18、2018年决算及2019年上半年预算执行情况.doc

赫山区 2018 年财政决算(草案)及 2019 年上半年预算执行情况的报告 ——在 2019 年 7 月 30 日区五届人大常委会第 25 次会议上 赫山区财政局 主任、各位副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向主任、各位副主任、各位委员报告 全区 2018 年财政决算(草案)及 2019 年上半年预算执行情况，请 予审议。 一、2018 年财政决算基本情况 （一）一般公共预算执行情况 1.收入决算。 全年完成公共财政总收入 218316 万元，为年初预算 218096 万元的 100.1%，比上年同期 203945 万元增加 14371 万元，增长 7.05%。其中： （1）税收收入完成 188076 万元，为年初预算 181183 万元 的 103.8%，比上年同期 162396 万元增加 25680 万元， 增长 15.81%； （2）非税收入完成 30240 万元，为年初预算 36913 万元的 81.92%，比上年同期 41549 万元减少 11309 万元，下降 27.21%； - 1 - 分级次完成情况：地方本级财政收入完成 116979 万元，为 年初预算 118940 万元的 98.35%，比上年同期 116685 万元增加 294 万元，增长 0.25%。其中： （1）税收收入完成 86739 万元，为年初预算 82027 万元的 105.74% ， 比 上 年 同 期 75136 万 元 增 加 11603 万 元 ， 增 长 15.44%； （2）非税收入完成 30240 万元，为年初预算 36913 万元的 81.92%，比上年同期 41549 万元减少 11309 万元，下降 27.22%。 上划中央财政收入完成 80101 万元，为年初预算 77733 万元 的 103.05%，比上年同期 68384 万元增加 11717 万元， 增长 17.13%。 其中： （1）上划增值税 50964 万元，为年初预算 47096 万元的 - 2 - 108.21%，比上年同期 44062 万元增加 6902 万元，增长 15.66%； （ 2 ） 上 划 消 费 税 230 万 元 ， 为 年 初 预 算 280 万 元 的 82.14%，比上年同期 228 万元增加 2 万元，增长 0.88%； （3）上划营业税 256 万元； （4）上划所得税 28651 万元，为年初预算 30357 万元的 94.38%，比上年同期 23279 万元增加 5372 万元，增长 23.08%。 上划省级财政收入完成 21236 万元，为年初预算 21423 万元 的 99.13%，比上年同期 18876 万元增加 2360 万元，增长 12.5%。 其中： （1）上划增值税 12741 万元，为年初预算 11773 万元的 108.22%，比上年同期 11015 万元增加 1726 万元，增长 15.67%； （2）上划营业税 64 万元； （3 ）上划所得税 5730 万元，为年初预算 6071 万元的 94.38%，比上年同期 4656 万元增加 1074 万元，增长 23.07%； （4）上划资源税 41 万元，为年初预算 7 万元的 585.71%， 比上年同期 14 万元增加 27 万元，增长 192.86%； （5）上划城镇土地使用税 2660 万元,为年初预算 3571 万元 的 74.49%，比上年同期 2987 万元减少 327 万元，下降 10.95%。 - 3 - 各征收局的完成情况：税务部门完成 194455 万元，为年初 预算 188096 万元的 103.38%，比上年同期 168140 万元增加 26315 万元，增长 15.65%；财政部门完成 23861 万元，为年初预算 30000 万元的 79.54%，比上年同期 35805 万元减少 11944 万元，下降 33.36%。 影响部分收入项目下降的主要原因： 一是因分配到我区的耕地占补指标大幅减少，新征地数量急 剧下降，与土地密切相关耕地占用税、城镇土地使用税严重短收。 二是因上级对我区实行非税收入限额管理政策，全年非税收 入下降较大。 - 4 - 2.支出决算。 全年完成公共财政支出 515884 万元， 比上年实际完成数 499964 万元增加 15920 万元，增长 3.18%。 支出项目完成情况见下表： 2018 年财政支出完成情况表 单位：万元 项 目 全年累计 与上年同期比较 上年实际 比同期+- 比同期+-% 一般公共服务 63071 73716 -10645 -14.44 公共安全 5992 7753 -1761 -22.71 教育 101406 95838 5568 5.81 科学技术 6834 4535 2299 50.69 文化体育与传媒 10265 12300 -2035 -16.54 社会保障和就业 99728 73997 25731 34.77 医疗卫生 66145 60385 5760 9.54 节能环保 6381 8320 -1939 -23.31 城乡社区服务 33074 30506 2568 8.42 农林水事务 66738 68147 -1409 -2.07 交通运输 12455 15949 -3494 -21.91 资源勘探电力 4180 3941 239 6.06 商业服务业 1439 3352 -1913 -57.07 金融支出 2 国土海洋气象等 2720 5760 -3040 -52.78 住房保障支出 21606 25767 -4161 -16.15 粮油物资管理事务 8241 2606 5635 216.23 债务付息支出 3381 2143 1238 57.77 其他支出 2226 4949 -2723 -55.02 合 515884 499964 15920 3.18 计 2 - 5 - 其中：公共安全支出减少主要是法院、检察院上收； 科学技术支出增加主要是科技创新、制造强省等项目上级补 助增加； 社会保障和就业支出增加一是机关事业单位社保改革，财政 兜底补助增加，二是养老保险等上级财政补助资金增加； 节能环保支出减少主要是上级专项资金减少，如城东污水处 理厂上级补助资金 1500 万元； 交通运输支出减少主要是上级公路建设资金大幅减少，如朱 良桥到牛田项目建设减少 2684 万元、欧牌线建设减少 1634 万元； 商业服务业等支出减少主要是 2017 年含棉花收储中心团洲 仓库宗地征拆款 1574 万元，属一次性款项； 国土海洋气象等支出减少主要是国土整治项目资金大幅减 少达 3725 万元； 粮油物资储备支出增加主要是 2018 年新增了湖南湘粮生态 农业发展有限公司粮食物流项目上级补助资金 5430 万元； 债务付息支出增加主要是增加了 2017 年度发行的地方政府 债务付息支出。 3.全年收支预算执行结果。 当年地方本级财政收入 116979 万元，上级补助收入 371632 万元，债务转贷收入 46240 万元，上年结转 12725 万元，调入资 金 41773 万元（政府性基金调入 38400 万元、其他调入 3373 万 元），纳入当年预算平衡的收入合计为 589349 万元；当年公共 - 6 - 财政支出 515884 万元，上解上级支出 25484 万元，债务还本支 出 37940 万元，纳入当年预算平衡的支出合计为 579308 万元， 结转下年支出 10041 万元。 （二）政府性基金预算执行情况 1.收入决算。 本级政府性基金收入 70703 万元，其中：国有土地使用权出 让收入 65611 万元、国有土地收益基金收入 3685 万元、农业土 地开发资金收入 820 万元、城市基础设施配套费收入 587 万元。 2.支出决算。 政府性基金支出 66164 万元，其中：国家电影事业发展专项 资金支出 184 万元、大中型水库移民后期扶持基金支出 988 万元、 小型水库移民扶助基金支出 47 万元、国有土地使用权出让收入 安排的支出 60541 万元、国有土地收益基金支出 1339 万元、农 业土地开发资金支出 326 万元、城市基础设施配套费安排的支出 587 万元、大中型水库库区基金支出 107 万元、彩票发行销售机 构业务费安排的支出 5 万元、彩票公益金安排的支出 1338 万元、 其他政府性基金支出 25 万元、地方政府专项债务付息支出 677 万元。 3.全年收支执行结果。 