益阳市赫山区信访局2021年度部门决算公开.doc

2021 年度益阳市赫山区信访局部门决算目录第一部分单位概况一、部门职责二、机构设置第二部分 2021 年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表第三部分 2021 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 - 1 - 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算情况说明八、政府性基金预算收入支出决算情况九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算说明十、机关运行经费支出说明十一、一般性支出情况说明十二、政府采购支出说明十三、国有资产占用情况说明十四、2021 年度预算绩效情况说明第四部分名词解释第五部分附件 - 2 - 第一部分：赫山区信访局单位概况一、部门职责认真贯彻落实党中央的方针政策和决策部署以及省委、市委、区委关于新时期信访工作的要求，在履行职责过程中坚持和加强党对区信访局工作的集中统一领导，坚持为群众服务理念，当好政府与群众的桥梁组带纽带，全心全意为人民群众解决实际困难。主要职责是：（一）受理本区和上级机关交办的来信来访问题，向区属各乡镇(街道、园区)及有关部门交办信访事项并负责监督和检查。（二）定期分析、综合人民来信来访中反映的重要情况和问题，及时向区委、区政府领导和有关单位反映并提出处理意见。（三）根据领导的指示和交办意见，直接调查处理或督促指导责任单位处理某些重大、疑难信访案件和信访问题。（四）受区委、区政府委托，牵头或协助有关职能部门调查处理区内的各类社会矛盾纠纷。（五）拟制全区有关信访工作的行政规范性文件，部署检查考核各乡镇(街道、园区)及区直各单位的信访工作，加强信访办理政策业务指导。（六）负责全区“互联网+信访”工作，指导、督促各乡镇(街道、园区)及区直各单位信访信系统案件办理。（七）负责区信访联席会议办公室日常工作和信访事项复核 - 3 - 审查工作。（八）完成区委、区政府交办的其他任务。二、机构设置及决算单位构成（一）内设机构设置益阳市赫山区信访局单位内设机构包括：办公室、处信办案室、复查复核室、网络信访室。所属二级机构一个：赫山区人民来访接待中心，正股级公益一类事业单位，未独立会计核算。我单位人员编制 11 人，其中行政编制 7 人，事业编制 4 人，实有人员 13 人。（二）决算单位构成益阳市赫山区信访局 2021 年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区信访局机关本级以及所属二级机构（未独立会计核算）。第二部分： 2021 年度部门决算表部门决算表第三部分： 2021 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明 - 4 - 2021 年度决算收入 311.46 万元，年初结转和结余 181 万元，总计 492.46 万元，与 2020 年度收入（430.50 万元）相比，收入减少 119.04 万元，减少 27.65%，主要原因是 2021 年财政拨款预算收入由原来的权责发生制变更为收付实现制，当年末使用完指标不再按权责发生制记入当年收入。 2021 年度决算支出总计 492.46 万元，年末结转和结余 0 万元，总计 492.46 万元，与 2020 年支出（450.59 万元），增加 41.87 万元，增长 9.29%，主要原因是人员经费增加、“三无创建” 经费和接访业务支出增加等。二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 311.46 万元，其中：财政拨款收入 311.46 万元，占 100%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 492.46 万元，其中：基本支出 395.86 万元，占 80.38%；项目支出 96.60 万元，占 19.62%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 311.46 万元，年初结转和结余 175.59 万元，总计 487.05 万元，与 2020 年度财政拨款收入（425.09 万元）相比，收入减少 113.63 万元，减少 26.73%，主 - 5 - 要原因是由于 2021 年度财政拨款预算收入由原来的权责发生制变更为收付实现制，当年末使用完指标不再按权责发生制记入当年收入。 2021 年度财政拨款支出总计 487.05 万元，年末结转和结余 0 万元，较 2020 年度财政拨款支出（450.59 万元），增加 36.46 万元，增长 8.09%，主要原因是人员经费增加、“三无创建”经费和接访业务支出增加等。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年度一般公共预算度财政拨款支出 487.05 万元，占本年支出合计的 98.90%。与 2020 年度一般公共预算财政拨款支出（450.59 万元）相比，增加 36.46 万元，增长 8.09%,，主要原因是人员经费增加、“三无创建”经费和接访业务支出增加等。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 487.05 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 449.21 万元，占 92.23%；社会保障和就业（类）支出 24.18 万元，占 4.96%；卫生健康（类）支出 7.36 万元，占 1.51%；住房保障（类）支出 6.30 万元，占 1.30%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 110.53 万元，支出决算为 487.05 万元，完成年初预算的 440.65%，其中： - 6 - 1.一般公共服务支出 201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务 03（款）行政运行 01（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.75 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 0.75 万元。 2.一般公共服务支出 201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务 03（款）一般行政管理事务 02(项)。年初预算为 0 万元，支出决算为 5.00 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 5.00 万元。 3. 