南县老干部休养活动中心2020年项目支出绩效评价报告.docx

南县老干部休养活动中心 2020 年度专项经费绩效自评报告 为了解 2020 年度南县老干部专项经费项目的实施情况 和效果情况，以及专项资金使用的合理性和规范性，根据 《南县财政局关于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》 （南财绩函〔2021〕3 号）等文件精神要求，县老干部休养 活动中心按照绩效评价工作的一般准则，采用因素分析法、 数据对比法等评价方法，同时辅以深度访谈、问卷调查、财 务核查等证据收集方法，对专项经费的使用及其效果实施绩 效评价并形成绩效自评报告。 一、项目概况 （一）项目单位基本情况 我中心为县委组织部所属副科级全额拨款的事业单位， 在编在职人员 8 人，其中副科级干部 2 人。退休干部 9 人， 其中退休科级干部 6 人，其他退休干部 3 人。单位主要职责： 落实离退休老干部的政治、生活、医疗待遇，组织老干部开 展各项文体活动，办好老干部大学，组织老干部各团队、协 会的工作,做到老有所养、老有所乐、老有所医、老有所学； 并负责县关工委的各项工作。 （二）项目基本情况 根据南县财政局 2020 年部门预算单位经费安排，我中 心 2020 年专项经费 77.94 万元。该专项资金用于老干部活 1 动中心开展各项活动工作经费，其主要使用范围：离休干部 遗孀生活补助、老干部活动中心开展活动、老年大学经费、 老干部休养所、离退休干部工委建设及老干部政治学习经费、 关工委经费。 （三）绩效目标设定情况 发放财政支持的部分离休干部无固定收入遗孀、配偶的 生活补助。保证老干部活动中心正常运行，维护好中心的水 电配套等一切设施。组织老干部开展经常性活动，包括每年 劳动节、国庆节、重阳节等重要节日大型系列文体活动。 举办老干部政治学习、离退休干部党支部书记培训和健 康讲座，组织全县老干部健康检查。老干部祝寿、悼唁、住 院探望等，帮扶特困老干部。办好老干部大学，力争达到老 干部大学示范校标准。管理维护老干部休养所一切配套设施， 并做好住所老同志及遗孀的节日慰问、生病探望和逝世悼念 工作。做好关工委日常工作，组织关心下一代的活动。 二、项目实施基本情况 （一）项目的组织管理情况 1、项目实施管理情况 根据年初项目绩效目标，参照市委老干部局和财政部门 的专项经费管理使用要求和相应项目实施方案要求进行收 支和管理，做到专款专用，投入到位，发挥效益。 2、制度执行情况 为保证财政安排给我中心的专项项目能够扎实有效实 2 施，经费支出均按照中央“八项规定”要求，严格审批，手 续齐全，合法合规，项目支出完全符合国家财经法规和财务 管理制度。 （二）项目财务管理状况 1、项目投入情况 2020 年，县财政下达我中心专项项目预算资金 77.94 万 元，实际到位项目资金 77.94 万元，到位率为 100％。 2、项目支出情况 根据年初项目绩效目标，2020 完成实际支出项目资金 85.46 万元，支出率为 109.64％。主要用于开展老干部活动， 离退休支部建设，帮扶特困老干部，做好关工委的日常工作。 3、资金使用合法性、合规性 我中心的专项经费严格按照要求进行项目资金的申报、 使用和管理，手续齐全，合法合规，未发现有违反财经纪律 现象发生。 三、项目绩效分析 （一）项目绩效评价工作开展情况 我中心项目绩效评价选用的指标主要包括预算执行情 况、财务管理状况以及社会效益等。采取单位绩效评价自评 方式，运用成本效益法进行项目绩效评价。 项目按照绩效目标的实施内容及工作要求实施完毕，执 行情况较好，达到了预期绩效目标。根据对项目自检自评， 结合项目支出绩效自评指标计分表逐项打分，总得分为 91 3 分，绩效评价为“优秀”。 （二）项目绩效目标完成情况 1.保障老干部政治待遇。一是健全各项学习制度。认真 落实“三会一课”、组织生活会等制度，通过集中宣讲、学 习讨论、收听收看、在线学习、印发资料、赠送报刊杂志等 形式，在老干部中广泛开展主题党日活动和各类专题学习讨 论活动，使老干部的思想认识跟得上时代，党性觉悟进一步 增强。二是积极引导参政议政。县委每年坚持在重阳节前后， 定期召开老干部座谈会，县委主要领导与老干部进行面对面 交流，通报县委、县政府重点工作，听取经济社会发展方面 的意见建议。三是继续落实党建经费补贴。我县仍按照不低 于 80%的比例将离退休干部党组织收缴党费返还给各离退休 干部党支部，2020 年共返还金额 33.5 万元。2018 年 7 月 24 日第 12 次县委常委会同意机关、事业单位按离退休干部党 员实有人数每人每年不低于 1000 元的标准核定离退休干部 党组织工作经费并纳入县财政预算，按每个离退休干部党组 织每月 600－800 元的标准给予党组织负责人工作补贴，从 单位行政经费中列支。 2.保障老干部生活待遇。一是全面落实了离休干部无固 定工作遗孀的生活补助费标准由每人每月 900 元提高到每人 每月 1100 元，全年共发放离休干部配偶、遗孀生活补贴 20 余万元。二是进一步规范了离退休干部的节日慰问，确保元 旦、春节、老年节等八个重大节日，与在职职工一并慰问， 4 其中春节、老年节对离退休干部要求进行特殊慰问，目前已 基本落实到位。三是在春节前夕，我们还对全县 1500 多名 老干部进行了慰问，按照离休处级干部 400 元/人、科级干 部 300 元/人的标准发放了慰问金。