2020年预算调整（草案）报告.docx

赫山区 2020 年调整预算（草案）汇报 ——2020 年 11 月 30 日在赫山区第五届人大常委会第 35 次会议上 区财政局局长 闵益华 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向本次大会报告全区 2020 年预算调 整（草案） ，请予审议。 元月份以来，新冠肺炎疫情严重地影响了我区经济运行与社 会发展，上半年企业生产开工严重不足，产销下降，税源大幅减 少，预计难以完成年初收入任务，加上为了帮助地方应对疫情影 响，中央以直达资金的形式加大了对地方的转移支付支持力度， 年初预算收支情况有了较大的变化，因此，有必要对 2020 年预 算按照“收支平衡、精细管理、突出重点、有保有压、全面从紧、 防范风险”的原则进行调整。同时，将 2020 年地方政府债券收 支情况一并报告。 一、一般公共预算收入调整情况 调增 28173 万元，调整后，收入总规模为 494714 万元。 （一）区本级地方财政收入调减 3535 万元 年初预算安排 129305 万元，比 2019 年实际完成 123305 万 元增加 6000 万元。因受疫情影响，经济发展放缓，适当下调， 调整为 125770 万元，比上年实际增长 2%，比上年增加 2465 万 元，比年初预算调减 3535 万元。 -1- 税收收入年初安排 103444 万元，调整预算安排 98952 万元， 调减 4492 万元；非税收入年初安排 25861 万元，调整预算安排 26818 万元，调增 957 万元。调整后，税收占比为 78.68%，比年 初预算 80%下降了 2.32 个百分点，比上年实际占比 77.3%上升了 1.38 个百分点。 （二）上级转移支付收入调增 29532 万元 1.正常一般性转移支付收入调减 4851 万元。在编制年度预 算时，预计了部分一般性转移支付增量资金，受疫情影响，中央 及省将增量转移支付一并纳入了直达资金，年初预计的增量资金 4931 万元要调减。另产粮大县奖励等项目进行了调整（见下表）。 正常财力性转移支付调整情况 单位：万元 项 目 年初预算 调整预算 一般转移支付 68,309 63,378 -4,931 产粮大县奖励 2,840 2,705 -135 506 504 -2 益阳苎麻纺织印染厂留守机构移交赫山街道梓园社区 管理经费 172 172 益阳茶厂留守机构移交赫山桃花仑街道管理经费基数 45 45 66,804 -4,851 生猪调出大县奖励 合 计 71,655 增减 2.中央直达资金中可用财力性补助 34383 万元。一是财力性 补助 15083 万元，二是特殊转移支付 19300 万元。 （三）政府性基金调入资金调减 10524 万元 年初预算安排 16000 万元，为平台公司应上缴利润 12000 万 -2- 元和全区土地出让金纯收益 4000 万元两部分。从目前的土地收 入分配情况来看，土地出让金纯收益 4000 万元难以实现，应予 调减，平台公司上缴利润拟由单位直接缴入国库，不再通过调入 资金办理。同时，将 5 月份从一般预算收入中通过人民银行调整 科目到政府性基金预算收入的 5476 万元调入一般预算。 调整后，政府性基金调入资金为 5476 万元。 （四）地方政府一般债券资金增加 12700 万元 到 11 月 10 日止，我区 2020 年地方政府一般债券共发行三 批，总额度为 12700 万元，主要用于污水管网、农村公路、沧水 铺芙蓉学校建设等（债券资金详细情况后有汇报）。 二、一般公共预算支出调整情况 （一）当年地方财政支出调增 24473 万元 1.一般债券安排形成的新增支出 4130 万元。年初预算安排 的部分项目使用了一般债券资金，考虑到支持公益事业建设发展 的需要，部分项目安排比年初预算安排增加了支出，明细如下表。 