2020年度益阳市赫山区投资促进服务中心部门决算.doc

2020 年度益阳市赫山区投资促进服务中心部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区投资促进服务中心概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 1 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附 件 2 第一部分： 益阳市赫山区投资促进服务中心概况 一、部门职责 本单位主要负责推介招商项目、建立招商引资客户档案；参与 重大招商活动的策划、组织和信息管理；负责外来投资者的接待、 联络、洽谈、考察等具体组织工作；负责投资项目的开发论证、包 装，对外发布，负责区本级重点招商引资项目的咨询、跟踪调度和 协调推进；负责为境外和境内市域外落户我区的招商引资项目提供 办理项目行政审批所需的咨询服务，为投资者代办区级政府权限内 有关行政审批事项和服务性事项。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区投资促进服务中心单位内设机构包括：办公室、 招商联络部、企业服务部三个部门。核定全额拨款事业编制 13 名， 其中：设主任 1 名，副主任 2 名。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区投资促进服务中心单位 2020 年部门决算汇总公 开单位构成包括：局机关本级决算。 3 第二部分： 益阳市赫山区投资促进服务中心 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 益阳市赫山区投资促进服务中心 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 347.93 万元，年初结转和结余 11.60 万元，总 计 359.53 万元，与 2019 年收入（254.65 万元）相比，增加 93.28 万元，增长 36.63%，主要原因是：2020 新调入事业编制 6 人，年 底小决算追加人员经费，2019 年第四季度招商引资经费于 2020 年 1 月份入账。 2020 年度支出 262.60 万元，年末结转和结余 96.93 万元，总 计 359.53 万元，与 2019 年支出（288.47 万元）相比，减少 25.87 万元，下降 8.97%，主要原因是：上半年受疫情影响，招商引资开 支减少。 二、收入决算情况说明 4 本年收入合计 347.93 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 347.93 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 262.60 万元，其中：基本支出 262.60 万元， 占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 347.93 万元，年初结转和结余 11.60 万元，总计 359.53 万元，与 2019 年收入（254.65 万元）相比， 增加 93.28 万元，增长 36.63%，主要原因是：2020 新调入事业编 制 6 人，年底小决算追加人员经费，2019 年第四季度招商引资经 费于 2020 年 1 月份入账。 2020 年度支出 262.60 万元，年末结转和结余 96.93 万元，总 计 359.53 万元，与 2019 年支出（288.47 万元）相比，减少 25.87 万元，下降 8.97%，主要原因是：上半年受疫情影响，招商引资开 支减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 262.60 万元，占本年支 出合计的 100%。与 2019 年度相比，一般公共预算财政拨款支出减 5 少 25.87 万元，下降 8.97%,主要原因是：上半年受疫情影响，招 商引资开支减少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 262.60 万元，主要用于 以下方面：一般公共服务（类）支出 250.27 万元，占 95.30%；社 会保障和就业（类）支出 3.74 万元，占 1.42%；卫生健康（类） 支出 5.88 万元，占 2.24%；住房保障（类）支出 2.70 万元，占 1.03%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 54.19 万元， 支出决算为 262.60 万元，完成年初预算的 484.59%。其中： 1.201 一般公共服务支出（类）13 商贸事务（款）01 行政运 行（商贸事务）（项）年初预算为 2.46 万元，支出决算数为 0 万元， 决算数小于年初预算数主要原因为：调整预算减少 2.46 万元； 2.201 一般公共服务支出（类）13 商贸事务（款）08 招商引 资（项）年初预算为 39.40 万元，支出决算数为 250.27 万元，完 成年初预算的 635.20%，决算数大于年初预算数主要原因为：年末 调整预算增加 210.87 万元； 6 3.208 社会保障和就业支出（类）05 行政事业单位养老支出 （款）05 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 3.74 万元，支出决算为 3.74 万元，完成年初预算的 100%； 4. 210 卫生健康支出（类）11 行政事业单位医疗（款）02 事 业单位医疗（项）年初预算 5.88 万元，支出决算数为 5.88 万元， 完成年初预算的 100%； 5.221 住房保障支出预算（类）02 住房革支出（款）01 住房 公积金（项）年初预算 2.70 万元，支出决算数为 2.70 万元，完成 年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 262.60 万元， 其中: 人员经费 75.95 万元，占基本支出的 28.92%，主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、 其他对个人和家庭的补助；公用经费 186.64 万元，占基本支出的 71.07%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 7 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本 性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.95 万元，支出 决算为 3.21 万元,完成预算的 337.89%，与 2019 年“三公”经费 财政拨款支出（4.14 万元）相比，减少 0.93 万元，下降 22.46%， 主要为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严 控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 2.61 万元,我单位一台招商公务专用车经费没有纳入年初预算，财 政经费不予安排，与上年相比减少 0.87 万元，下降 25.00%,减少 主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求， 从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。 公务接待费支出预算为 0.95 万元，支出决算为 0.6 万元,完成 预算的 63.16%，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少 0.06 8 万元，下降 9.09%,主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定” 精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上 年有所压减。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 2.61 万元，占 81.31%；公务接待费支出决算 0.60 万元，占 18.69%。其 中： 公务用车购置及运行费支出决算为 2.61 万元，其中： 公务用车运行支出 2.61 万元。主要是按规定保留的公务用车 的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 截至 2020 年 12 月 31 日，机关单位开支公务用车保有量为 1 辆。 