益阳市赫山区总工会2021年度部门决算公开.doc

2021年度 益阳市赫山区总工会部门决算 目录 第一部分 益阳市赫山区总工会概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 益阳市赫山区总工会2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 益阳市赫山区总工会2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于2021年度预算绩效情况的说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 益阳市赫山区总工会概况 一、部门职责 （一）大力组织引导职工参与经济建设，致力发展和谐劳动关系，全力 做好职工维权帮扶工作，着力开展宣传教育工作，努力加强工会自身建设。 （二）承办区人民政府交办的其他事项。 二、机构设置及决算单位构成 （一）内设机构设置。 益阳市赫山区总工会内设机构包括：办公室、经费管理部、综合业务部 等部门。 （二）决算单位构成。 益阳市赫山区总工会 2021 年部门决算只包括益阳市赫山区总工会本级， 因此，纳入 2021 年部门决算的只有总工会本级。 第二部分 益阳市赫山区总工会 2021 年度部门决算表 （请详见公开表格） 第三部分 益阳市赫山区总工会2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021年度收入260.57万元，年初结转和结余35.2万元，总计295.84万元， 与2020年收入（606.64万元）相比，减少310.8万元，减少51.23%，主要是 因为有历年结余；2021年度支出295.56万元，年末结转和结余0.28万元，与 2020年支出（292.25万元）相比，增加3.31万元，增长1.13%，主要是因为 增加了人员经费支出。 二、收入决算情况说明 本年收入合计260.57万元，其中：财政拨款收入184.08万元，占 70.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万 元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入76.50万元，占 29.35%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计295.56万元，其中：基本支出295.56万元，占100%；项目 支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对 附属单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021年度财政拨款收入总计184.08万元，年初财政拨款结转和结余 35.26万元，总计219.34万元，与2020年财政拨款收入（163.05万元）相比， 增加56.29万元,增长34.52%，主要是因为本级增加了调入人员经费 ；2021 年度财政拨款支出219.34万元，年末财政拨款结转和结余0万元，总计219.34 万元，与2020年财政拨款支出（127.79万元）相比，增加91.55万元,增长 71.64%，主要是因为增加了人员经费支出。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为169.31万元，支出 决算数为219.34万元，完成年初预算的129.55%。与2020年度（127.79万元） 相比，比上年增加91.55万元,增长71.64%，主要是因为增加了人员经费支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出219.34万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出212.14万元，占96.72%；社会保障和就业支出0万 元，占0%；卫生健康支出0万元，占0%；住房保障支出7.20万元，占3.28%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为169.31万元，支出 决算数为219.34万元，完成年初预算的129.55%，其中： 1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。 年初预算为130.24万元，支出决算为212.14万元，完成年初预算162.90%， 决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了人员经费支出。 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业 单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为14.33万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算 数小于年初预算数的主要原因是：财政财力紧张，安排不够。 3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗 （项）。 年初预算为0.9万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数 小于年初预算数的主要原因是：财政财力紧张，安排不够。 4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗 （项）。 年初预算为13.48万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算 数小于年初预算数的主要原因是：财政财力紧张，安排不够。 5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为10.35万元，支出决算为7.2万元，完成年初预算的69.57%， 决算数小于年初预算数的主要原因是：财政财力紧张，安排不够。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度一般公共预算财政拨款基本支出219.35万元，其中：人员经费 165.21万元，占基本支出的75.32 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 伙食补助费；公用经费54.14万元，占基本支出的24.68%，主要包括办公费、 印刷费、咨询费、手续费、物业管理费、电费等。 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 “三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预 算的0%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 完成预算的0%， 与2020 年“三公”经费支出（0.17万元）相比，减少0.17万元，减少100%,减少的 主要原因是当年疫情减少了公务出行和公务接待。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完 成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是单位没有公务用车项 目。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要 原因是单位没有公务用车项目。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万 元，占三公支出的0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购 置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次,全年我单位无因公出国（境）费支出。 2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人 次。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车 购置费 0 万元。公务用车运行维护费 0 万元，截止 2021 年 12 月 31 日，我 单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。我单位无公务用车。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元； 支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 本单位无政府性基金收入，无政府性基金支出。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。 十、关于机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出54.14万元，比上年决算增加0.65 万元，增长1.22 %。主要原因是：人员增加了，公用经费相应增加。 十一、一般性支出情况 2021年本部门开支会议费0万元；全年开支培训费0万元。 十二、关于政府采购支出说明 本部门2021年度政府采购支出总额0万元。 十三、关于国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0 辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技 术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位 价值100万元以上专用设备0台（套）。 