四是还对重病、困难离 休干部及部分离休干部遗孀上门走访，并送上特困慰问金。 继续坚持重要节日走访慰问、住院探望等制度。如 2020 年 是中国人民抗日战争暨世界反法西斯战争胜利 75 周年，朱 约翰老同志是我县唯一一位健在的抗日战争时期参加革命 工作的老同志，为此我们专程上门走访慰问，送去组织的关 心和爱护。 四、项目支出绩效自评得分情况（91 分） （一）项目决策（17 分） （1）项目目标 4 分 中心对专项资金的使用设立了明确的目标，且目标细化、 量化到了具体的每一项工作，该项指标得 4 分。（佐证资料： 年度工作计划、预算编制计划） （2）决策过程 7 分 1、决策依据 4 分：专项资金的使用都是依据省、市老 干部局的文件精神开展各项活动。 2、决策程序 3 分：项目资金的使用符合申报条件，批 复及时，该项指标得 3 分。（佐证资料：2020 年度工作计划 和总结，会议记录） （3）资金分配 6 分 5 1、分配办法 2 分：中心制定了专项资金管理办法，管 理办法中有明确的资金分配办法，资金分配因素全面合理。 （佐证资料：2020 年度预算编制方案） 2、分配结果方面 4 分：根据年初制定的预算计划，各 项工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办 法存在一定的出入，但总体上分配公平合理。（佐证资料： 2020 年度专项经费使用公开说明） （二）项目管理（23 分） （1）资金到位 5 分 1、到位率 3 分：2020 年度县财政给专项经费 77.94 万 元，实际到位 77.94 万元。（县财政预算批复） 2、到位实效 2 分：资金到位及时，没有影响工作的开 展。（佐证资料：县财政预算批复） （2）资金管理 9 分 1、资金使用 6 分：资金依法依规给付，无截留挤兑挪 用情况、无超标准开支情况（佐证资料：各种活动经费发票 凭证） 2、财务管理 3 分：中心制定了财务管理制度，坚持一 支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、分管领导签字 后才能予以报销，会计核算规范。（佐证资料：财务管理制 度文件，经费支出凭证） （3）组织实施 9 分 1、组织机构 1 分：中心成立了专项资金管理领导小组， 6 分工明确。（佐证资料：专项资金管理领导小组文件） 2、项目实施 3 分：根据工作的实际，合理安排各项活 动开展，并在相应的活动时间内完成工作任务。（活动开展 的方案、计划、办法、图片等） 3、管理制度 5 分：专项资金管理制度健全，在使用过 程严格执行了相关管理制度，但也存在监督不到位的情况。 （佐证资料：专项资金管理办法） （三）项目绩效（51 分） （1）项目产出 12 分 1、产出数量 4 分：根据年初制定的工作计划和预算编 制计划，开展老干部的各项文体活动，虽然因为各种原因造 成计划赶不上变化，但总体上，完成了年初制定了工作目标。 （各种活动开展的方案、计划、办法、图片等） 2、产出质量 4 分：①完成了上级交办的各项工作②开展 了两次主题系列活动③老干部的各项文体活动开展较好。④ 做好了全县的关工委工作。 3、产出实效 3 分：每一项项目活动的开展，虽力争在 规定的时间内完成，但受一些因素的影响导致某些活动没有 如期开展。 4、产出成本 1 分：2020 年专项经费预算资金 77.94 万 元，到位 77.94 万元，实际支出专项经费 85.4 万元。 （佐证 资料：预算批复、支出明细） （2）项目效果 39 分 7 1、经济效益 7 分：组织开展老干部各项活动，发挥“五 老”作用，开展法制讲座 80 余次，送戏、送医、送科技下 乡。 2、社会效益 8 分：通过组织老干部开展一系列的文体 活动，让社会形成敬老爱老的良好氛围。 3、环境效益 8 分：在开展老干部活动中，我们都注重 环境卫生的维护，没有给当地的环境造成破坏。 4、可持续影响 8 分：通过各项活动的开展，努力在全 社会营造了老干部工作的良好氛围，激发了全体老干部发挥 余热，为我县的经济建设献计献策。 5、服务对象满意度 8 分 通过对公众问卷调查，对我县的老干部工作（含政策的 制定、工作方式、工作态度、廉政建设等）满意。 五、项目存在的问题和改进措施 （一）存在问题：随着老年人口的不断增加，我县老干 部休养活动中心难以满足全县老干部和老年朋友日益增长 的精神文化服务需要。另外，离退休干部示范党支部的创建 工作还有待加强。 （二）改进措施：认真抓好学习阵地建设，在“在组织、 有场地、有制度、有活动、有经费”上下功夫，推动老干部 活动中心规范化建设，巩固县离退休干部示范党支部创建成 果，着力推进老干部思想建设主阵地规范化，注重宣传引导， 切实加强老干部意识形态、宣传思想领域工作。 8 六、下一步改进工作的意见和建议 （一）加强项目实施过程管理和中期管理，合理制定项 目实施计划，质量指标设置，使项目达到预期目标；健全财 务管理制度，确定资金支出结构，规范资金的使用比例，做 到专款专用，对资金使用的合规性与使用进度进行有效监控； （二）加强项目绩效管理，制定指向明确、具体细化和 合理可行的总体绩效目标、年度绩效目标和绩效管理责任。 提高财政资金使用效益。 南县老干部休养活动中心 2021 年 3 月 9 日 9