2020 年一般债券安排增加支出情况 单位：万元 项目名称 年初预 算安排 使用债券资金 安排金额 使用债券资金 安排形成的超 支金额 教育大班额化解 1,000 1,400 400 交通公路建设 1,270 3,400 2,130 基础设施建设（扶贫） 300 1,400 1,100 沧水铺镇芙蓉 学校建设 区公路建设 养护中心 区扶贫办 500 500 区城投 6,700 4,130 环境治理 合 计 2,570 资金安排 （使用）单位 2.年初预留项目预计增加支出 2714 万元。主要是园区基础 -3- 设施建设、非税收入征收成本等支出（明细见下表） 。 2020 年调整预算预留项目变化表 2020 年 11 月 16 日 项 目 单位：元 调整预算 年初预算 调整数 园区基础设施建设 120,000,000 35,000,000 85,000,000 办案经费支出 83,100,000 54,000,000 29,100,000 国有资源有偿使用收入安排的支 出 55,000,000 90,000,000 -35,000,000 农业保险配套 9,500,000 6,500,000 3,000,000 新型工业化引导资金 28,000,000 20,000,000 8,000,000 四大家及乡镇维修经费 13,000,000 5,000,000 8,000,000 城市电子安防工程维护 3,000,000 2,000,000 1,000,000 农村公路管理养护 9,674,900 5,500,000 4,174,900 扶贫特惠保 4,150,529 2,600,000 1,550,529 安化对口扶贫 1,500,000 500,000 1,000,000 绩效考核奖励 24,000,000 19,500,000 4,500,000 禁毒(含禁毒协会)经费 1,400,000 600,000 800,000 纳税大厅聘用人员经费 1,685,564 1,600,000 85,564 财政部代理发行地方债券付息 55,000,000 90,200,000 -35,200,000 机关事业单位退休兜底资金 231,340,000 296,340,000 -65,000,000 乡镇工作人员待遇提高 8,000,000 8,000,000 税警联动经费 1,000,000 1,000,000 麻纺厂留守机管理经费、上级基数 1,718,900 1,718,900 益阳茶厂留守机构管理经费、上级 基数 449,400 449,400 4,953,700 4,953,700 县乡村公路以奖代补 合 计 656,472,993 -4- 629,340,000 27,132,993 备 注 用于园区发展及 城镇建设 非税收入征收成 本返还 根据 2020 年方案 计算 相关单位和企业 增加 经费增加 专项债券利息在 基金中列支 部分支出以直达 资金安排 待分配 赫山街道梓园社 区 赫山桃花仑街道 2018 年第二次区 长办公会议纪要 3.年度预算执行中新增加的支出 16129 万元。一是支持新冠 肺炎疫情防控 3352 万元。 二是保基本民生 3308 万元。 安排资金 590 万元，用于退役士兵社保接续医保缴费及慰问。安排机关事业单 位职业年金个人账户记实资金 1849 万元，健康扶贫兜底资金 500 万元，农村饮水、禁渔禁捕等 369 万元。三是支持粮食生产及污 染土壤治理 2740 万元，其中粮食收购奖补资金 2000 万元。四是 支持各项事业发展 6144 万元。安排教育系统资金 3070 万元，用 于教师奖励性补贴、从教 30 年退休教师一次性补贴、人才津贴、 师资培训等。安排资金 1492 万元，用于“雪亮工程” 、区融媒体 中心、应急平台、党政专用通信建设。安排国土规划用地确权资 金 780 万元，“十四五”规划经费 110 万元，基层公共服务（一 门式）全覆盖建设资金 112 万元，入规入库企业扶持资金 230 万 元，第七次人口普查经费 350 万元。五是餐厨剩余物收集处理、 叶紫故居维修等其他支出 585 万元。 