一般公共服务支出 201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务 03（款）信访事务 08(项)。年初预算为 88.11 万元，支出决算为 443.3 万元，完成年初预算的 503.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 355.19 万元。 4. 一般公共服务支出 201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务 03（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 99(项)。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.16 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 0.16 万元。 5.社会保障和就业支出 208（类）行政事业单位养老支出 05 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出 05（项）。年初预算为 8.75 万元，支出决算为 8.75 元，完成年初预算的 100%。 - 7 - 6.社会保障和就业支出 208（类）抚恤 08（款）死亡抚恤 01 （项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 15.43 元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 15.43 万元。 7.卫生健康支出 210（类）行政事业单位医疗 11（款）行政单位医疗 01（项）。年初预算为 7.36 万元，支出决算为 7.36 元，完成年初预算的 100%。 8.住房保障支出（221 类）住房改革支出（02 款）住房公积金（01 项）。年初预算为 6.30 万元，支出决算为 6.30 元，完成年初预算的 100%。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 390.45 万元，其中:人员经费 173.72 万元，占基本支出的 44.49%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 216.73 万元，占基本支出的 55.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培 - 8 - 训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.00 万元，支出决算为 0.88 万元,完成预算的 88%，其中：因公出国（境）费支出预算 0 万元，支出决算 0 万元。公务接待费支出预算为 1.00 万元，支出决算为 0.88 万元, 完成预算的 88%, 决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。全年实际支出比预算有所节约，与上年大体持平。公务用车购置费支出预算 0 万元，支出决算 0 万元。公务用车运行维护费支出预算 0 万元，支出决算 0 万元。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.88 万元，占 100%，因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，。其中： 1.因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次（精确到个位数）。 2.公务接待费支出决算为 0.88 万元，全年共接待国内来访 - 9 - 团组 12 个、来宾 90 人次（不包括陪同人员）。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。 3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 0 万元，截止 2021 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，年初结转和结余 0 万元，支出决算 0 万元。九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况 2021 年度国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，年初结转和结余 0 万元，支出决算 0 万元。十、机关运行经费支出说明益阳市赫山区信访局 2021 年机关运行经费支出 216.73 万元。比年初预算数（28.91 万元）增加 187.82 万元，增长 649.67%，主要原因是：“三无创建”以及接访任务较大，上级和本级财政均在年中追加了相应业务支出指标。十一、一般性支出情况 2021 年本部门开支会议费 1.67 万元，用于召开信访联席会议，会议会商 8 次，参会人员 100 多人次，会商解决各项信访个案等疑难信访问题；无培训费开支。十二、政府采购支出说明本部门 2021 年度政府采购支出总额 0 万元。 - 10 - 十三、国有资产占有情况说明截至 2021 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。十四、2021 年度预算绩效情况的说明（一）绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对 2021 年度部门整体支出绩效自评，对单位履职情况、资金总体使用情况进行了综合评价。（二）部门决算中项目绩效自评结果。能及时准确地办理信访业务，管理和使用信访经费，严格控制三公经费，完善内部管理制度，加强了资金使用管理，评价综合得分为 98.5 分。（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。本单位 2021 年无纳入同级财政范围的重点项目，无重点项目绩效评价。第四部分: 名词解释财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、 - 11 - “事业收入”、“经营收入” 、“附属单位上缴收入” 等以外的收入。上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事 - 12 - 业发展目标的支出。住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资 - 13 - 和军龄工资等。津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用 - 14 - 人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。印刷费：反映单位的印刷费支出。