十四、关于2021年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 1、前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以党组书记刘汉良为组长 的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策， 根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。 2、组织实施。采用核查法核查 2021 年同级财政预算批复执行及部门整 体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。 3、分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定 的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制 度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用 途使用合理，做到专帐专管,专款专用。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理 制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。 健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规 定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序， 实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各 项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使 用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正 常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广 播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务 或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包 括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休 人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括 保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保 障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运 转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支 出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、 旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位 公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类 劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别 工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、 薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、 熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机 关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊 岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保 险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代 扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生 育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固 定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的 日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、 电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改 革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫 生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补 贴费和市内交通费。 因公出国（境）费用：反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具） 修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基 金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的 费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工 工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。 如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、 保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔 偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休 人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、 护理费和其他补贴。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人 生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住 疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。 医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交 政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按 国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医 疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。 其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭 的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符 合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自 谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租? 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算 范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位） 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电 费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费。 第五部分 附件 2021 年度部门整体支出绩效评价报告 为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效 益，根据《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通 知》（益赫财绩〔2022〕1 号文件的要求，我单位组织力量对部门整体支出 进行了绩效评价，现将情况汇报如下： 一、部门基本情况 依据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的规定，以及区经 济工作会议精神，区总工会机关的主要职责是： （1）、认真贯彻执行党的路线、方针、政策。围绕区委区政府和市总 工会工作部署，确定全区工会工作的指导思想和工作任务，指导全区工会工 作。 （2）、依照《工会法》、《劳动法》及《中国工会章程》的规定，组 织、指导全区各级工会组织，以维护职工合法权益为基本职责，全面履行工 会的各项社会职能。认真贯彻执行区工会代表大会的决议，积极开展工会的 各项业务工作。根据有关规定，与区政府建立联席会议制度，参与涉及职工 切身利益的有关政策、措施和办法的制定，代表和反映职工群众的愿望和要 求。 （3）、围绕全区的中心工作，组织、动员、指导基层工会广泛开展社 会主义劳动竞赛、合理化建议和经济技术创新等活动。 （4）、贯彻执行党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，积极参 与和支持企业改革，并在改革中切实当好职工利益的代表者和维护者，指导 基层工会搞好民主管理和民主监督，加强职代会及平等协商签订集体合同制 度建设，建立健全协调劳动关系的有效机制。认真履行帮扶特困职工“第一 责任人”职责。 （5）、进一步加强工会组织的自身建设和改革。协助各乡（镇）、区 直机关、企事业单位党组织调整配备好同级工会领导班子，指导全区基层工 会换届选举，突出抓好新建企业工会组建工作。