2020年度益阳市赫山区科学技术局部门决算.doc

2020 年度益阳市赫山区科学技术局部门决算 目 录 第一部分 单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 1 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 2 第一部分： 单位概况 一、部门职责 （一）贯彻创新驱动发展战略和创新引领开放崛起战略,拟 定全区科技发展、引进国外及国内智力规划和政策并组织实施； （二）统筹推进全区创新体系建设和科技体制改革,会同有 关部门健全技术创新激励机制； （三）牵头建立统一的区级科技项目管理平台和科研项目资 金协调、评估、监管机制； （四）协调区级基础研究和应用基础研究,研究提出重大任 务并监督实施； （五）编制区级科技项目计划并监督实施,统筹关键共性技 术、前沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术研发和创新,牵 头组织重大技术攻关和成果应用示范； （六）组织拟订高新技术发展及产业化、科技促进农业农村 和社会发展的规划、政策和措施； （七）牵头区级技术转移体系,拟订科技成果转移转化和促 进产学研结合的相关政策措施并监督实施； （八）统筹区域科技创新体系建设,指导区域创新发展、科 技资源合理布局和协同创新能力建设,推动科技园区建设； （九）负责科技监督评价体系建设和相关科技评估管理,指 3 导科技评价体制改革,统筹科研诚信建设； （十）拟订科技对外交往和创新能力开发合作的规划、政策 和措施,组织开展国际和区域科技合作与科技人才交流； （十一）负责引进国外和国内智力工作； （十二）会同有关部门拟定科技人才队伍建设规划和政策, 建立健全科技人才评价和激励机制,组织实施科技人才计划,推 动高端科技创新人才队伍建设； （十三）负责科学技术奖的推荐工作； （十四）完成区委、区政府交办的其他任务。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区科技局单位共设三个内设机构,分别为：办公 室、计划技术与成果股、农社发展与人才股。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区科技局 2020 年部门决算汇总公开单位构成只 包含局机关本级决算。 第二部分： 2020 年度部门决算表（见附件） 第三部分： 2020 年度部门决算情况说明 4 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年 度 本 年 收 入 总 计 794.83 万 元 , 年 初 结 转 与 结 余 356.43 万元,总计 1151.26 万元,与 2019 年相比,增加 211.95 万 元,增长 36.36%。主要原因是人员工资的普调和获得湖南省引导 支持市县创新驱动发展财政奖补资金,专项经费增加。 本年度支出 455.86 万元,年末结转和结余 695.40 万元,总计 1151.26 万元,与 2019 年相比,增加 25.31 万元,增长 5.88%,主要 是人员工资的增加和专项经费的增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 794.83 万元,其中：财政拨款收入 758.97 万 元,占 95.49%。其他收入 35.86 万元,占 4.51%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 455.86 万元,其中：基本支出 455.86 万元, 占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 758.97 万元,年初财政拨款结 转和结余 334.42 万元,总计 1093.38 万元,与 2019 年相比,增加 198.10 万元,增长 35.32%。主要原因是人员工资的普调和获得湖 南省引导支持市县创新驱动发展财政奖补资金,专项经费增加。 2020 年度财政拨款支出 455.86 万元,年末财政拨款结转和 结余 637.52 万元,总计 1093.38 万元,与 2019 年相比,增加 25.31 万元,增长 5.88%,主要是人员工资的增加和专项经费的增加。 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款收入总计 758.97 万元,与 2019 年相比,增加 198.10 万元,增长 35.32%。主要原因是人员工 资的普调和获得湖南省引导支持市县创新驱动发展财政奖补资 金,专项经费增加。 一般公共预算财政拨款支出 455.86 万元,占全年支出合计 的 100%,与 2019 年相比,增加 25.31 万元,增长 5.88%,主要是人 员工资的增加和专项经费的增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 455.86 万元,主要用 于以下方面：科学技术（类）支出 420.02 万元,占 92.14%；社 会保障和就业（类）支出 11.34 万元,占 2.49%；卫生健康（类） 支出 16.20 万元,占 3.55%；住房保障（类）支出 8.29 万元,占 1.82%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 165.08 万元,支出决算为 455.86 万元,完成年初预算的 276.14%。 其中： 1.206 科学技术支出（类）01 科学技术管理事务（款）01 行政运行（项）年初预算为 129.24 万元，支出决算为 242.35 万 元，完成年初预算的 187.52%，决算数大于年初预算数的主要原 6 因是:人员异动工资福利支出增加、人员工资的普调、自收自支 人员工资福利支出等指标追加，调整预算增加 113.11 万元。 2.206 科学技术支出(类)99 其他科学技术支出（款）99 其 他科学技术支出（项） 年初预算为 0 万元，支出决算数为 177.67 万元，完成年初预算的 0%，决算数大于年初预算数的主 要原因是: 科技专项经费增加、科技特派员工作补助支出等业务 工作经费指标追加，调整预算增加 177.67 万元。 3.208 社会保障和就业支出(类)05 行政事业单位养老支出 （款） 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 年初预 算为 11.34 万元，支出决算数为 11.34 万元，完成年初预算的 100%， 决算数等于年初预算数。 4.210 卫生健康支出(类)11 行政事业单位医疗（款）01 行 政单位医疗（项） 年初预算为 16.20 万元，支出决算数为 16.20 万元，完成年初预算的 100%，决算数等于年初预算数。 5.221 保障支出(类)02 住房改革支出（款）01 住房公积金 （项） 年初预算为 8.29 万元，支出决算数为 8.29 万元，完成 年初预算的 100%，决算数等于年初预算数。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 455.86 万元,其 中:人员经费 254.59 万元,占 55.85%,主要包括基本工资、津贴 补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保 险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 7 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福 利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖 励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 59.77 万元,占 13.11%, 主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修 （护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、 其他资本性支出；其他为对其他对企业的补助支出 141.5 万元, 占 31.04%,为对企业的费用补助支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 17.00 万元,支 出决算 0.55 万元,完成预算的 3.23%,全部为国内接待费。 无因公出国（境）费支出预算与决算。 无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。 