南县供销社2020年部门整体支出绩效评价报告.doc

2020 年度部门整体支出绩效评价报告 为进一步规范财政资金管理，树立预算绩效理念，强化 支出责任，提高财政资金使用效益，我社根据《南县财政局关 于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》（南财绩函 〔2021〕3 号）的要求，结合我社的具体情况，认真组织开展 了 2020 年度供销社部门预算绩效自评工作，现将我社 2020 年 度部门整体支出绩效评价情况报告如下： 一、单位基本概况 南县供销合作社联合社内设六个职能股室：办公室、财务 股、人事股、综治安全股、合作指导股、社有资产运营指导中 心。全社现有在职人员 26 人，离退休人员 72 人。 部门职能职责： 1、宣传贯彻中央和省、市、县党委政府“三农”工作和 社会发展的方针、政策，拟定全县供销合作社和合作经济发展 战略、发展规划，指导供销合作事业的改革和发展。 2、根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、 协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服 务和其他任务。 3、负责贯彻落实《中华人民共和国农民专业合作社法》; 指导、扶持和服务农民专业合作社的发展。向县委、县政府和 有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与要求，维护其合 法权益。 4、负责农村现代流通网络体系的规划、建设，组织农村 现代商品流道，满足农民的生产生活需要。 5、负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之问的 关系，发挥群体联合优势。 6、指导全县供销合作社发展农民合作经济组织，推进农 村综合服务体系建设，开拓城乡市场;参与和推动农业产业化经 营。 7、行使本级社有资产出资人代表职能，管理运营社有资 产，采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增 值，并按出资额依法享有相应的权益。 8、组织开展对社员和职工的教育培训，为合作经济组织 提供信息服务。 9、对供销合作社系统行业、学科或业务范围内的全县性 社会团体，履行业务主管单位的监督管理职责。 10、完成县委.县政府交办的其他任务 （一）、部门整体支出概况 收入预算：2020 年度年初预算数 795.99 万元，其中：供 销社部门预算收入中没有非税收入项目，全部来源于预算内拨 款，预算收入完成率 100%。 支出预算：2020 年年初预算数 795.99 万元，其中：基本 支出 710.79 万元，项目支出 85.2 万元。预算支出完成率 100% （二）整体支出绩效目标 部门总目标：细化预算编制工作，认真做好预算编制； 加强财务管理，严格财务审核；抓好“三公经费”控制管理,确 保综合改革及综治维稳等各项业务工作任务圆满完成。 预决算公开：2020 年，按照上级的要求，我社在政府网 站上进行了预决算公开。 资产管理：我们进一步加强资产的管理，制定了《供销 社机关资产管理使用制度》等制度，明确了具体责任人，完善 了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产登记工作， 单位无任何资产流失现象。 三公经费控制情况：我社贯彻落实上级有关精神，严格 控制“三公经费”支出，取得了良好效果。具体情况如下：2020 年“三公”经费 7 万元，其中公务接待费为 4 万元，公务用车 运行维护费 3 万元。 内部管理制度建设：健全单位财务管理制度、成立财务 联审会签制度，加强对资金、物资的合理使用和管理；制定内 部监督检查制度，强化内部制度执行的监督管理。 项目绩效总目标完成情况：2020 年，我社综合改革及综 治维稳等各项业务工作任务圆满完成。 （三）部门整体支出情况分析 从整体情况来看，我社严格按照年初预算进行部门整体 支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市、 县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强 化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益， 促进供销工作的发展。 （二）绩效评价的主要过程 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组， 对照自评方案进行研究和布署，党组成员及各科室全程参与， 按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。 在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工 作夯实基础。 三、主要绩效及评价结论 1、主要经济指标保持增长。全系统预计实现商品购进总 额 26 亿元，同比增长 6.5%；实现商品销售总额 30 亿元，同 比增长 8%；实现汇总利润 1800 万元，同比增长 10%。其中连 锁销售额 5.8 亿元、电子商务销售 4 亿元，同比分别增长 300%、350%，农产品市场交易额 15.8 亿元，同比增长 180%。 2、全面完成综合改革工作任务。今年是深化供销社综合 改革的收官之年，现已建成县级供销合作社联合社 1 个，乡镇 基层供销社 12 个，村级综合服务社 134 个，实现了县乡供销 服务覆盖率 100%，并实现了县乡村三级贯通。在 12 个乡镇建 成了 12 个农民专业合作组织联合社，服务面积达到 100%。领 办创办专业合作社 52 家，新增托管土地 1 万亩。全面完成中 央、省、市部署的综合改革任务。 3、狠抓疫情防控期间农资供应工作。受疫情影响，春耕 备耕物质缺口较大，社属网点肥料缺口 8000 吨，县社组织基 层社农资供应点积极筹措资金，并广泛联系湖北省外的农资厂 家组织货源，将 8000 吨农资组织到位，解决了全县农业生产 用肥需求。今年，县社各企业承担了全县 70%肥料、30%农药、 种子和农具的供应任务，全年销售肥料、农药、种子等生产资 料 5 万多吨。 4、拓展农业社会化服务。县社各基层社和专业合作社托 管稻虾和蔬菜土地 20 多万亩，采取政策引导、技术服务、金 融支持、产销对接等办法帮助发展农业生产，确保了南县稻虾 和蔬菜种养计划的下达，保障了粮食和蔬菜稳产增收。 5、圆满完成精准扶贫工作任务。专职扶贫队员蒋伟已驻 扎班嘴村 3 年，对 25 名扶贫对象采取发展产业、实施救助、 引导就业等措施实施精准扶贫，每年抽取 10 多万元资金用于 班嘴村公益事业和慰问资助贫困户。目前，该村 25 名贫困户 全部脱贫。 6、积极参与农村人居环境整治。在 12 个乡镇建立农村 可利用垃圾回收中心，全年回收废金属、废纸、废橡塑等可利 用垃圾 1 万多吨，为农村人居环境的整治作出了重要贡献。 7、综治维稳没有出现赴省进京非正常上访事件。全年到 县社机关上访 400 余人次，但没有出现赴省进京非正常上访事 件。 四、存在的问题 2020 年，我们还存在经济基础差、服务能力弱、班子和 队伍建设问题突出等问题。2021 年，争取实现商品购进总额 28.6 亿元，商品销售总额 33 亿元，利润 1980 万元，分别同比 增长 10%。持续深化综合改革，壮大基层组织综合实力，努力 提升服务“三农”能力。 五、有关建议 请财政根据供销工作发展的要求和实际情况，提高年初 部门预算额度，将驻村扶贫、社区共建及退休人员节日开支等 常规支出纳入年度预算，保证机关正常运转。 