研究制定、建立适合我区工 会情况的工会组织制度和管理办法；指导和帮助各级工会领导班子搞好思想 作风建设。制定工会干部的管理制度和培训规划，负责工会干部的培训工作。 （6）、进一步做好工会劳动保护工作，切实维护职工的劳动安全和健 康，建立和完善全区工会劳动保护监督检查组织，强化群众性安全监督检查 措施。参与安全事故的调查处理工作。 （7）、负责工会经费的管理、审查、审计工作及工会资产的管理，制 定财务收支管理办法和措施，负责企事业单位工会经费的审查审计工作。 （8）、积极做好与区外工会组织的经济、技术、文化交流与合作，建 立友好关系。完成区委区政府交办的其它各项工作任务。 区总工会本级作为财政预算一级单位。机关内设办公室、劳动与经济服 务部、财务资产部、权益保障部、基层组织工作部、宣教网络部、女职工部 等 7 个部室。下辖区工人文化宫 1 个二级机构。2021 年年末，在编在职公 职人员 13 人，兼挂职人员 3 人，借调人员 2 人，社会化工作者 8 人，离休 1 人，退休 12 人。 二、一般公共预算支出情况 基本支出 238.03 万元，其中：工资福利支出 187.9 万元，主要包括： （基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支 出等）；商品和服务支出 26.58 万元，主要包括（会议费、工会经费、福 利费、公务用车维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等）；对个人和 家庭的补助 23.55 万元，主要包括（退休费、奖励金等）； 项目支出 166.28 万元，其中：职工帮扶专项补助 33.66 万元、劳 模专项补助资金 7 万元、夏送清凉 25 万元、区级春节送温暖资金 58.4 万元、社会化工作者经费 42.22 万元。 三、政府性基金预算支出情况 无 四、国有资本经营预算支出情况 无 五、社会保险基金预算支出情况 无 六、部门整体支出绩效情况 1、深入推进劳动技能竞赛。以创建“工人先锋号”为主要载体，以职 工职业技能大赛、“芙蓉杯”素质达标竞赛等为平台，以安全、管理、学习、 创新和节能降耗为重点，继续深入开展劳动竞赛活动，努力扩大劳动竞赛覆 盖面和职工参与率。非公企业要以增强自主创新能力为重点，动员和组织职 工广泛开展技术革新、技能比武和“五小”竞赛活动，发动职工为企业科学 发展、创新发展献计出力。 2、依法推动企业普遍建立工会组织。以乡镇、街道和工业园区为单位， 摸清 25-49 人的非公工商企业和 50 人以上非公工商企业的底数。以此为重 点继续开展集中建会行动。力争使 50 人以上企业工会组建率达 100%、规范 化率达到 80%。深化“模范职工之家”创建活动，积极探索职工之家建设的 激励机制，深入开展会员评家及双爱、双评、双促活动，组织基层工会开展 “五型”职工之家创建，模范职工之家创建面达到 20%。 3、大力推进工资集体协商工作。继续深入开展“工资集体协商全面推 进年”活动,完善工资集体协商工作机制；根据不同行业、不同区域和各类 企业不同特点，分别确定协商方式和协商重点，提高工资集体协商的针对性 和实效性，实现年内已建工会组织的企业工资集体协商、女职工专项集体合 同签订率达到 80%的目标。 4、延长帮扶链条，做大做强帮扶工作品牌。继续巩固 “双联”工作成 果，做大工会四季服务活动品牌，着力为困难职工解决就业、就医及子女就 学等实际问题。继续推进第三期职工互助医疗活动和第二期女职工特殊疾病 保障工作，努力解决职工“看病贵”的问题，保障健康权。延长帮扶工作链 条，选择 1-3 个基层工会作为重点扶持对象，建立基层帮扶站点，将帮扶主 体从区一级向下延伸，帮助特困职工解决力所能及的问题，积极发挥“娘家 人”的作用。 5、深入开展“中国梦·劳动美”主题宣教活动。整合工会系统信息资源 和网络平台，通过微信、微博、QQ 群等新型媒体形式加强对工会工作的宣 传，扩大工会组织的社会影响力。同时，加强工人文化宫、职工教育基地、 “职工书屋”等载体建设，经常性地开展职工就业和技能培训，在广大职工 中大力培育和践行社会主义核心价值观，为职工学习成才搭建平台，形成向 上向善的力量。广泛开展登山、羽毛球、乒乓球、书法美术摄影、征文、健 身舞女职工拔河比赛等各类职工文化体育活动，满足职工日益增长的精神文 化需求。 根据对 2021 年度部门整体支出状况分析，部门整体支出绩效情况如下： 1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制 内在职人员控制率小于 100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。 2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加 和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整； “三公”经费总体控制较好，未超本年预算。预算管理方面，制度执行总体 较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面， 建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。 七、存在的问题及原因分析 预算执行存在偏差。在实际经费列支中，资金使用进度慢，主要集中 在下半年结账，没有积极盘活存量资金。需要慰问和救济人员较多，项目资 金较少，无法实现全覆盖。单位内部缺乏对预算管理的有效监督。 八、下一步改进措施 针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改 进措施如下： 1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意 识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，强化监督，进一步 提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定 的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象 的发生。 九、部门整体支出绩效自评结果拟应用情况 2021 年，根据单位年初工作规划和重点性工作，强化管理，较好的完 成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度， 梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。2021 年，我单位完 成了绩效考核的各项工作任务。严格按照年初预算进行部门整体支出，所有 资金均已到位并按照用途进行管理、使用，无截留、挪用等现象。所有项目 支出均制定了详细的计划和方案， 严格按照项目实施进度情况进行资金拨付。 我们按照区财政局绩效评价管理要求，第一阶段为前期准备：由我会办 公室牵头，组织有关业务部室制定了详细的工作方案，明确部室责任，确定 评价指标细则；第二阶段为部室自评：根据上一阶段任务布置，各部室按照 要求展开自评工作，并将评价结果报办公室；第三阶段为定性终评，并出具 评价报告：办公室在部室自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对 收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。 附件：2021 年度部门整体支出绩效自评计分表.xls 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 绩效目标 合理性（2 分） 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依据是 ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会 否充分，是否符合客观实际，用以反 发展总体规划； 映和考核部门整体绩效目标与部门 ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； 履职、年度工作任务的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 绩效指标 明确性（3 分） 部门依据整体绩效目标所设定的绩 效指标是否清晰、细化、可衡量，用 以反映和考核部门整体绩效目标的 明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为 具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对 应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与编制 数的比率，用以反映和考核部门对人 员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）× 100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以财政部 确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人 员编制数。 部门本年度“三公经费”预算数与 上年度“三公经费”预算数的变动比 率，用以反映和考核部门对控制重点 行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度 “三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国 （境）费、公务车辆购置及运行费和公务招 待费。 重点支出 安排率（5 分） 部门本年度预算安排的重点预算支 出与部门预算总支出的比率，用以反 映和考核部门对履行主要职责或完 成重点任务的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支 出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的，与本 部门履职和发展密切相关、具有明显社会和 经济影响、党委政府关心或社会比较关注的 预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预算支出 支出总额。 