全年基金收入总计 119956 万元，其中：当年本级基金收入 70703 万元，上级补助收入 3748 万元，上年结余 11255 万元， 地方政府专项债务转贷收入 34250 万元; 基金支出总计 112383 - 7 - 万元，其中：当年基金支出 66164 万元, 上解支出 69 万元，调 出一般公共预算资金 38400 万元，地方政府专项债务还本支出 7750 万元。收支相抵，结余 7573 万元。 （三）社会保险基金预算执行情况 1.收入决算。 全年基金收入 217941 万元，其中：企业职工基本养老保险 基金 77069 万元、城乡居民社会养老保险基金 22162 万元、机关 事业单位基本养老保险基金 43922 万元，城镇职工基本医疗保险 基金 16054 万元、城乡居民基本医疗保险基金 56186 万元、工伤 保险基金 1507 万元、失业保险基金 540 万元、生育保险基金 501 万元。 2.支出决算。 全年基金支出 188382 万元，其中：企业职工基本养老保险 基金 59771 万元、城乡居民社会养老保险基金 18287 万元、机关 事业单位基本养老保险基金 40290 万元、城镇职工基本医疗保险 基金 11748 万元、城乡居民基本医疗保险基金 56510 万元、工伤 保险基金 1383 万元、失业保险基金 76 万元、生育保险基金 317 万元。 3.全年收支执行结果。 基金当年收入 217941 万元，当年支出 188382 万元，收支相 抵，当年结余 29559 万元，加上年结余 105007 万元，累计结余 134566 万元。 - 8 - （四）2018 年决算有关情况说明 1.上级一般性转移支付情况。 2018 年，上级下达我区一般性转移支付 238372 万元，比上 年增加 45859 万元，比上年增长 23.82%。 主要转移支付执行情况： 均衡性转移支付收入 60293 万元，增加 2116 万元； 县级基本财力保障机制奖补资金 18361 万元，增加 1349 万 元； 结算补助收入 2504 万元，增加 128 万元； 企业事业单位划转补助收入 4689 万元，无增减变化； 基层公检法司转移支付收入 231 万元，减少 1074 万元； 城乡义务教育转移支付收入 11761 万元，增加 3788 万元； 基本养老金转移支付收入 48973 万元，增加 21330 万元； 城乡居民医疗保险转移支付收入 32275 万元，增加 2151 万 元； 农村综合改革转移支付收入 4611 万元，增加 1903 万元； 产粮(油)大县奖励资金收入 4940 万元，增加 1621 万元； 固定数额补助收入 20781 万元，增加 589 万元； 革命老区转移支付收入 935 万元，增加 232 万元； 贫困地区转移支付收入 2168 万元，减少 788 万元； 其他一般性转移支付收入 25850 万元，增加 12514 万元。 2.上级专项转移支付情况。 - 9 - 2018 年，上级下达我区专项转移支付 116876 万元，比上年 减少 18938 万元，下降 13.94%。 3.结转资金使用情况。 上年结转资金余额 12725 万元，2018 年已使用 10500 万元， 主要支出科目是：一般公共服务支出 2518 万元，公共安全支出 39 万元，教育支出 1648 万元，科学技术支出 112 万元，文化体育 与传媒支出 44 万元，社会保障和就业支出 533 万元，医疗卫生 与计划生育支出 981 万元，节能环保支出 15 万元，城乡社区支 出 153 万元，农林水支出 3165 万元，交通运输支出 1140 万元， 资源勘探信息等支出 7 万元，金融支出 2 万元，国土海洋气象支 出 3 万元，住房保障支出 140 万元。继续结转下年使用 2225 万 元，全部为上级资金，主要项目是耕地地力保护补贴资金、适度 规模经营补贴资金、贷款贴息资金等。 4.预算稳定调节基金情况。 2018 年末预算稳定调节基金余额为 1117 万元，与上年相比， 没有变化。 5.预备费及新增收入安排使用情况。 