益阳市赫山区新河电力排灌站2021年度部门决算公开.docx

2021年度 益阳市赫山区新河电力排灌站部门决算 目 录 第一部分单位概况 一、 部门职责 二、 机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十、机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况说明 十二、政府采购支出说明 十三、国有资产占用情况说明 十四、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区新河电力排灌站概况 一、 部门职责 主要担负着烂泥湖大圈三乡两镇、一国营渔场的排涝、提灌以及东烂泥湖的排 涝削峰任务。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。 单位内设机构包括：根据赫山区编制委员会核定，益阳市赫山区新河电力排灌 站全额拨款事业编制 35 人，设站长 1 名，副站长 3 名全部纳入股级公益一类事业单位。 （二）决算单位构成。 益阳市赫山区新河电力排灌站 2021 年部门决算汇总公开单位构成包括： 益阳市赫山区新河电力排灌站本级。 第二部分 益阳市赫山区新河电力排灌站 部门决算公开表 一、收入支出决算总表（见附件） 二、收入决算表（见附件） 三、支出决算表（见附件） 四、财政拨款收入支出决算总表（见附件） 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件） 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件） 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件） 本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支业务，本表无数据。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件） 本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支业务，本表无数据。 第三部分 2021年度益阳市赫山区新河电力排灌站 部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收入 338.06 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 338.06 万 元。因 2020 年度未纳入预算管理，未进行部门决算，因此无对比数据。 2021年度支出270.43万元，年末结转和结余0万元，总计270.43万元， 因2020年度未纳入预算管理，未进行部门决算，因此无对比数据。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计338.06万元，其中：财政拨款收入194.53万元，占 57.54%；上级补助收入3.45万元，占1.02%；事业收入0万元，占0%；经营 收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入140.08万元， 占41.44%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计270.43万元，其中：基本支出270.43万元，占100%； 项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占 0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 194.53 万元，年初结转和结余 0 万元，总计 194.53 万元，因 2020 年度本单位未纳入预算管理，未进行部门决算，因此 无对比数据。 2021年度财政拨款支出194.53万元，年末结转和结余0万元，总计 194.53万元，因2020年度未纳入预算管理，未进行部门决算，因此无对比 数据。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）财政拨款支出决算总体情况 2021年度财政拨款支出194.53万元， 占本年支出合计的71.93%， 因2020 年度未纳入预算管理，未进行部门决算，因此无对比数据。 （二）财政拨款支出决算结构情况 2021年度财政拨款支出194.53万元，主要用于以下方面：一般公共服 务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就 业支出4.57万元，占2.34%；卫生健康支出2.62万元，占1.34%；农林水支 出182.4万元，占93.76%；住房保障支出4.94万元，占2.56%。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2021年度财政拨款支出年初预算数为203.364万元，支出决算数为 194.53万元，完成年初预算的95.66%，其中： 1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业 单位基本养老保险费支出（项） 年初预算为4.57元，支出决算为4.57万元，完成年初预算的100%。 2、卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项） 年初预算为2.86万元，支出决算为2.62万元，完成年初预算的91.61%， 决算数小于年初预算数的主要原因是2021年底单位支出支付不及时及国库 办理年终决算时采用收付实现制形成。 3、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项） 年初预算为192.51万元，支出决算为182.4万元， 完成年初预算的94.75%， 决算数小于年初算数的主要原因是2021年底单位支出支付不及时及国库办 理年终决算时采用收付实现制形成。 4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 年初预算为3.43万元，支出决算为4.94万元，完成年初预算的144%， 决算数大于年初预算数的主要原因是2021年末调整了预算。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度财政拨款基本支出188.17万元，其中：人员经费186.45万元， 占基本支出的99.09%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位 基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、住房公积金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费 8.08万元，占基本支出的0.91%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、其 他商品和服务支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0万元， 完成预算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万 元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行 维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次。 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购 置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止 2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元； 支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2021年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万 元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0 万元。 十、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出8.08万元，比年初预算数增加5.43万 元，增长67.2%。主要原因是：本单位年初预算安排数为2.65万元，而单位 实际支出大于预算支出数。 十一、一般性支出情况说明 2021年本部门开支会议费0万元。 开支培训费0万元。 十二、政府采购支出说明 本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合 同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占 货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%， 服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。 十三、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干 部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特 种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆；单位价值50 万元以上通用设备0 台 （套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 十四、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我单位 2021 年度无一般公共预算项目及基金 预算项目支出。 本单位 2021 年度部门整体支出绩效评价附后。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 本单位 2021 年度无一般公共预算项目及基金预算项目支出。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 本单位 2021 年度无一般公共预算项目及基金预算项目支出。