2019年度部门决算公开目录及说明.docx

目 录 第一部分 沅江市国库集中支付核算中心概况 一、主要职能 二、机构设置 三、部门决算单位构成 第二部分 沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度部门决 算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度部门决 算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 九、预算绩效情况说明 十、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 沅江市国库集中支付核算中心 单位概况 一、主要职能 沅江市国库集中支付核算中心主要负责全市国库集中 支付业务，指导办理单位财务核算。负责全市纳入集中支 付管理的行政事业单位工资发放和审核工作。 二、机构设置 沅江市国库集中支付核算中心是隶属于市财政局副科 级二级机构。现设有办公室、审核股、工资管理股、支付 股四个股室。 三、部门决算单位构成 从决算单位构成看，沅江市国库集中支付核算中心单 位部门决算包括：沅江市国库集中支付核算中心本单位决 算。没有下级部门或机构。 第二部分 沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度部门决算表 表 1：收入支出决算总表 表 2：收入决算表 表 3：支出决算表 表 4：财政拨款收入支出决算总表 表 5：一般公共预算财政拨款支出决算表 表 6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表 7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 表 8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表 8 无数据，沅江市国库集中支付核算中心没有政府 性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数 据。 决算数据表附后 第三部分 沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度部门决算情况说明 一、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度收入 支出决算总体情况说明 我中心 2019 年度收入总计 244.35 万元，比上年同期 增加 19.99 万元，增长 8.9%；支出总计 238.98 万元，比上 年同期增加 9.2 万元，增长 4.0%。主要原因：收入支出增 长的主要是机关档案室维修追加项目收入，以及人员增资 收入拨款增加，同步增加各项支出。 二、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度收 入决算情况说明 2019 年度收入合计 244.35 万元，其中：财政拨款收 入 240.77 万元，占 98.53%；事业收入 3.58 万元，占 1.47%。 三、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度支出 决算情况说明 2019 年度支出合计 238.98 万元，其中：基本支出 120.25 万元，占 50.32%；项目支出 118.73 万元，占 49.68%。 四、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度财 政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年度财政拨款收入总计 240.77 万元，比上年同 期增加 31.58 万元，增长 15.07%；财政拨款支出总计 235.4 万元，比上年同期增加 31.79 万元，增长 15.61%。 主要原因：收入支出增长的主要是机关档案室维修追加项 目收入，以及人员增资收入拨款增加，同步增加各项支 出。 五、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度一般 公共预算财政拨款收入支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情 况。 2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计 240.77 万 元，比上年同期增加 31.58 万元，增长 15.07%；主要原因 是局机关档案室维修,追加了项目资金; 财政拨款支出总计 235.4 万元，比上年同期增加 31.79 万元，增长 15.61%。 主要原因：支出增长的主要是机关档案室维修追加项目收 入，以及人员增资收入拨款增加，同步增加各项支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。 一般公共预算拨款支出 235.4 万元，主要用于以下方 面：一般公共服务支出 226.98 万元，占 96.42%。住房保障 支出 8.42 万元，占 3.58%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 1. 一般公共服务支出 226.98 万元，主要用于财政事 务支出 211.88 万元，其中：用于行政运行支出 108.25 万 元，一般行政管理事务支出 83.68 万元，财政国库业务支 出 20 万元；用于税收事务支出 15.1 万元。 2.住房保障支出 8.42 万元，主要用于职工公积金缴 纳。 六、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度一般 公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 116.67 万 元，其中人员经费支出 106.12 万元，主要包括：基本工资 37.17 万元、津贴补贴 20.05 万元,奖金 13.37 万元,社会保 险类 15.24 万元,伙食补助费 2.44 万元,住房公积金 11.7 万元,其他工资福利支出 3.8 万元,退休费 0.09 万元,奖励 金 2.25 万元；公用经费支出 10.55 万元。主要包括：办公 费 0.9 万元、电费 0.53 万元,差旅费 1.05 万元,公务接待 费 0.85 万元,劳务费 0.05 万元,工会经费 1.77 万元,其他 交通费 4.79 万元,其他商品和服务支出 0.61 万元。 七、关于沅江市国库集中支付核算中心位 2019 年度政 府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 我单位本年度没有政府性基金收入，也没有政府性基 金安排的支出，故本表无数据。 八、关于沅江市国库集中支付核算中心 2019 年度一般 公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.2 万 元，支出决算为 0.85 万元，完成预算的 70.83%，其中：因 公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算的 0%；公务 用车购置及运行费支出决算为 0 万元，完成预算的 0%；公 务接待费支出决算为 0.85 万元，完成预算的 70.83%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严 格招待标准，节约开支。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 0.85 万 元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0%； 公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元，占 0%；公务接 待费支出决算为 0.85 万元，与上年相比减少 19.05%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原 因：严格招待标准，节约开支。 1、因公出国（境）情况说明 因公出国（境）团组数 0 个，0 人，因公出国（境）的 开支内容：无 2、公务用车购置及运行经费情况说明 公务用车购置支出：0 万元，购置数 0 台，保有量 0 台 运行经费支出：0 万元。 3、公务接待情况说明 公务接待支出 0.85 万元，国内公务接待 30 批次，接 待 150 人。接待支出主要用于上级检查和下级来访开支。 九、关于 2019 年度预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况 。 我单位认真组织实施预算绩效评价工作，从资金预 算、专项管理及实施、固定产管理方面就资金的效率性、 有效性、经济性开展积极有效的评价。从而为提高预算编 制的科学性、准确性，完善了财务管理体制和运行机制提 供科学依据。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 。 2019 年我中心实施的专项资金项目总体评价是：项目 科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较 好，项目质量较高，运行保障有力，基层单位反响较好， 社会经济效益显著。 十、其他重要事项的情况说明 （一）预决算收支增减变化情况。 收入支出增长的主要是机关档案室维修追加项目收 入，协税经费以及人员增资收入拨款增加，同步增加各项 支出。 （二）机关运行经费支出情况。 本部门 2019 年度机关运行经费支出 10.55 万元，较上年减 少 2.79 万元，减少 2.09%，主要原因是：本年压缩了培训 费开支和办公费开支. （三）政府采购支出情况。 本部门 2019 年度政府采购 39.6 万元，其中，政府采 购工程支出 39.6 万元。 （四）国有资产占用情况。 截至 2019 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中，领 导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台(套)，单价 100 万正以上专用设 备 0 台。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助 活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收 入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债 协会、中国会计学会收取的会费收入等。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国 财政杂志社广告收入等。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事 业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动 用的售房收入、存款利息收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的 “财政拨款收入” 、“事业收入”、“经营收入”、 “其他收 入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的 事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用 于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的 资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到 本年按有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基 金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交 回的基本建设竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安 排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到 以后年度按有关规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三 公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中， 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等 支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置 支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路 过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映 单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务 员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利 费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房 水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用 车运行维护费以及其他费用。