水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。电费：反映单位的电费支出。邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室 - 15 - 租金、交通费、文件印刷费、医药费等。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。福利费：反映单位按规定提取的福利费。其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。 - 16 - 救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。第五部分：附件 2021 年赫山区信访局部门整体支出绩效评价报告根据益赫财绩【2022】1 号《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，对照《部门整 - 17 - 体支出绩效评价指标表》，我局结合工作实际，认真负责、客观公正地开展 2021 年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报告如下：一、部门基本情况 1、内设机构：办公室、处信办案室、复查复核室、网络信访室。所属二级机构一个：赫山区人民来访接待中心，正股级公益一类事业单位。 2、人员情况。编制 11 人，其中行政编制 7 人，事业编制 4 人。实有人员 13 人，其中行政编制 7 人，事业编制 4 人，临聘人员 2 人。二、一般公共预算支出情况 2021 年一般公共预算财政拨款收入 311.46 万元，具体安排情况如下：（一）基本支出情况： 2021 年收入决算数为 311.46 万元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费、接访、处信办案以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。全部为一般公共预算拨款收入，收入较去年减少 113.54 万元，减少 26.72%。主要原因是 2021 年财政拨款预算收入由原来的权责发生制变更为收付实现制。 2021 年支出决算数 487.05 万元，其中基本支出 390.45 万元，包括人员经费 173.72 万元和日常公用经费 216.73 万元。 - 18 - 2021 年收支决算后年末结转结余 0 万元。 2021 年“三公” 经费财政拨款支出决算数 0.88 万元，全部为公务接待支出。无公务用车支出，元出国考察等支出。（二）项目支出情况： 2021 年度专项资金安排和使用管理情况为零。除专项资金以外的其他项目支出为零。三、政府性基金预算支出情况 2021 年本单位无政府性基金预算支出四、国有资本经营预算支出情况 2021 年本单位无国有资本经营预算支出五、社会保险基金预算支出情况 2021 年本单位无社会保险经营预算支出。六、部门整体支出绩效情况（一）预算绩效目标情况 2021 年整体支出绩效目标 492.46 万元，其中：基本支出 395.86 万元，项目支出 96.60 万元。全部实行整体绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 311.46 万元。（二）部门整体支出绩效目标完成情况预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局已在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。存量资金管理：我局已实行国库集中支付管理。 - 19 - 资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2021 年，我局“三公”经费支出 0.88 万元，其中：无公务用车运行维护费，公务接待费 0.88 万元，无出国出境费。绩效目标完成情况：（三）部门整体支出实施情况分析我局在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无预算，不支出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细化预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的使用效益。七、存在的问题及原因分析因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。八、下一步改进措施（一）提高认识，突出重点 - 20 - 1．提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。 2．强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门职责的相关性。按财政管理要求进一步建立完善项目库和内部项目选择机制，完善项目管理制度，实施项目事加强领导重视，合理设定绩效目标，强化管理措施，科学编制预算,认真组织绩效考评。（二）强化管理，规范行为 1．强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余，平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益。 2．加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度考核项目实施效果。（三）科学考核，注重实效 1．建立科学合理的项目预算效果考核机制，依据预设的绩效数量、质量指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”，更重 “效”。 2．注重服务对象满意度调查工作，根据部门职责明确服务对象、确定调查范围，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料，反映部门服务效果。 - 21 - 3．注重考核的全面性和客观性，对预设指标之外的项目效果同样纳入考核评价报告。九、其他需要说明的情况科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。 - 22 - 附件 3： 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表单位：赫山区信访局一级二级三级指标指标指标绩效目标合理性（2 分）自评分：98.5 分自评分 2 目标设定（5 分）投绩效指标明确性（3 分） 3 指标解释评价要点：部门所设立的整体绩效目标依 ①是否符合国家法律法规、国民经济据是否充分，是否符合客观实际，和社会发展总体规划；用以反映和考核部门整体绩效 ②是否符合部门“三定”方案确定的目标与部门履职、年度工作任务职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规的相符性情况。