4.安排偿债准备金 1500 万元。为了更好地防范化解重大债 务风险，根据《湖南省人民政府办公厅关于印发湖南省政府性债 务管理实施细则的通知》中“关于县级以上人民政府应建立政府 性债务偿债准备金”的规定，安排偿债准备金 1500 万元。 （二）上解支出调增 3700 万元 中央直达资金下达到市级后，调整安排到高新区 3700 万元， 在年底结算时上解。 三、调整后一般公共预算平衡情况 收入总规模为 494714 万元，调增 28173 万元，其中：区本 -5- 级地方财政收入 125770 万元，凋减 3535 万元；上级补助收入 321119 万元，调增 29532 万元；调入资金 14976 万元，调减 10524 万元；财政部代理发行地方政府债券 32849 万元，调增 12700 万 元。支出总规模为 494714 万元，调增 28173 万元。其中：当年 区本级财政支出 440381 万元，调增 24473 万元；上解上级支出 34184 万元，调增 3700 万元；财政部代理发行地方政府债券还 本 20149 万元，未作调整。 预计当年收支平衡。 四、政府性基金预算调整情况 （一）收入 调增 115176 万元，分三部分，一是区本级土地出让收入调 增 30476 万元，二是抗疫特别国债收入 9800 万元，三是地方政 府转贷专项债券收入 74900 万元。 （二）支出 根据上级相关政策规定，结合我区实际，主要增加支出情况 如下： 1.征地拆迁、土地开发及建设等支出安排 36500 万元。 2.从土地出让收入中计提安排偿债准备金 500 万元，以增强 防范化解重大债务风险的能力。 3.从抗疫特别国债中安排 8500 万元，用于支持三医院南院 区建设，安排 1300 万元，用于支持全区各乡镇街道园区新冠肺 炎疫情防控。 4.从专项债券中安排 34900 万元，用于支持园区停车场、城 -6- 东污水处理厂二期、标准化厂房等项目建设；安排 6000 万元， 用于支持全区幼儿园改扩建及新建；根据市人民政府要求，安排 20000 万元，用于益阳高铁新城建设；安排 14000 万元，用于赫 山主城区智慧停车场建设（区城投公司实施）。 5.安排专项债券付息资金 4000 万元，用于支付专项债券 2020 年应付利息。 6.调减调出一般预算资金额度 10524 万元。 （三）平衡情况 通过调整，全年收入为 187236 万元，调增 115176 万元；全年 各项支出为 187236 万元，调增 115176 万元，预计当年收支平衡。 说明一点：经过以上调整，2020 年共安排偿债准备金 2000 万元（其中：从一般预算中调整安排 1500 万元，从政府性基金 预算中调整安排 500 万元） 。 五、中央直达资金情况 到 11 月 10 日止，我区已收到上级下达的中央直达资金 119022 万元，已全部下达到相关单位。 按财政部规定的中央直达资金标识区分情况为：一般债券 1400 万元，正常转移支付 20093 万元，特殊转移支付 24312 万 元，抗疫特别国债 16934 万元（纳入基金预算管理），参照直达 资金 56283 万元。 按直达资金本级是否可统筹安排分：一是本级可统筹安排财 力 45583 万元（其中：一般债券 1400 万元，财力性补助 15083 万元，特殊转移支付 19300 万元，抗疫特别国债 9800 万元） 。主 -7- 要安排情况为：一般债券 1400 万元安排到区教育局，用于沧水 铺镇芙蓉学校建设。财力性转移支付 15083 万元，用于机关事业 单位养老保险区级财政兜底、粮食生产、区融媒体中心建设、新 冠疫情隔离点支出。特殊转移支付 19300 万元主要用于城乡居民 基本医疗保险区级财政补助、贫困对象参加城乡居民基本医疗保 险个人部分补助、职业年金做实、退役军人相关待遇落实、支持 乡镇疫情防控、耕地污染防治、受污染耕地早稻收购适当补贴等。 抗疫特别国债 9800 万元用于三医院扩建南院区、各乡镇街道疫 情防控支出。