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2020 年修山镇人民政府 部门整体支出绩效报告 一、部门（单位）情况 （一）单位总体情况、 修山镇，隶属于湖南省益阳市桃江县，座落在资江中游北岸的羞女 山(修山)下。东与益阳市资阳区接壤，西与汉寿县三和乡毗邻，南濒资 江，北与汉寿县军山铺乡接界，其中耕地面积 21900 亩，其中稻田 1.98 万亩，旱土 2100 亩;全镇山林面积 56200 亩，其中竹林 48000 亩，农业 人口 31955 人，非农业人口 2955 人，劳动力 22480 人。该镇撤区并乡建 镇，桃江县 1995 年 12 月开始进行以撤区并乡建镇为主的乡镇机构改革， 修山镇由原来的修山镇和三官桥乡合并而成。 （二）部门主要工作职能 修山镇政府主要工作职责是在县委、县政府的正确领导下，根据党 的路线、方针、政策，带领全乡人民发家致富奔小康。主管上传下达、 文件的签发、文化、广播、组织、人事、妇女，财政、财务、税收、后 勤，计划生育工作，综合治理、维稳、信访，防汛、抗旱、农村清洁工 程、农技、农机，企业、安全生产，民政、劳动保障，城镇规划，城区 卫生。 （三）机构设置 镇政府内设党群办、党政办、纪检监察室、协税护税办、计生办、 扶贫办、综合办、交通重点办、农村办、安管办、民政与社会保障办、 国土规划建设环保所、招商办、农清办等十四个办。主管上传下达、文 件的签发、文化、广播、组织、人事、妇女、财政、财务、税收、后勤、 计划生育工作、精准扶贫工作、综合治理、维稳、信访，防汛、抗旱、 农村清洁工程、农技、农机，企业、安全生产，民政、劳动保障、城镇 规划、城区卫生。2020 年按干职工在编在岗人数 79 人，分流人数 11 人， 离退休人数 66 人，兽医定额补助 3 人。 （四）预算单位的构成 按照预算管理有关规定，部门预算编报内容包括预算单位的全部收 支情况。纳入预算编报范围的单位包括修山镇人民政府本级（含十三个 内设办），具体如下： 党政办公室：协助镇领导处理党委、人大、政府日常事务和政协委 员联络事务，负责党委、人大、政府工作的综合协调和督查督办，负责 机关文电、重要文稿、综合调研、信息、机要等工作。 党建办公室：负责基层党组织建设和党员队伍建设工作，负责机关 纪检监察工作，负责干部人事、宣传、统战、机构编制等工作。 经济发展办公室：负责编制经济社会发展规划和年度计划，负责协 调推进工业经济、乡村振兴、农业产业发展、农村集体经济与农民专业 合作社发展。 社会事务办公室：负责科技、教育、人力资源与社会保障、民政、 社会救助、社区建设、医疗保障、卫生健康与计划生育、文化旅游广电 体育、民族宗教、侨务等方面的综合行政管理工作。 自然资源和生态环境办公室：负责自然资源、生态环境保护、村镇 规划、村镇建设等工作。 社会治安和应急管理办公室：负责社会治安综合治理、维护稳定、 信访、防范邪教、平安建设等工作。 财政所：负责财政预算编制、居民补贴资金发放、财政性资金监督 管理、国有资产管理、债权债务管理，组织协调收入征收等。 综合行政执法大队：整合民政、人力资源与社会保障、国土、规划、 生态环境、村镇建设与管理、水利、农业等方面的行政执法职责、执法 力量和资源，按照相关法律规定相对集中行使行政处罚权，以镇政府名 义开展执法工作，接受有关县级主管部门的业务指导和监督。 社会事务综合服务中心：协助社会事务办公室的工作。 农业综合服务中心：协助经济发展办公室的工作，具体负责种植业、 养殖业、水产业、农业机械新技术的引进、试验示范、培训推广。 党群和政务服务中心：负责党务、政务、社会服务场所管理与服务 工作。 退役军人服务站：负责退役军人就业创业、优抚帮扶、权益保障、 数据信息采集、走访慰问等事务性工作。 人居环境整治办公室：承办党委、政府交办的乡村人居环境整治等 工作。 （五）绩效目标 1、目标 1：执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决 定和命令，发布决定和命令。 2、目标 2：执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理 本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民 政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。 3、目标 3：保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的 财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身 权利、民主权利和其他权利。 4、目标 4：保护各种经济组织的合法权益。 5、目标 5：保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。 6、目标 6：办理上级县委、县政府政府交办的其他事项。 二、部门整体支出管理及使用情况分析 （一）基本支出 1、收入支出预算决算情况 年初部门预算情况：2020 年年初部门预算一般公共预算拨款 1,088.8 万元。 年终决算情况：年终决算支出 1,717.4 万元，预算内一般公共预算 拨款 1,717.4 万元，政府性基金拨款 0 元。 2、收入支出执行情况 单位本年度实际收入 1,717.4 万元，其中一般公共预算财政拨款收 入 1,717.4 万元，政府性基金预算财政拨款收入 0 元。 收入支出结构分析（按功能科目分） 一般公共服务支出 909 万元，占 52.92%；公共安全支出 24 万元，占 1.4%；文化旅游体育与传媒支出 84.41 万元，占 4.91%；社会保障和就 业支出 14.69 万元，占 0.86%；卫生健康支出 35.98 万元，占 2.1%；城 乡社区支出 51.9 万元，占 3.02%；农林水支出 592.42 万元，占 34.5%； 自然资源海洋气象等支出 5 万元，占 0.29%。