六、其他需要说明的问题 无 南县供销合作社联合社 2021 年 4 月 10 日 附件 1 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 一 级 指标 二 级 指 标 三 指 评 标 分 级 绩效 目标合理 性 （2 目标 分） 设定 （5 绩效 分） 指标明确 投 入 （ 20 分） 自 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目标依 据是否充分，是否符合客观实际， ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规 2 用以反映和考核部门整体绩效目标 划计 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 2 与部门履职、年度工作任务的相符 分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 性情况。 部门依据整体绩效目标所设定 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任 2的绩效指标是否清晰、细化、可衡 务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 0.5 2 量，用以反映和考核部门整体绩效 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分；④ 目标的明细化情况。 与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 性 （3 分） 在职 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小 人员控制 部门本年度实际在职人员数与 于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部 4 率 编制数的比率，用以反映和考核部 门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为 4 （5 门对人员成本的控制程度。 准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制 分） 数。 “三 公 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额 部门本年度“三公经费”预算 -上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额] 经费” 预算 数与上年度“三公经费”预算数的 ×100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 变动 配置 4 变动比率，用以反映和考核部门对 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 率 （15 控制重点行政成本的努力程度。 置及运行费和公务招待费。 （5 分） 分） 预算 过 执行 程（30 （20 分） 分） 重点 支出安排 率 （5 分） 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）× 部门本年度预算安排的重点项 100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部 4目支出与部门项目总支出的比率， 门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具 5 用以反映和考核部门对履行主要职 有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 责或完成重点任务的保障程度。 的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项 目支出总额。 预算 完成 率 （4 分） 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成 部门本年度预算完成数与预算 4 年初预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完 数的比率，用以反映和考核部门预 4 成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 算完成程度。 门批复的本年度部门预算数。 预算 调整 率 （2 分） 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调 部门本年度预算调整数与预算 整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算 2 数的比率，用以反映和考核部门预 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 2 算的调整程度。 调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 支付 进度 率 （2 分） 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的 部门实际支付进度与既定支付 计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执 进度的比率，用以反映和考核部门 行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部 预算执行的及时性和均衡性程度。 门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前 2 三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 结转 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转 部门本年度结转结余总额与上 结余控制 结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 4年结转结余总额增减比例，用以反 率 分，每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总 3 映和考核部门对存量资金的实际控 额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数 （4 制程度。 为准）。 分） 公用 部门本年度实际支出的公用经 经费控制 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安 费总额与预算安排的公用经费总额 率 排公用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 2 的比率，用以反映和考核部门对机 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 （2 构运转成本的实际控制程度。 