公务接待费支出决算为 0.6 万元，其中：其他国内公务接待支 出 0.6 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检 查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区投资促进服务中心 2020 年共接待国内公务接待批次 12 个、接待人次 96 人次（不包括陪同 人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有政府性基金预算财政拨款安排的收支。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 9 2020 年本单位没有国有资本经营预算财政拨款的收支。 十、关于机关运行经费支出说明 本部门 2020 年度机关运行经费支出为 186.64 万元，比年初预 算（2.46 万元）增加 184.18 万元，增长 7486.99%，与 2019 年机 关运行经费支出（236.77 万元）相比，减少 50.13 万元，下降 21.17%，主要是因为招商引资工作经费未纳入年初预算。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门开支会议费 4.05 万元，与 2019 年相比，增加 2.06 万元，增长 103.52%，主要为用于召开招商会议，人数 300 人， 内容为各招商项目的洽谈会和签约仪式；开支培训费 0 万元，与上 年持平。 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，益阳市赫山区投资促进服务中心共 有车辆 1 辆。其中：其他用车 1 辆，其他用车主要是用于机要通信 和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价 50 万元以上通用设 备，年末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 10 单位成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织 领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支 出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报 送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 2020 年，圆满完成目标任务。目前在手在谈项目 110 个，共 联系企业 260 家，通过上门拜访、邀请来赫考察等方式共对接客商 近 400 次。代办中心坚持简化办事程序、提高行政效能、优化投资 环境的工作理念，代办服务企业 60 余家，为我区招商引资项目提 供高效、便捷、优质的服务。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 产业招商情况 根据高质量发展要求，围绕我区重点发展产业，突出抓好亿元 以上产业项目的招引。投资 10 亿元的辉骏科技华硕电脑主板项目、 投资 5 亿元的热转印标志研发生产项目、投资 3 亿元的企业总部及 机器人研发生产项目等一批总部基地、智能制造项目相继落地。目 前，项目企业已完成投资主体公司的工商注册，正在进行其他前期 工作，将严格按照合同规定如期动工建设。 企业服务情况 11 凡符合有关条件的项目，代办前置审批、项目立项、环保审批 等手续以及企业在建设生产经营过程中，所有行政审批事项通过简 化审批手续，减少审批环节，优化审批方式，打造投资项目审批的 “绿色通道”，确保建设项目的顺利实施。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 12 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 13 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 14 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、 伙食补贴费和市内交通费。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租 金、交通费、文件印刷费、医药费等。 15 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交 通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 第五部分 附件 赫山区投资促进服务中心 2020 年 部门整体支出绩效评价报告 16 本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方 法，我单位积极组织，对 2020 年度本单位整体支出进行了绩效自 评，现将具体绩效评价情况报告如下： 2020 年赫山区投资促进服务中心在区委、区政府的领导下， 以绩效评估为抓手，按照区委经济工作会议要求和部署，迅速调整 人员分工，扎实开展工作，全力构建招商引资新格局，取得了较好 的成效。 一、单位基本情况 （一）单位基本情况 本单位主要负责推介招商项目、建立招商引资客户档案；参与 重大招商活动的策划、组织和信息管理；负责外来投资者的接待、 联络、洽谈、考察等具体组织工作；负责投资项目的开发论证、包 装，对外发布，负责区本级重点招商引资项目的咨询、跟踪调度和 协调推进；负责为境外和境内市域外落户我区的招商引资项目提供 办理项目行政审批所需的咨询服务，为投资者代办区级政府权限内 有关行政审批事项和服务性事项。 （二）部门整体支出概况 2020 年度部门决算收入为 347.93 万元，支出为 262.6 万元。 其中基本支出 262.6 万元。基本支出主要用于：人员经费支出 17 75.96 万元，日常公用经费支出 186.64 万元（其中包括 149.56 万 元的招商引资经费支出），均按照财政部门要求进行使用管理。 （三）部门整体支出绩效目标 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我中心已 在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我中心已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区投资促进服务中心固定资产管理制 度》，建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用， 实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损 严格执行国家有关规定的审批程序办理。 三公经费控制：严格执行公务接待制度。 内部控制制度建设：我中心制定了《赫山区投资促进服务中心 管理制度》、《财务管理制度》、《赫山区投资促进服务中心物资采 购制度》、《赫山区投资促进服务中心资产管理制度》等一系列内部 控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。 （四）部门整体支出情况分析 1.在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的 进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。 2.重视制度的学习和宣讲工作，并已形成了崇尚厉行节约反对 浪费的机关文化。 18 3.经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预 算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期进行 经费支出财务统计和分析，并及时向分管领导和绩效评价领导小组 进行汇报，使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。 4.严格执行了国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有 关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购， 确保了支出管理流程、审批手续的完整。 