全年安排预备费 4500 万元，主要用于一般公共服务支出 1650 万元、公共安全支出 54 万元、科学技术支出 306 万元、文 化体育与传媒支出 154 万元、社会保障和就业支出 593 万元、医 疗卫生与计划生育支出 94 万元、节能环保支出 488 万元 、农林 水支出 826 万元、资源勘探信息支出 63 万元、国土海洋气象支 - 10 - 出 165 万元、住房保障支出 107 万元等。全年超收财力 8765 万 元，用于增加上解上级支出 4660 万元；增加本级一般公共预算 支出 4105 万元，其中教育支出 1700 万元、社会保障和就业支出 1405 万元、农林水支出 966 万元、交通运输支出 34 万元。 6.政府性债务情况。 至 2018 年 12 月底，全区纳入地方政府性债务管理系统的政 府债务余额 21.24 亿元，其中政府负有偿还责任的债务（一类债 务）19.87 亿元，政府负有担保责任的债务（二类债务）0.63 亿 元，政府可能承担一定救助责任的债务（三类债务）0.74 亿元。 当年财政付息支出 4058 万元，其中一般债务付息支出 3381 万元，专项债务付息支出 677 万元。 2018 年当年地方政府债券情况：省财政分 9 批共下达赫山 区地方政府债券资金 80490 万元， 其中一般债券资金 46240 万元， 专项债券资金 34250 万元。 （1）一般债券安排情况。 定向调增棚户区改造债券 28400 万元，市政府调剂了 1 亿元 给市城建投资公司（市承诺承担还本付息责任，但仍列入赫山区 债务进行管理），实际下达我区 18400 万元，全部安排到区住建 局，按规定用于棚户区改造。 借新还旧债券 3026 万元，按规定用于偿还 2018 年到期应偿 还上级的债券本金。 易地扶贫债券 414 万元，由省扶贫公司直接拨付到区城投公 - 11 - 司按规定用于易地扶贫。 置换债券 4700 万元，按省财政厅文件规定的单位（益阳市 龙岭建设投资有限公司）予以置换。 新增债券 9700 万元，一是在 2018 年年初预算安排的政府预 留项目中使用 6000 万元。具体项目及使用额度为：农村清洁工 程建设 1400 万元、农村交通基础设施建设 1000 万元、农村公路 养护 400 万元、农业保险配套 450 万元、生猪养殖粪污治理 1500 万元、河湖保洁 100 万元、医药卫生体制改革 400 万元、城市电 子安防工程维护 150 万元、城市电子安防工程建设 300 万元、环 卫设备购置 300 万元。二是按上级规定用途使用 3200 万元。具 体为：教育化解大班额 1700 万元；化解我区举借的外债 500 万 元；易地扶贫 966 万元；农村公路 34 万元。结转下年安排使用 500 万元。 （2）专项债券安排情况。 置换债券 7750 万元，按省财政厅文件规定的单位（益阳市 龙岭建设投资有限公司）予以置换。 新增债券 26500 万元，安排到区土地储备中心。 二、区五届人大常委会第十五次会议关于 2018 上半年预算 执行情况报告审议意见落实情况 区五届人大常委会第 15 次会议关于 2018 上半年预算执行情 况报告的审议意见中对财政预算工作从财政资金管理、预算管理 和债务风险防控三个方面提出了要求，我们进行了认真的分析， - 12 - 采取了切实可行的措施。一是优先“保工资、保运转、保基本民 生”，坚守“三保”底线。2018 年底，在国家调资政策出台不 久，人社部门还未调整计算到每个人的情况下，及时预拨了各单 位 2018 年 7-12 月人员调资经费， 并在 2019 年预算中预留了 5000 万元专用于各单位 2019 年调资增加经费。二是进一步优化预算 专项。2019 年预算取消或压减了单位部分专项，同时，加大了 扶贫、环保领域投入，细化了扶贫资金项目预算，提高了预算编 制的精细化、合理化。三是进一步完善了预算草案。提请区人民 代表大会审议的 2019 年度政府预算草案增加了预算重点项目明 细表，对全年预算重点项目名称、实施单位、金额等方面进行了 详细报告， 更加方便代表进行审议。 四是按上级要求对 2018 年 12 月 31 日止政府性债务进行了清理甄别，在收到《财政部驻湖南 专员办关于 2018 年地方政府债券发行使用情况核查的通知》 后，及时向区委区政府进行了汇报，组织相关部门召开了会议， 积极准备资料，顺利通过了专员办核查。 