二是上级指定用途 73439 万元，主要是各项社保、 民政、公共卫生、疫情防控等。 另省财政已通知待下达抗疫特别国债 4400 万元，其中 3400 万元用于三医院扩建南院区、1000 万元用于妇幼保健院公卫楼 建设。 六、2020 年财政部代理发行地方政府债券情况 到 11 月 10 日为止，我区共收到各类债券资金 97060 万元， 其中一般债券资金 12700 万元，专项债券 74900 万元，再融资债 券 9460 万元。 （一）一般债券资金 共收到一般债券三批，总额度为 12700 万元。 第一批额度 8300 万元（《湖南省财政厅关于下达 2020 年第 一批新增一般债务限额的通知》湘财预〔2020〕48 号） 。 第二批额度 1400 万元，同时纳入中央直达资金进行管理 （《湖南省财政厅关于下达 2020 年第二批新增一般债务限额的 -8- 通知》湘财预〔2020〕108 号）。 第三批额度 3000 万元（《湖南省财政厅关于下达 2020 年第 三批新增一般债务限额的通知》湘财预〔2020〕163 号） 。 主要用于环保、公路建设，具体明细见下表： 2020 年一般债券安排使用情况 单位：万元 债券批次 债券资金 安排金额 项目名称 资金安排（使用）单位 第一批 自然村通水泥（沥青）路 500 区公路建设养护中心 第一批 安防工程 第一批 农村基础设施建设 300 区扶贫办 第一批 地下管线建设 500 区龙岭建设投资有限公司 第一批 污水管网建设 4,800 区龙岭建设投资有限公司 第一批 污水管网建设 第二批 沧水铺镇芙蓉学校建设 1,400 区教育局 第三批 农村公路建设 1,400 区公路建设养护中心 第三批 农村公路建设 1,100 区扶贫办 第三批 环境治理 1,500 区公路建设养护中心 700 衡龙新区 500 区城投 合计 12,700 （二）专项债券资金 共收到专项债券资金两批，额度为 74900 万元。 第一批额度 54300 万元（《湖南省财政厅关于下达 2020 年 第二批新增专项债务限额的通知》湘财预〔2020〕65 号） 。 第二批额度 20600 万元（《湖南省财政厅关于下达 2020 年 第三批新增专项债务限额的通知》湘财预〔2020〕164 号） 。 主要用于智能停车场、环保等，具体明细见下表： -9- 2020 年专项债券安排使用情况 单位：万元 债券批次 第一批 第一批 第一批 第一批 第一批 第二批 第二批 项目名称 债券资金安排金额 资金安排（使用）单位 龙岭工业集中区南片区智能停 车场 城东污水处理厂二期及配套管 网 智能绿色标志产业园标准化厂 房基础设施建设 公办幼儿园建设 益阳南高铁站站场及配套基础 设施建设。 高端电子产业园标准化厂房基 础设施建设 赫山主城区智慧停车场建设 合计 10,000 龙岭工业集中区 5,800 龙岭工业集中区 12,500 衡龙新区 6,000 教育局 20,000 高新区 6,600 龙岭工业集中区 14,000 区城投公司 74,900 （三）再融资债券资金 年初预算安排 20149 万元。到目前止，收到再融资债券五批， 总额度为 9460 万元，具体情况如下： 2020 年再融资债券情况表 单位：万元 债券批次 发行日期 发行期限（年） 发行利率 第一批 6月9日 5 2.70% 514 湘财预〔2020〕84 号 第二批 7月3日 3 2.65% 2,687 湘财预〔2020〕118 号 第三批 8 月 18 日 3 2.94% 182 湘财预〔2020〕215 号 第四批 10 月 13 日 30 4.11% 5,311 湘财预〔2020〕262 号 第五批 11 月 10 日 20 4.00% 合 计 金额 省级资金文号 766 9,460 再融资债全部用于偿还到期债券本金，资金不下拨，由省财 政厅直接偿还，根据 2019 年底我区的申报，还有一批再融资债 券发行，用于偿还我区 2020 年到期债务。 - 10 -