预算 执行率（4 分） 部门本年度预算完成数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算完成 程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数）× 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 部门本年度预算调整数与预算数的 比率，用以反映和考核部门预算的调 整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）× 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追 加、追减或结构调整的资金总和（因落实国 家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党 委政府临时交办而产生的调整除外）。 目标 设定（5 分） 投 在职人员 控制率（5 分） 20 入 （ 分 ） “三公经费” 预算 变动率（5 分） 配置（15 分） 过 指标说明 30 程 预算 （ 执行（20 分） 预算 分 ） 调整率（2 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 支付 进度率（2 分） 部门实际支付进度与既定支付进度 的比率，用以反映和考核部门预算执 行的及时性和均衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算 执行总数与年度支出预算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支付进 度、本级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 结转 结余率（2 分） 部门本年度结转结余总额与支出预 算数的比率，用以反映和考核部门对 本年度结转结余资金的实际控制程 度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数× 100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资金与结 余资金之和（以决算数为准）。 结转结余 变动率（2 分） 部门本年度结转结余资金总额与上 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余 年度结转结余资金总额的变动比率， 资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/ 用以反映和考核部门对控制结转结 上年度累计结转结余资金总额]×100%。 余资金的努力程度。 公用经费 控制率（2 分） 部门本年度实际支出的公用经费总 额与预算安排的公用经费总额的比 率，用以反映和考核部门对机构运转 成本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）×100%。 “三公经费” 控制率（2 分） 部门本年度“三公经费”实际支出 数与预算安排数的比率，用以反映和 考核部门对“三公经费”的实际控制 程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际 支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 政府采购 执行率（4 分） 部门本年度实际政府采购金额与年 初政府采购预算的比率，用以反映和 考核部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府 采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 和行政任务编制的、并经过规定程序批准的 年度政府采购计划。 管理制度 健全性（2 分） 部门为加强预算管理、规范财务行 为而制定的管理制度是否健全完整， 用以反映和考核部门预算管理制度 对完成主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 部门使用预算资金是否符合相关的 预算财务管理制度的规定，用以反映 和考核部门预算资金的规范运行情 况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度 规定以及有关预算支出管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手 续； ③预算支出的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况。 部门是否按照政府信息公开有关规 定公开相关预决算信息，用以反映和 考核部门预决算管理的公开透明情 况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、 监督、绩效等管理相关的信息。 预算 过 管理（5 程（30 分） 资金使用 分） ） 合规性（1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标解释 指标说明 基础信息 完善性（1 分） 部门基础信息是否完善，用以反映 和考核基础信息对预算管理工作的 支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 管理制度 健全性（2 分） 部门为加强资产管理、规范资产管 理行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门资产管理 制度对完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 部门的资产是否保存完整、使用合 规、配置合理、处置规范、收入及时 足额上缴，用以反映和考核部门资产 安全运行情况。 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额 上缴。 固定资产 利用率（1 分） 部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产总额的比率，用以反映和考 核部门固定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/ 所有固定资产总额）×100%。 实际 完成率 （8 分） 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 部门履行职责而实际完成工作数与 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 计划工作数的比率，用以反映和考核 内部门实际完成工作任务的数量。 部门履职工作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定 时期（年度或规划期）内预计完成工作任务 的数量。 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 产 部门在规定时限内及时完成的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反 映和考核部门履职时效目标的实现 程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工 作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目 标确定的时限实际完成的工作任务数量。 质量 达标率 （8 分） 达到质量标准（绩效标准值）的实 际工作数与计划工作数的比率,用以 反映和考核部门履职质量目标的实 现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工 作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规 划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩 效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 办结率（10 分） 部门年度重点工作实际完成数与交 办或下达数的比率，用以反映部门对 重点工作的办理落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交 办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门 交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 部门履行职责对经济发展所带来的 直接或间接影响。 完成 及时率 职责 履行（30 （4 分） 分） 30 出 （ 分 ） 效 自评 分 20 果 履职 社会效益 （ 效益（20 （5 分） 分） 分 生态效益 ） （5 分） 部门履行职责对社会发展所带来的 直接或间接影响。 部门履行职责对生态环境所带来的 直接或间接影响。 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价 指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实 际并结合部门整体支出绩效目标设立情况 有选择的进行设置，并将其细化为相应的个 性化指标。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 总分 自评 分 指标解释 指标说明 社会公众或部门的服务对象对部门 履职效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指部门履行职责而 影响到的部门、群体或个人。一般采取社会 调查的方式。