各项支出与收入一致。 收入支出结构分析（按支出性质分） 2020 年度支出合计 1,717.4 万元，其中：基本支出 1,205.61 万元， 占 70.2%；项目支出 511.79 万元，占 29.8%；上缴上级支出 0 万元，占 0%； 经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 收入支出结构分析（按经济分类） 2020 年度财政拨款基本支出 1,205.61 万元，其中：人员经费 883.11 万元，占基本支出的 73.25%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工 资、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房 公积金、医疗费、生活补助、代缴社会保险费。公用经费 322.5 万元， 占基本支出的 26.75%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅 费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 ④重点经济分类支出执行情况 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 13.44 万元，支出决算 为 13.44 万元，完成预算的 100%，其中： 因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数 与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与 上年持平。 公务接待费支出预算为 9.44 万元，支出决算为 9.44 万元，完成预 算的 100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接 待费支出与上年持平。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 4 万元，支出决算为 4 万 元，完成预算的 100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决 算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。 3、年末无结余 （二）项目支出 项目资金管理情况分析 2020 年，修山镇人民政府建立了项目管理制度，制度明确了领导 小组，以及项目管理工作组相关人员的工作职责。制度明确了项目授权 审批权限及项目招标立标等，从制度上规定了项目的具体实施进程，并 建立专项资金监督组，保证专项资金做到专款专用。 三、项目组织实施情况分析 2020 年我镇建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核 算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专 项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。我镇目前对专 项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的 相关制度执行。 四、部门整体支出绩效情况分析 2020 年，我镇根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化 管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立 健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提 升。我镇 2020 年度部门整体支出绩效评价自评得分为 99.6 分。 （一）经济效益评价 1. 本年预算配置控制较好。收支基本平衡。 2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，投入进度正常； “三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效， 仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了 资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。 （二）效率性评价和有效性评价 我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，体现了县委 县政府对修山镇人民政府的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必 要的，我镇在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上 也是放的心的。我镇在财政资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律 底线、道德底线。 1、经济发展完成年初目标 为了确保财税收入目标的顺利实现，我们主要采取了以下措施：一是 加强组织领导，突出税收工作重点，并制定了详细的工作方案，并召开 了税收专题会议。在任务增加、协税人员减少的情况下，协税人员不辞 辛苦，下到每个村、每个企业，及时、准确地掌握、了解纳税户的经营 变动情况，强化了服务监督纳税的力度。二是加强税收征管和结算力度， 我们在抓好重点税源的基础上，加大对个体小税源的清收，有效地防止 税源的流失。 2、认真执行各项惠农政策，加大村级公共服务保障力度 认真落实国家各项惠农政策，扎实认真地搞好财政本身实施的民生工 程工作。 