分） “三 公经费”控 2 制率（2 分） 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/ 1支出数与预算安排数的比率，用以 “三公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分， 反映和考核部门对“三公经费”的 每超过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 实际控制程度。 政府 采购执行 率 （4 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预 部门本年度实际政府采购金额 算数）×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 与年初政府采购预算的比率，用以 0.5 分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业 4 反映和考核部门政府采购预算执行 发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年 情况。 度政府采购计划。 管理 制度健全 性 （2 分） 部门为加强预算管理、规范财 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制 务行为而制定的管理制度是否健全 1 度、会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合 完整，用以反映和考核部门预算管 2 法、合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行 理制度对完成主要职责或促进事业 计 0.5 分。 发展的保障情况。 资金 使用合规 预 性 算 （1 管 分） ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关 部门使用预算资金是否符合相 专项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有完 1关的预算财务管理制度的规定，用 整的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 1 以反映和考核部门预算资金的规范 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 运行情况。 分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 理 预决 （ 5 分） 算信息公 部门是否按照政府信息公开有 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定 0关规定公开相关预决算信息，用以 时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门 反映和考核部门预决算管理的公开 预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 透明情况。 开性 1 （1 分） 基础 信息完善 部门基础信息是否完善，用以 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；② 0 性 反映和考核基础信息对预算管理工 基础数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数 1 作的支撑情况。 据信息和会计信息资料准确计 0.3 分。 （1 分） 资 管理 部门为加强资产管理、规范资 产 制度健全 产管理行为而制定的管理制度是否 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管 1 管理 性 健全完整，用以反映和考核部门资 理制度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制 1.5 （ （2 产管理制度对完成主要职责或促进 度得到有效执行计 0.5 分。 5 分） 分） 社会发展的保障情况。 资产 部门的资产是否保存完整、使 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 管理安全 用合规、配置合理、处置规范、收 分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、 性 1.5 入及时足额上缴，用以反映和考核 帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 （2 部门资产安全运行情况。 额上缴计 0.4 分。 分） 固定 部门实际在用固定资产总额与 资产利用 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固 0所有固定资产总额的比率，用以反 率 定资产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 1 映和考核部门固定资产使用效率程 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 （1 度。 分） 产 职责 出（30 履行 分） 效 果（20 分） 实际 完成 率 （8 分） 部门履行职责而实际完成工作 7数与计划工作数的比率，用以反映 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或 8 和考核部门履职工作任务目标的实 上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 现程度。 完成 及时 率 （4 分） 部门在规定时限内及时完成的 3实际工作数与计划工作数的比率, 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 4 用以反映和考核部门履职时效目标 ×100%。1-4 季度各得 1 分 的实现程度。 质量 达标 率 （8 分） 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的比率, 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 用以反映和考核部门履职质量目标 ×100%。实际得分=达标率*8 分 的实现程度。 重点 工作办结 率 （10 分） 经济 效益 （5 分） 社会 效益 （5 履职 分） 效益 生态 （20 效益 分） （5 分） 8 7 4 部门年度重点工作实际完成数 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下 与交办或下达数的比率，用以反映 达数）×100%。实际得分=办结率*10 分 部门对重点工作的办理落实程度。 4 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效 4 部门履行职责对社会发展所带 益实现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计 3 来的直接或间接影响。 算得分（5 分） 3 4 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 社会 公众或服 4 社会公众或部门的服务对象对 务对象满 4 部门履职效果的满意程度。 意度（5 分） 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分）