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使 用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支 出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发 生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。 政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共 服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类 劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别 工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、 薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、 熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、 军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础 工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机 关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊 岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保 险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代 扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生 育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、 病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依 照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基 本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固 定资产的支出、战略性和应急储备支出） 。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的 日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 咨询费：反映单位咨询方面的支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、 电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改 革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫 生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补 贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基 金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的 费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工 工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。 如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、 保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔 偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休 人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、 护理费和其他补贴。 退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和 其他补贴。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定 期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人 生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住 疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村 干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。 助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实 习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议 由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划 生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算 范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电 费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其 他费用。 第五部分 附件 益阳市赫山区新河电力排灌站 2021 年部门整体支出绩效评价报告 为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发[2018]34 号）精神，进一步规范资金管理，牢固树立预算核算理念， 强化部门支出责任，提高财政资金使用效率，根据《益阳市赫山区财政局关 于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》 （益赫财绩[2022]1 号）文件有 关要求，我单位现将 2021 年度部门整体支出绩效评价情况报告如下： 一、部门基本情况 1、主要职能 主要担负着烂泥湖大圈三乡两镇、一国营渔场的排提灌以及东烂泥湖的 排澇削峰任务。 2、机构设置、人员情况 根据赫山区编制委员会核定，益阳市赫山区新河电力排灌站全额拨款事 业编制 35 人，设站长 1 名，副站长 3 名全部纳入股级公益一类事业单位。 二、一般公共预算支出情况 1.基本支出情况 2021 年，我单位基本支出金额为 1945265.20 元，包括社会保障和就业 45688.32 元、卫生健康支出 26241.24 元、农林水支出 1823967.40 元、住 房保障支出 49368.24 元；按支出性质和经济分类，人员经费 1864463.31 元、 公用经费 80801.89 元，具体为工资福利支出 1800888.88 元、商品和服务支 出 80801.89 元、对个人及家庭补助支出 63574.43 元。 2. 项目支出情况 2021 年本单位无项目支出 三、政府性基金预算支出情况 本单位 2021 年无政府性基金预算支出 四、国有资本经营预算支出情况 本单位 2021 年无国有资本经营预算支出 五、社会保险基金预算支出情况 本单位的社会保险基金预算支出纳入了工资福利支出， 无其他相关支出。 六、部门整体支出绩效情况 在区委、区政府及区水利局机关的领导下，本单位 2021 年所有支出严 格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度，遵循先预算、再 审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。 我单位的整体支出绩效情况如下： 一是保障了单位有效运转。干部职工待遇严格按政策发放，严格按照厉 行节约的要求，量入为出，规范单位事务管理工作，提高服务质量，降低运 行成本，合理配置，提高保障能力。 二是强化了资产管理。固定资产明确了专门管理部门和人员，建立资产 管理系统实行专门审批、登记、核销和管理，做到账账、账证、账实相符， 基本无闲置浪费现象。 三是严格控制了“三公”经费。 “三公”经费支出控制在年初预算指标 内，未超过上年预算安排。 四是加强了预决算管理。建立健全了《财务管理制度》等内部管理制度， 按照区财政统一部署公开了部门预决算，建立单位评价监督机制，对预决算 管理中发现的问题及时整改。 五是完成水利工作任务。完成了烂泥湖大圈三乡两镇、一国营渔场的排 提灌以及东烂泥湖的排澇削峰任务。 我单位能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，财 务管理和会计基础工作日益完善，取得了较好的预算执行效果。认真完成了 2021 年部门决算编制和汇总工作，确保了资金的有效使用与管理，保障了 单位正常运转及全年水利工作任务的完成，取得了一定经济、生态和社会效 益。 七、存在的主要问题 我单位根据本部门职能、职责结合年度工作计划编制年度预算，目前尚 未发现特别的问题，各种预算支出执行大致未偏离绩效目标的情况。 八、下一步改进措施 1、加强绩效目标管理，根据部门职责职能合理设置绩效目标，进一步 细化绩效指标，增强财政绩效评价的科学性。 2、加强国有资产管理，确保资产账实相符。 3、加强财务管理，规范财务核算。 