三、2018 年同级审计提出问题整改落实情况 2018 年同级审计在预算编报、预算执行、财政管理三个方 面提出了问题，在收到审计部门的审计报告后，区财政局高度重 视，成立了整改工作小组，对审计提出的问题，召开了党组会进 行专题研究，并组织相关部门进行了多次研究、探讨，认真分析 问题形成的原因，按照法律法规的规定及审计部门意见建议进行 了认真的整改落实，并将整改落实情况与审计部门进行沟通，得 - 13 - 到了审计部门的肯定。同时，印发了《赫山区财政局建立和实施 内部控制制度工作方案》、《赫山区财政局内部控制基本制度》 等文件，组织开展定期和不定期检查，全面查找财政管理及制度 上的薄弱环节，查找原因、堵塞漏洞，以问题整改推动工作落实， 建立了审计整改长效机制。在区五届人大常委会第 17 次会议上 作了专题汇报，通过了常委会的票决，到现在为止，同级审计提 出的问题已全部整改落实到位。 四、2019 年上半年预算执行情况 （一）一般公共预算执行情况 1. 收入执行情况。 全区上半年共完成财政总收入 116794 万元，为预算收入任 务 231182 万元的 50.52%，比上年同期 113155 万元增加 3639 万 元，增长 3.22%。其中： 区级地方收入完成 65785 万元，为当年预算 121700 万元的 54.05%，比上年同期 60104 万元增加 5681 万元，增长 9.45%。 地方收入中税收收入完成 47038 万元，为当年预算任务 102400 万元的 45.94%，比上年同期 43021 万元增加 4017 万元，增长 9.34%,非税收入完成 18747 万元,为当年预算任务 19300 万元的 97.13%，比上年同期 17084 万元增加 1663 万元，增长 9.74%。 上划中央税收完成 40912 万元，为当年预算 85668 万元的 47.76%，比上年同期 41841 万元减少 929 万元，下降 2.22%。 上划省级税收完成 10097 万元，为当年预算 23814 万元的 - 14 - 42.4%，比上年同期 11211 万元减少 1114 万元，下降 9.94%。 分征收局的完成情况：税务部门完成 100975 万元，为当年预 算 218432 万元的 46.23%，比上年同期 99217 万元增加 1758 万元， 增长 1.77%；财政部门完成 15819 万元，为当年预算 12750 万元的 124.07%，比上年同期 13938 万元增加 1881 万元，增长 13.49%。 2. 支出执行情况。 上半年累计完成财政支出 433143 万元，比上年同期 409611 万元增加 23532 万元，比上年增长 5.74%。 2019 年上半年财政支出完成情况表 单位：万元 项 目 实际支出 与上年同期比较 上年实际 比同期+比同期+-% 一般公共服务 92756 90201 2555 2.83 公共安全 3971 7254 -3283 -45.26 教育 92039 91455 584 0.64 科学技术 4498 4755 -257 -5.40 文化体育与传媒 7062 6180 882 14.27 社会保障和就业 91343 91024 319 0.35 卫生健康 52889 52774 115 0.22 节能环保 5558 5322 236 4.43 城乡社区服务 24684 24007 677 2.82 农林水事务 35333 18806 16527 87.88 交通运输 8953 5558 3395 61.08 资源勘探电力 2737 1328 1409 106.10 商业服务业 422 537 -115 -21.42 - 15 - 项 目 实际支出 金融支出 与上年同期比较 上年实际 比同期+比同期+-% 2 -2 -100.00 国土海洋气象等 1207 189 1018 538.62 住房保障支出 7100 9693 -2593 -26.75 粮油物资管理事务 1522 526 996 189.35 灾害防治及应急管理 1069 合 计 433143 1069 409611 23532 5.74 （二）政府性基金预算收支执行情况 上半年政府性基金收入 46955 万元，占当年预算 70000 万元 的 67.08%;政府性基金支出 52607 万元，占当年预算 70000 万元 的 75.15%。 （三）社会保险基金收支执行情况 上半年社会保险基金收入合计 89077 万元，占当年预算 205666 万元的 43.31%;社会保险基金支出 88757 万元，占当年预 算 195913 万元的 45.30%。 （四）上半年预算执行分析 1.财政收入稳中有进，实现量质齐升。上半年，财税部门紧 紧围绕区委、区政府决策部署，提高政治站位，层层传导压力， 强化责任落实，着力加强收入的组织和调度。1-6 月，全区完成 一般公共预算收入 116794 万元，为年度预算的 50.52%，同比增 长 3.22%，圆满实现财政收入“双过半”。区级地方财政收入完 成 65785 万元，为年度预算的 54.05%，同比增长 9.45%，其中税 收收入 47038 万元，同比增加 4017 万元，增长 9.34%，占区级 - 16 - 地方收入的比重为 71.50%，同比增加 0.07 个百分点，收入结构 进一步优化，收入质量进一步改善。 2.减收因素较多，影响全年收入任务完成。一是上级执行非 税收入限额压减政策。今年非税收入限额为 19689 万元，比 2018 年实际完成数 30240 万元压减了 10551 万元。在收入总任务不降 反增的情况下，非税收入限额管理压减部分需通过增加税收收入 来弥补，极大地影响了全年收入任务的完成。二是土地“两税” 税源严重短缺。受分配到我区的耕地占补指标大幅减少，新征地 数量急剧下降的影响，与土地密切相关的耕地占用税和土地使用 税上半年完成 2368 万元，而去年同期完成 6315 万元，较去年同 期减少 3947 万元，下降 62.50%。三是减税降费落地生根，政策 效应显现。为了减轻企业负担，促进经济发展，中央实行了大规 模的减税降费。据税务部门测算，受新一轮大规模减税降费因素 影响，预计全区直接减少收入 3.69 亿元左右。从上半年的财政 收入完成情况来看，减税降费政策效应明显显现，税收收入增长 2.06%，为财政总收入增速的 64%，远远低于区级地方财政收入 9.45%的增速。如个人所得税改革，起征点由每月 3500 元提高到 5000 元，再加上实施六项附加扣除，减收明显，至 6 月底止， 全区共实现个人所得税 4758 万元，较去年同期 8658 万元减少 3900 万元，下降 45.05%。 3.财政支出“三保优先”，有序保障。今年以来，在区委政 府的坚强领导下，财政部门严格贯彻落实中央省市关于“各级财 - 17 - 政的首要任务是保工资、保运转、保基本民生”的要求，坚持厉 行节约，认真落实中央八项规定，严控“三公经费”，压减一般 性支出，着力解决突出民生问题。上半年，面对严峻的国际国内 形势，积极筹措资金，确保了工资及时发放，单位正常运转。安 排资金 592 万元，用于落实离任村干部生活补助，拨付资金 554 万元，用于补助建档立卡贫困人口医疗保险个人自负部分。安排 资金 313 万元，用于全区农业保险配套，拨付资金 2500 万元， 用于农村公路建设维护，安排资金 440 万元，用于防汛演练、应 急处险、防汛物资储备，整合资金 1634 万元，用于农村人居环 境整治。 五、下半年财政工作的基本思路 （一）以组织收入为核心，着力保持财政平稳运行 坚持把完成全年目标任务作为重中之重来抓，确保财政收支平 衡、运行平稳。一是聚焦产业培财源。结合产业项目建设年活动， 整合相关专项资金、财源建设资金，采取财政贴息、以奖代补等方 式，支持企业技术改造和转型升级，支持供给侧结构性改革，引导 金融机构支持重点项目建设和实体经济体发展，全力扶持一批市场 前景广、技术工艺优、税收贡献大的经济实体，形成梯级财源格局。 二是立项争资促发展。密切关注国家、省、市一系列新政策、新战 略，寻找政策和我区实际的契合点，有针对性地做好项目谋划、论 证等工作，扎实做好项目前期工作，加强项目储备。从政策预期、 重点项目、专项资金、转移支付和债券等方面争取利好空间，为全 - 18 - 区发展争取更多支持、谋求更多实惠。三是强化预算保入库。建立 收入目标预算管理机制，对全区经济发展状况及各项财税政策影响 进行分析，查找税收增长极。