认真做好粮食补贴等各项补贴的核查登记上报工作，不断完善补贴基 础信息数据库，加大各项惠农补贴政策的落实力度，把任务落实到人， 并与银信部门密切配合，开通农户“二卡二折”，及时将各项补贴明细 条发放至农户手中，力争做到各项惠农资金及时、准确、公平、合理地 落实到位，让人民群众满意，让政策更加透明。同时按照上级财政部门 的要求，继续做好补贴事项的真实性核实工作，严防骗补现象的发生， 真正做到让百姓得实惠，企业得市场，政府得民心。 充分发挥财政的职能作用，提高资金的的规范、合理、有序、合法” 使用。认真履行好“收、支、管、建”四大财政职能，提高财政资金运 行与使用的规范性、安全性和有效性，严格执行各项财政法规，强化财 政内部监管措施和工作责任，做好财政资金的事前、事中、事后监督管 理工作，强化内部控制，规避资金运行风险，有效化解资金使用过程中 的各种矛盾和问题，开展绩效评价，逐步探索建立财政支出绩效评价体 系。制定好符合我镇实际的费用支出定额标准，严防寅吃卯粮，坚决制 止新增债务，逐步消赤减债。进一步规范“村账镇代理“工作，加强对 村级财务的监管力度，定期会同经管、纪检等部门对 10 个行政村的帐务 进行清理并公示，规范各村公示程序与内容，确保村村有公示栏，户户 有明细条，逐步提高镇村干部的财务管理水平，将村级财务走向正轨。 加强惠农补贴资金的抽查和专项资金的巡查工作，提高财政资金使用效 率，发现问题及时整改。 3、优化财政支出结构，规范管理，提高财政资金使用效益 进一步优化支出结构，控制三公经费支出，圧缩一般性支出，严格 执行中央和省市县关于厉行节约反对浪费的若干规定，制定了差旅费， 招待费管理细则，坚决抵制铺张浪费行为，降低政府运行成本，从财政 自身做起，带头节约过紧日子。合理调度财政资金，保证政府机构正常 运转，实现财政资金利益最大化，同时，严格按照镇政府年初制订的《财 务管理制度》，坚持民主理财，做到每月的财务会审不走过场，从而保 证财政资金运行的安全与严谨。通过艰苦努力，我镇目前财政运行平稳， 达到了年初的预定目标，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金使用 的规范性、安全性和有效性。 （三）社会公众满意度评价 为更好的了解本辖区内的群众满意度，通过几次修改后将比较科学 且符合本区域情况的调查问卷进行随机发放，调查问卷对群众满意度的 内容包括：对水污染治理状况改善满意度、对垃圾收集和清理状况改善 满意度、对住房条件改善满意度、对衣食住行便利程度的改善满意度、 对文体设施利用及活动开展情况满意度、对社会治安状况改善满意度等， 通过统计分析获取了人民群众的满意度达到 90%以上。 （四）目标管理方面 内部财务管理制度健全，制定了工作目标与项目质量要求标准；专 项资金专款专用，支出报销审批手续完备，资金拨付审批程序完整；全 面完成了年初工作计划，重大事项或者项目的重大调整经过了集体研究， 并经常开展财务检查和工作督查落实。 （五）内部控制管理 建立内部控制评分领导小组，多次开会决定 2020 年修山镇人民政府 内部控制评价制度和内部控制人员分工等，形成内部控制评价报告并及 时上交。进一步推动《行政事业单位内部控制规范》（试行）的贯彻实 施，落实《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》， 根据《桃江县<湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价 工作的通知>的通知》文件精神，开展内控工作。成立了修山镇人民政府 内控评价领导小组，按步骤组织动员，开成高质量的内部控制报告，确 保本镇完成内部控制建立与实施工作，充分利用评价报告成果，提高内 部控制水平和效果。 （六）党风廉政建设管理 2020 年党委高度重视党风廉政建设和反腐败工作，年初召开了专项 工作会议安排部署党风廉政建设工作，先后制定了年度工作工作规划、 修山乡党风廉政建设制度、修山镇 2020 年党风廉政建设领导小组，并成 立了以镇长为组长，班子成员和站所负责人为成员的党风廉政建设工作 领导组，每季度不定期开展党风廉政建设检查、督查。并制订了 2020 年 财政所人员分工绩效考核办法，使每一项业务都具体到人，责任到底人。 并制度了党风廉政建设“一岗双责”制度和党风廉政建设反腐败工作岗 位责任制，财政所工作人员均签定党风廉政建设责任状。 （七）固定资产清理工作 由镇财政所牵头，党政综合办公室、镇纪委、农业综合服务中心、自 然资源和生态环境办等相关办公室协助，共同组织实施。 组成固定资产清查小组，明确责任分工，以及问题的协调、上报和处 理机制；编制盘点清查计划，包括账务清理、产权资料的收集及认定等； 实地盘点，清查小组成员到各个资产存放点和使用点进行实地盘点、调 查核实资产存在和使用情况；账物核实，将实地盘点情况与新中大会计 软件中固定资产明细卡片情况进行核对；查阅档案，核实政府所有的土 地、房屋等资产情况。 五、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的 通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学合 理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科学理 财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过程为监 管对象的预算管理体系。 （二）绩效评论工作过程 1、前期准备 根据《桃江县财政性资金绩效评价实施方案》及县财政局会议精神， 我乡成立了绩效评价工作组，认真开展了部门整体支出绩效评价工作。 为了确保数据的准确性、真实性，绩效评价组工作人员认真查阅资 料，如查阅 2020 年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产 管理等相关文件资料和财务凭证。 