二、一般公共预算支出情况 2020 年一般公共预算拨款收入 347.93 万元，具体安排情况如 下： （一）基本支出：2020 年一般公共预算支出为 262.6 万元， 是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支 出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、 水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中一般公共服务支出 237.21 万元，社会保障和就业支出 6.98 万元，卫生和健康支出 10.3 万元，住房保障支出 8.11 万元。 （二）项目支出：2020 年无项目支出 三、政府性基金预算支出情况 本单位 2020 年无政府性基金预算支出情况。 19 四、国有资本经营预算支出情况 本单位 2020 年无国有资本经营预算支出情况。 五、社会保险基金预算支出情况 本单位 2020 年无社会保险基金预算支出情况。 六、部门整体支出绩效情况 （一）绩效评价目的。 为加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政 支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。根据益阳市赫山 区财政局《关于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》 （益赫财 绩〔2021〕1 号）等文件精神，在本部门开展财政预算绩效评价工 作。 （二）绩效评价工作过程。 我中心成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组 织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本 支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门 报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。 （三）主要绩效及评价结论 2020 年，圆满完成目标任务。目前在手在谈项目 110 个，共 联系企业 260 家，通过上门拜访、邀请来赫考察等方式共对接客商 近 400 次。代办中心坚持简化办事程序、提高行政效能、优化投资 20 环境的工作理念，代办服务企业 60 余家，为我区招商引资项目提 供高效、便捷、优质的服务。 1.产业招商情况 根据高质量发展要求，围绕我区重点发展产业，突出抓好亿元 以上产业项目的招引。投资 10 亿元的辉骏科技华硕电脑主板项目、 投资 5 亿元的热转印标志研发生产项目、投资 3 亿元的企业总部及 机器人研发生产项目等一批总部基地、智能制造项目相继落地。目 前，项目企业已完成投资主体公司的工商注册，正在进行其他前期 工作，将严格按照合同规定如期动工建设。 2.企业服务情况 凡符合有关条件的项目，代办前置审批、项目立项、环保审批 等手续以及企业在建设生产经营过程中，所有行政审批事项通过简 化审批手续，减少审批环节，优化审批方式，打造投资项目审批的 “绿色通道”，确保建设项目的顺利实施。 七、存在的问题及原因分析 预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制 的合理性需要提高。因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开 展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳 入预算，导致预算执行存在偏差。 八、下一步改进措施 21 （一）应科学合理编制预算，严格执行预算 加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本部门的发展规划，结 合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理 地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支 出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规 定程序报经批准。 （二）完善管理制度，进一步加强经费管理 进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”， 建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加 强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。 益阳市赫山区投资促进服务中心 2021 年 7 月 23 日 22 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 投 指标说明 2 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依 ①是否符合国家法律法规、国民经济 据是否充分， 是否符合客观实际， 和社会发展总体规划； 用以反映和考核部门整体绩效 ②是否符合部门“三定”方案确定的 目标与部门履职、年度工作任务 职责； 的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规 划。 2.8 部门依据整体绩效目标所设定 的绩效指标是否清晰、细化、可 衡量，用以反映和考核部门整体 绩效目标的明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分 解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 以体现。 ③是否与部门年度的任 务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 5 部门本年度实际在职人员数与 编制数的比率，用以反映和考核 部门对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制 数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以 财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 4.8 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算数 的变动比率，用以反映和考核部 门对控制重点行政成本的努力 程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 费和公务招待费。 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 指标解释 20 入 （ 分 ） 在职人员 控制率（5 分） 预算 配置 （15 分） “三公经 费” 变动率（5 分） 23 一级 指标 二级 指标 三级 指标 重点支出 安排率（5 分） 自评 分 4.5 指标解释 指标说明 部门本年度预算安排的重点预 算支出与部门预算总支出的比 率，用以反映和考核部门对履行 主要职责或完成重点任务的保 障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预 算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有 明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 预算 执行率（4 分） 4 部门本年度预算完成数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算完成程度。 预算 调整率（2 分） 2 部门本年度预算调整数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算的调整程度。 2 部门实际支付进度与既定支付 进度的比率，用以反映和考核部 门预算执行的及时性和均衡性 程度。 过 30 程 预算 （ 执行 （20 分） 支付 分 进度率（2 ） 分） 结转 结余率（2 分） 1.8 结转结余 变动率（2 分） 1.8 部门本年度结转结余总额与支 出预算数的比率，用以反映和考 核部门对本年度结转结余资金 的实际控制程度。 部门本年度结转结余资金总额 与上年度结转结余资金总额的变 动比率， 用以反映和考核部门对控 制结转结余资金的努力程度。 