科学制定全年收入工作方案，责任明 确，齐抓共管，形成全区上下齐心抓财源、促收入的工作合力，确 保了财税收入应收尽收，及时入库。四是突出重点提质量。坚决落 实减税降费政策，突出重点，开展好税源评估，做到应减尽减、应 降尽降、应征尽征、颗粒归仓。 （二）严控债务风险，确保财政安全运行 深刻领会上级关于债务风险防范的精神，进一步摸清债务存 量，严格控制债务增量，按规定按要求举借债券资金，管好用好 债券资金，不盲目举债，不新增隐形债务，严格防范债务风险。 严格控制财政出借资金规模，除预算单位十分紧急的事项按规定 经批准后办理外，不再出借资金，尤其是对非财政一级预算单位， 任何情况下都不出借资金。与各单位对好账，发放财政出借资金 催收通知书，通过采取上门收款、财政扣款等手段，尽可能地收 回财政出借资金。 （三）以保障民生为重点，着力优化财政支出结构 牢固树立公共财政理念，科学合理实施民生工程，完善公共 服务体系，保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生 活需要。坚持农业农村优先发展，加快实施乡村振兴战略。优化 财政支出方向和支出重点，集中财力办大事，把钱用在刀刃上， 在保民生、保重点的同时，多做打基础、利长远、建机制、求实 - 19 - 效、可持续的事情。严格债券资金使用，确保新增债券资金发挥 最大化的效益。从源头上强化资金整合，清理盘活财政存量资金， 规范专项资金设立审批、分配管理、审核拨付，统筹安排项目建 设，整合用途相近、使用分散的项目资金，提高资金使用绩效。 牢固树立过 “紧日子”思想，严格执行中央八项规定精神，从 严控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增，腾出更多资金 支持经济社会发展。 （四）适时调整预算，严格执行预算 因 2019 年机构改革，新增了预算单位，调整了部分单位职 能职责，部分单位支出和项目有了较大的变化，致使年初预算已 有部分不能适应新形势的需要， 为充分体现和维护预算的严肃性， 严格按预算进行支出，2019 年度需进行预算调整，在 9 月-10 月 间进行。 （五）以绩效管理为抓手，着力提升理财水平 深化部门预算改革，加强部门综合预算管理，实行部门预算 资金统一编制、统一管理、统筹安排。推进预算公开评审机制， 加强项目评审结果运用，提升预算编制质量。推进国库集中支付 改革，实现国库集中支付改革横向到边、纵向到底目标。加强国 库动态系统监管，规范财政资金使用规范化、制度化操作。进一 步完善预算追加程序，严格审核预算追加方案，增强预算严肃性。 加快重点项目支出进度，强化直接支付预算、购买服务预算、政 府采购预算执行，提高财政支出效益。加强各类国有资产管理， - 20 - 促进国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。坚持“花钱要 有效、无效要问责”，逐步将全过程预算绩效管理范围覆盖预算 单位，重点加强财政专项资金绩效评价，注重结果运用，提高资 金使用效益。坚持问题导向，建立健全覆盖财政运行全过程的监 督机制，常态化开展财政监督检查，全方位保障财政资金安全。 （六）以从严治党为统领，坚定不移抓好党的建设 牢牢把握全面从严治党根本原则，以政治建设为统领，统筹 推进党的各项建设，推动全面从严治党向纵深发展。一是抓学习 强素质。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，突出用 习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑。二是抓党风促廉 政。坚持纪在法前、纪严于法，树牢“严管就是厚爱”的理念， 坚持真管真严、敢管敢严、长管长严，深入开展党性党风党纪和 廉洁自律教育，认真履行主体责任和“一岗双责”，加强对党员 干部的日常管理监督，抓早抓小、防微杜渐，筑牢党员干部拒腐 防变的思想道德和制度防线。 主任、各位副主任、各位委员，财政部门作为收入征管的牵 头和协调部门，即使困难再多、压力再大，我们将在区委、区政 府的坚强领导和区人大的监督支持下，坚定信心，迎难而上，战 胜一切困难，确保今年财政预算和财政工作目标任务的圆满完成， 为建设幸福美丽富饶的新赫山提供坚强的财力保障。 - 21 -