划。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 20 入（分）在职人员控制率（5 分） 5 预算配置（15 分） “三公经费” 变动率（5 分） 5 指标说明 23 一级指标二级指标三级指标重点支出安排率（5 分）预算执行率（4 分）预算调整率（2 分）自评分指标解释指标说明部门本年度预算安排的重点预算支出与部门预算总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支出）×100%。重点预算支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的预算支出支出总额。预算总支出：部门年度预算安排的预算支出支出总额。部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。预算执行率=（预算执行数/预算数） × 100%。预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。预算调整率=（预算调整数/预算数） × 100%。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、本级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 2 部门本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 2 部门本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 5 4 2 过 30 程预算（执行（20 分）支付进度率（2 分分））结转结余率（2 分）结转结余变动率（2 分） 2 24 一级指标二级指标三级指标公用经费控制率（2 分） “三公经费”控制率（2 分）政府采购执行率（4 分）管理制度健全性（2 分）预算过管理（5 程（30 分）资金使用分））合规性（1 分）预决算信息公开性（1 分）自评分指标解释指标说明 2 部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率= （实际支出公用经费总额/ 预算安排公用经费总额）× 100%。 2 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费” 支出数与预算安排数的比率，用实际支出数/“三公经费”预算安排数）以反映和考核部门对 “三公经费” ×100%。的实际控制程度。 4 部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 2 1 1 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关预算支出管理办法的规定；部门使用预算资金是否符合相 ②资金的拨付是否有完整的审批程序关的预算财务管理制度的规定，和手续；用以反映和考核部门预算资金 ③预算支出的重大开支是否经过评估的规范运行情况。论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。评价要点：部门是否按照政府信息公开有 ①是否按规定内容公开预决算信息；关规定公开相关预决算信息，用 ②是否按规定时限公开预决算信息。以反映和考核部门预决算管理预决算信息是指与部门预算、执行、的公开透明情况。决算、监督、绩效等管理相关的信息。 25 一级指标二级指标三级指标基础信息完善性（1 分）管理制度健全性（2 分）资产管理（5 资产管理分）安全性（2 分）固定资产利用率（1 分）产实际完成率（8 分）自评分 1 2 2 1 7.5 完成及时率（4 分） 4 指标说明评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否部门基础信息是否完善，用以真实；反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是否完整；理工作的支撑情况。 ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。部门为加强资产管理、规范资评价要点：产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制度；是否健全完整，用以反映和考核 ②相关资金管理制度是否合法、合规、部门资产管理制度对完成主要完整；职责或促进社会发展的保障情 ③相关资产管理制度是否得到有效执况。行。评价要点： ①资产保存是否完整；部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理；用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范；收入及时足额上缴，用以反映和 ④资产账务管理是否合规，是否帐实考核部门资产安全运行情况。相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以固定资产利用率=（实际在用固定资反映和考核部门固定资产使用产总额/所有固定资产总额）×100%。效率程度。部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。完成及时率=（及时完成实际工作数/ 计划工作数）×100%。及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。 30 出职责（履行（30 分）分）指标解释 26 一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明 7.5 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。质量达标率=（质量达标实际工作数/ 计划工作数）×100%。质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。重点工作办结率（10 分） 9.5 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。经济效益（5 分） 4.5 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。社会效益（5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。质量达标率（8 分）效 20 果（分）总分自评分履职效益生态效益（20 分）（5 分）社会公众或服务对象满意度（5 分） 98 27 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。社会公众或服务对象是指部门履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。