2、组织实施 （1）核实数据，对 2020 年度部门整体支出数据的准确性、真实性 进行核实，将 2020 年度部门整体支出情况与 2020 年度预算情况、2019 年度部门整体支出情况进行比较分析。并实地查看各类实物资产，是否 与账面数额一致。 （2）为了更直观的了解公众满意度，绩效评价组成员设计科学的符 合修山实际情况的调查问卷，从经济发展满意度、社会公众满意度、生 态环境满意度、政府履职满意度等角度设计《桃江县修山镇人民政府公 众满意度问卷调查表》，随机选取不同年龄层次的群众现场发放 157 份 调查问卷，收回有效问卷 125 份。 3、分析评价 根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价情况进行综合分析、 归纳汇总，填写基础数据表、评价指标评分表。 4、形成绩效评价报告 六、存在的主要问题 2020 年我们工作虽然取得了一些成绩，但也还存在一些突出的问题： 收入增长速度远不及支出增长速度，收支矛盾仍然相当严重；历史债务 仍然很多，形成财政包袱；财政绩效理念不强，监管能力有待提高；镇、 村一些老大难问题比较突出，给镇村两级造成一定压力等等问题都必须 引起我们足够重视，并逐步加以解决。 七、改进措施和有关建议 2020 年，将认真贯彻落实上级财政工作会议精神，全面推进预算管 理改革。认真落实新《预算法》、《湖南省乡镇财政管理条例》。一方 面全面、科学、真实地编好本单位、本部门预算计划和政府采购预算计 划。加强预算绩效评价，对财政资金实行问效制度，特别是项目资金的 绩效评价。二是做好预算公开，接受群众监督，打造阳光财政。三是严 控“三公”经费。在条件成熟时逐步推行“公务卡”制度，确保“三公” 经费只降不升，严格执行去年出台的一系列关于公务接待、会议费、差 旅费的文件规定。 根据我镇部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如下： 1、细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预 算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目，优 先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控制空 间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2、建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财 政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增 长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严 格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行 资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体 系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效益。 4、进一步加强财源建设，壮大乡镇财政实力，摆脱乡镇财政困境。 对我乡的机械制造、电子产业、茶叶产业、旅游产业和现代农业给予政 策上的支持，推动企业扩大生产和升级，实现财政收入增长和农民增收。 5、加大对乡镇财政转移支付的扶持力度，增强乡镇财政的活力。一 是加大对农村水、电、路等基础设施建设的资金投入；二是增加乡镇的 分成比例，增加预算安排，保障乡镇正常运转。 6、建立消赤减债机制，甩掉历史包袱，杜绝新增债务的发生。 八、2021 年工作思路 2021 年，我所将以镇党委、政府的工作思路为航向，解放思想，克 难致胜，着力做好以下方面的工作： 一、积极培植财源，搞好协税护税工作。千方百计增加财政收入．实 现收入稳步增长。面对税源少、财政收入增速缓慢的现状，具体将采取 以下工作措施： 1、加强与国税、地税部门联系，进一步搞好协税护税工作。 2、严格先税后拨，搞好控税工作。 3、加大招商引资力度，支持和鼓励外出务工人员返乡创业，培植新 税源。 4、打好修山乡改镇这块牌子，搞好立项争资工作，为增加财政收入 注入动力。 二、牢固树立过紧日子思想，增强增收节支意识。坚持“厉行节约， 勤俭办事”原则，进一步优化支出结构。 1、严格落实制度。制定了财务制度、各办经费包干制度，差旅费实 施细则等一系列制度； 2、搞好债务清理。对债务进行清理，搞好自查，积极化解政府自身 债务，指导村级债务的逐步化解工作； 3、盘活资金存量。对专户资金进行清理，盘活存量资金，发挥资金 效益； 4、当好内勤管家。严格执行先预算，后采购，搞好政府购买服务。 三、全面落实国家各项惠农政策，确保各种惠农资金落实到位。 1、加强部门联系，强化部门责任，确保基础数据真实、准确； 2、配足力量，加班加点，确保各项补贴数据按上级要求及时处理； 3、搞好公示，多深入群众，采纳合理诉求。 四、狠抓财政运行，加强财政资金监管。确保财政资金安全及使用 效益最大化，加强村级财务的监管和督查力度，将村级财务走向正轨。 1、定期开展补贴资金的督查，争取每类补贴资金查一个村，发现问 题及时整改； 2、扎实搞好各类项目资金的事前、事中、事后监督，开展绩效评价 工作； 3、强化内部控制，切实规范财政管理。 4、定期会同经管、纪检等部门对辖区内的 10 个行政村的帐务进行 清理并公示。 五、加强学习，抓好干部队伍建设。为进一步提高依法理财水平， 夯实理论和业务基础。 1、认真组织全所干部学习新《预算法》、《湖南省乡镇财政管理条 例》等财政法规，不断提高自身业务水平； 2、年初制定好个人绩效考核办法，明确个人职责，狠抓责任落实； 3、紧抓作风建设不放松，确保党风廉政责任制的落实，进一步适应 经济发展新常态。 4、强化服务意识，树立“为民、务实、高效、清廉”的财政干部形 象。 修山镇人民政府 2021 年 4 月 26 日