 0 万元。 （四）政府性基金情况 本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 （五）机关运行经费/公用经费等重要事项的说明 2023 年部门机关运行费预算 88.99 万元，比 2022 年预算 减少 74.91 万元，降低 45.7%，主要原因为：节约开支。 按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机 关运行费指各部门的公用经费(基本支出中商品和服务支出中 各明细经济科目)，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会 议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办 公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务 用车运行维护费以及其他费用等。 (六)国有资本经营情况 本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。 （七）政府采购情况 2023 年部门所属各单位政府采购总额 0 万元，其中：政 府采购货物预算 0 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购 服务预算 0 万元。 （八）国有资产占有使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日，部门共有车辆 0 辆，其中，一 般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。 2023 年部门预算安排购置车辆 0 辆，安排购置单位价值 200 万元以上大型设备具体为：无。 （九）预算绩效管理情况说明 2023 年瑞金市财政部门对部门整体支出和项目支出全面 实施绩效目标管理，2023 年部门整体支出预算金额 5663.28 万元。根据以前年度绩效评价结果，优化 2023 年预算安排并 进一步改进管理、完善政策。 2023 年瑞金市财政部门预算安排项目 10 个，项目预算金 额合计 3689.25 万元，2023 年财政部门项目预算拨款 1518 万 元，比上年 1220 万元增加 298 万元。其中 2023 年安排 2618 万元，上年结转 1071.25 万元，财政局本级项目 6 个，绩效评 价 2023 年安排 50 万元，上年结转 30.4 万元，会计教育培训 费 2023 年预算安排 5 万元，财政票据及非税收入收缴系统保 障费 2023 年预算安排 20 万元， 国有资产经营平台建设费 2023 年预算安排 10 万元，财政专项业务费 2023 年安排 69 万元， 其他资金 2023 年预算 1000 万元。下属财政公共服务中心项目 4 个，其中预算一体化经费 2023 年安排 85 万元，上年结转 40.85 万元，财政投资评审费 2023 年安排 1000 万元，上年结 转 1000 万元，公共服务中心专项工作经费 2023 年安排 279 万 元，其他资金 100 万元，本部门所有项目支出绩效目标表，均 由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门 重点项目支出绩效目标表。 （十）重点项目： 项目一：投资评审费 ⑴项目概述：投资评审费 ⑵立项依据：据瑞府办发[2020]29 号《瑞金市人民政府 办公室关于印发瑞金市政府性投资项目预、结算评审办法的通 知》 ⑶实施主体：瑞金市财政公共服务中心 ⑷实施方案：委托中介机构对市工程目进行评审，根据项 目评审金额支付评审费用。 ⑸实施周期：2023 年 1 月至 2023 年 12 月 ⑹本年度预算安排：1000 万元。 ⑺绩效目标：预、结算评审的主要内容为项目基本建设程 序审查。实地勘测。核定项目建筑安装工程的预、结算金额。 并建立预、结算评审中介机构备选库，对库内中介机构进行评 审质量和效率的考核。此笔项目经费主要有支付结中价机构预 结算评审费及向社会劳务中介聘用专业技术评审人员劳务费 等。 项目二：国有资产经营监管平台建设费 ⑴项目概述：国有资产经营监管平台建设费 ⑵立项依据：据赣州市政府办关于印发赣州市国有资产经 营监管平台建设工作方案的通知。 ⑶实施主体：瑞金市财政局 ⑷实施方案：为做好全市国有资产经营监管平台工作，各 县（市区）需承担本地区的接入平台建设费用同，请各国资部 门与本地财政局做好对接，对接各县国资办，梳理机关组织架 构及权限，开通系统账号。 ⑸实施周期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。 ⑹本年度预算安排：10 万元。 ⑺绩效目标：完成系统配置，对接各县国资办，并对各类 用户进行培训，针对各区县国资办数据开展安全技术防护。 二、2023 年“三公”经费预算情况说明 2023 年瑞金市财政部门“三公”经费一般公共预算安排 安排 32.91 万元。比上年预算数 34.2 万元减少 1.29 万元，下 降 3.77%，其中： 因公出国（境）费 0 万元，比上年增（减）0 万元，主要 原因是：严格执行中央八项规定精神。 公务接待费 32.91 万元，比上年减少 1.29 万元，主要原 因是：严格执行中央八项规定精神。 公务用车运行维护费 0 万元，比上年增（减）0 万元，主 要原因是：公车改革。 公务用车购置费 0 万元，比上年增（减）0 万元，主要原 因是：公车改革。 第三部分 瑞金市财政部门 2023 年部门预算公开表 一、《收支预算总表》 二、《部门收入总表》 三、《部门支出总表》 四、《财政拨款收支总表》 五、《一般公共预算支出表》 六、《一般公共预算基本支出表》 七、《一般公共预算“三公”经费支出表》 八、《政府性基金预算支出表》 九、《国有资本经营预算支出表》 十、《部门整体支出绩效目标表》 十一、《重点项目绩效目标表》 第四部分 名词解释 一、 收入科目 （一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活 动取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及 辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经 营收入等以外的各项收入。 （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算 单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位 上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。 （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单 位取得的非财政补助收入。 （七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经 营收入等以外的各项收入。 （八）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基 金弥补 2023 年收支差额的数额。 （九）上年结转和结余：填列全部结转和结余的资金数， 包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 （一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的 支出。 （二）社会保障和就业支出；反映政府在社会保障与就业 方面的支出。 （三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。 （四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。 （五）文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、 文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。 对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级）， 结合部门实际，参照《2023 年政府收支分类科目》的规范说 明进行解释。 三、单位涉及的专业名词 （一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是 指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行 费和公务接待费。 （二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员 法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。