九、其他需要说明的问题 无 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 绩效目标 合理性 （2 分） 1 部门所设立的整体绩效目标依 评价要点： 据是否充分， 是否符合客观实际， ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 用以反映和考核部门整体绩效 发展总体规划； 目标与部门履职、年度工作任务 ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； 的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性 （3 分） 在职人员 控制率 （5 分） 投入 （20 分） 预算 配置 （15 分） “三公经 费” 变动率 （5 分） 重点支出 安排率 （5 分） 预算 执行率 （4 分） 过程 预算 （30 执行 分） （20 分） 预算 调整率 （2 分） 2 4 5 0 4 2 部门依据整体绩效目标所设定 的绩效指标是否清晰、细化、可 衡量，用以反映和考核部门整体 绩效目标的明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为 具体的工作任务； ②是否通过清晰、 可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计 划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与 编制数的比率，用以反映和考核 部门对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算数 的变动比率，用以反映和考核部 门对控制重点行政成本的努力 程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度 “三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国 （境）费、公务车辆购置及运行费和公务招 待费。 部门本年度预算安排的重点预 算支出与部门预算总支出的比 率，用以反映和考核部门对履行 主要职责或完成重点任务的保 障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总 支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 部门本年度预算完成数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 部门本年度预算调整数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外）。 支付 进度率 （2 分） 2 结转 结余率 （2 分） 2 结转结余 变动率 （2 分） 公用经费 控制率 （2 分） 1 部门本年度结转结余总额与支 出预算数的比率，用以反映和考 核部门对本年度结转结余资金 的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准）。 部门本年度结转结余资金总额 与上年度结转结余资金总额的 变动比率，用以反映和考核部门 对控制结转结余资金的努力程 度。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/ 上年度累计结转结余资金总额]×100%。 部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费 总额的比率，用以反映和考核部 门对机构运转成本的实际控制 程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）×100%。 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 部门本年度“三公经费”实际 支出数与预算安排数的比率，用 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 以反映和考核部门对 “三公经费” 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 的实际控制程度。 政府采购 执行率 （4 分） 部门本年度实际政府采购金额 与年初政府采购预算的比率，用 以反映和考核部门政府采购预 算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政 府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 年度政府采购计划。 部门为加强预算管理、规范财 务行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部门 预算管理制度对完成主要职责 或促进事业发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、 会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 管理制度 健全性 （2 分） 过程 （30 分） 2 部门实际支付进度与既定支付 进度的比率，用以反映和考核部 门预算执行的及时性和均衡性 程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进 度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 3 2 预算 管理 （5 分） 资金使用 合规性 （1 分） 1 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度 规定以及有关预算支出管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符合相 ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手 关的预算财务管理制度的规定， 续； 用以反映和考核部门预算资金 ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； 的规范运行情况。 ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 预决算信 息公开性 （1 分） 1 基础信息 完善性 （1 分） 管理制度 健全性 （2 分） 资产 资产管理 管理（5 分） 安全性 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 实际 完成率（8 分） 产出 （30 分） 职责 履行 （30 分） 完成 及时率（4 分） 质量 达标率（8 分） 重点工作 办结率 （10 分） 1 2 部门是否按照政府信息公开有 关规定公开相关预决算信息，用 以反映和考核部门预决算管理 的公开透明情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 部门基础信息是否完善，用以 反映和考核基础信息对预算管 理工作的支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 部门为加强资产管理、规范资 产管理行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和考核 部门资产管理制度对完成主要 职责或促进社会发展的保障情 况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理 制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映和 ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； 考核部门资产安全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额 上缴。 2 1 8 4 8 9 部门实际在用固定资产总额与 所有固定资产总额的比率，用以 反映和考核部门固定资产使用 效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额 /所有固定资产总额）×100%。 部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以反 映和考核部门履职工作任务目 标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作 数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 内部门实际完成工作任务的数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 部门在规定时限内及时完成的 实际工作数与计划工作数的比 率,用以反映和考核部门履职时 效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划 工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履职 质量目标的实现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划 工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 部门年度重点工作实际完成数 与交办或下达数的比率，用以反 映部门对重点工作的办理落实 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/ 交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 效果 （20 分） 经济效益 （5 分） 履职 效益 （20 分） 社会效益 （5 分） 生态效益 （5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 总分 程度。 交办或下达的工作任务。 5 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展所带 来的直接或间接影响。 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价 指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实 际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个 性化指标。 5 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。 89 社会公众或服务对象是指部门履行职责而 影响到的部门、群体或个人。一般采取社会 调查的方式。