24 预算执行率=（预算执行数/预算数） × 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 预算调整率=（预算调整数/预算数） × 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预 算的追加、追减或结构调整的资金总 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办而 产生的调整除外） 。 支付进度率=（实际支付进度/既定支 付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 出预算执行总数与年度支出预算数的 比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 结转结余率=结转结余总额/支出预算 数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资 金与结余资金之和（以决算数为准）。 结转结余变动率=[（本年度累计结转 结余资金总额-上年度累计结转结余 资金总额）/上年度累计结转结余资金 总额]×100%。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 公用经费 控制率（2 分） 1.8 “三公经 费”控制率 （2 分） 1.8 政府采购 执行率（4 分） 3.8 管理制度 健全性（2 分） 2 资金使用 合规性（1 分） 预算 过 管理（5 程（30 分） 分） ） 1 预决算信 息公开性 （1 分） 1 基础信息 完善性（1 分） 1 指标解释 指标说明 部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费 公用经费控制率= （实际支出公用经 总额的比率，用以反映和考核部 费总额/ 预算安排公用经费总额）× 门对机构运转成本的实际控制 100%。 程度。 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费” 支出数与预算安排数的比率，用 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 以反映和考核部门对 “三公经费” ×100%。 的实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采购金 部门本年度实际政府采购金额 额/政府采购预算数）×100%； 与年初政府采购预算的比率，用 政府采购预算：采购机关根据事业发 以反映和考核部门政府采购预 展计划和行政任务编制的、并经过规 算执行情况。 定程序批准的年度政府采购计划。 评价要点： 部门为加强预算管理、规范财 ①是否已制定或具有预算资金管理办 务行为而制定的管理制度是否 法、内部财务管理制度、会计核算制 健全完整，用以反映和考核部门 度等管理制度； 预算管理制度对完成主要职责 ②相关管理制度是否合法、合规、完 整； 或促进事业发展的保障情况。 ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理 制度规定以及有关预算支出管理办法 部门使用预算资金是否符合相 的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序 关的预算财务管理制度的规定， 和手续； 用以反映和考核部门预算资金 ③预算支出的重大开支是否经过评估 的规范运行情况。 论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 评价要点： 部门是否按照政府信息公开有 ①是否按规定内容公开预决算信息； 关规定公开相关预决算信息，用 ②是否按规定时限公开预决算信息。 以反映和考核部门预决算管理 预决算信息是指与部门预算、执行、 的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否 部门基础信息是否完善，用以 真实； 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是否 完整； 理工作的支撑情况。 ③基础数据信息和会计信息资料是否 准确。 25 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健全性（2 分） 资产 资产管理 管理（5 安全性（2 分） 分） 固定资产 利用率（1 分） 实际 完成率（8 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门为加强资产管理、规范资产 管理行为而制定的管理制度是否 健全完整， 用以反映和考核部门资 产管理制度对完成主要职责或促 进社会发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、 完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 2 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映和 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 相符； 考核部门资产安全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时 足额上缴。 1 部门实际在用固定资产总额与 所有固定资产总额的比率，用以 反映和考核部门固定资产使用 效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资 产总额/所有固定资产总额）×100%。 8 部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以反 映和考核部门履职工作任务目 标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划 工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 规划期）内部门实际完成工作任务的 数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 4 部门在规定时限内及时完成的 实际工作数与计划工作数的比 率,用以反映和考核部门履职时 效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/ 计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工作 任务数量。 7.5 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履职 质量目标的实现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/ 计划工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年 度或规划期）内部门实际完成工作数 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 9.5 部门年度重点工作实际完成数 与交办或下达数的比率，用以反 映部门对重点工作的办理落实 程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相 关部门交办或下达的工作任务。 产 30 完成 及时率（4 职责 出 分） 履行 （ （30 分） 分 ） 质量 达标率（8 分） 重点工作 办结率（10 分） 26 一级 指标 效 20 果 （ 分 ） 总分 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带 来的直接或间接影响。 4 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 4 社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。 履职 效益 生态效益 （20 分）（5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 93. 3 27 指标说明 此三项指标为设置部门整体支出绩效 评价指标时必须考虑的共性要素，可 根据部门实际并结合部门整体支出绩 效目标设立情况有选择的进行设置， 并将其细化为相应的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职 责而影响到的部门、群体或个人。一 般采取社会调查的方式。