公务接待费支出预算为 17.00 万元,支出决算为 0.55 万元, 完成预算的 3.23%,与上年相比减少 0 万元,减少 0%,主要原因是 认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,从严控制 “三公”经费开支,全年三公经费支出与上年持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 8 公务接待费预算为 17.00 万元,支出决算为 0.55 万元,完成 预算的 3.23%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求,从 严控制公务接待行为。2020 年国内公务接待支出 0.55 万元。主 要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作 发生的接待支出。益阳市赫山区科学技术局 2020 年共接待国内 公务接待批次 14 个、接待人次 140 人次（不包括陪同人员）。 益阳市赫山区科学技术局无因公出国（境）费。 益阳市赫山区科学技术局无公务用车购置费及运行维护费。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有政府性基金收入,也没有政府性基金安排 的支出,故本表无数据。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无 数据。 十、关于机关运行经费支出说明 2020 年本单位机关运行经费支出 59.77 万元。比年初预算 数增加 44.43 万元，增长 289.63%,主要原因是：主要是人员工 资的增加和用于科学技术的咨询费和委托业务费的增加。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门开支会议费 7.01 万元,用于召开科技创新大 会,会议人数 160 人；本单位无培训费开支。科技创新大会一年 召开一次,预算一般在 5-8 万。 9 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 本单位年末无车辆；年末无单价 50 万元以上通用设备；年 末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2020 年,我单位坚定不移地推进科技管理改革创新,不断加 快科技创新步伐,努力推动全区经济走上创新驱动、内生增长的 发展轨道,很好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理, 不断建立健全内部管理制度,部门整体支出管理水平得到提升。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 通过对项目支出情况的概述和实际支出情况的分析,2020 年 度我单位部门整体支出绩效自评结论为“优”。从经济性和效率 性分析,我区创新发展环境全面改善,创新能力显著增强,全社会 科技投入进一步提高,产业机构更加优化,科技服务体系基本完 善,大众创业、万众创新氛围更加浓厚,科技惠民全面深化,全区 科技综合实力进入全省县域城市前列,基本形成科技、经济与社 会协调发展的新格局。从有效性和可持续性分析,有力促进技术 创新和科技成果转化,企业增效、财政增税。企业进行新产品研 发、产品中试,解决部分就业问题。企业的技术创新,节能减排, 有利于环境保护和生态环境改善。 可持续发展技术的研究与开发, 10 有利于产业的可持续发展。积极为企业争取相关政策和资金的支 持,服务企业的满意度上升。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 2020 年,我单位深入贯彻落实“创新引领、开放崛起”战略, 抓重点项目建设,抓高新产业培育,抓企业研发投入,抓科技成果 转移转化,抓科技人才队伍建设,全区科技创新工作成效显著,科 技创新综合能力居全市前列,在全区年度绩效评估中被评为一类 单位。通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分 析,2020 年度我单位部门整体支出绩效自评分值为 93 分（详见 附件）,自评结论为“优”。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收 入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等 以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出,包括 保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标 11 的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公 务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国（境）费反 映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支 出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用 人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务 工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单 位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见 习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警） 军官、文职干部的职务（专业技术等级） 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地 区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、 事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的 基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费,不 12 在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费,不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保 险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产 确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 手续费：反映单位支付的各类手续费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费 及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室 租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）费用。 专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料 支出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人 13 员、钟点工工资,稿费、翻译费,评审费等。 第五部分：附件 益阳市赫山区科学技术局 部门整体支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）单位概述 益阳市赫山区科学技术局是区政府工作部门，为正科级单位。 根据赫山区编制委员会办公室审核，报区委、区政府批准，我单 位机关内设股室 5 个，分别为办公室、综合计划股、高新技术发 展与成果转化股、农村与社会发展股、外国专家与科技合作股； 股级公益一类事业单位 1 个为益阳市赫山区科技信息研究所。区 科学技术局核定行政编制 6 名，区科技信息研究所核定全额拨款 事业编制 5 名，截止到 2020 年底，实有人数 14 名，其中行政编 制 5 名，全额事业编制 4 名，自收自支编制 5 人。 2020 年，区科技局在区委、区政府的正确领导下，深入贯 彻习近平总书记关于科技创新的重要论述和指示批示精神，在危 机中守正求新、抢抓机遇，于变局中逆风破浪、勇开新局，全区 科技创新工作迈上新台阶。 （二）部门整体支出概况 区科学技术局 2020 年决算收入为 794.83 万元，支出为 14 455.86 万元。收入主要包括一般公共预算财政拨款收入 758.97 万元，其他收入 35.86 万元；支出按功能分类包括科学技术支出 420.02 万元，社会保障和就业支出 11.34 万元，卫生健康支出 16.20 万元，住房保障支出 8.29 万元；按经济分类包括工资福 利支出 206.08 万元，商品和服务支出 59.77 万元，对个人和家 庭的补助支出 48.51 万元，对企业补助 141.5 万元；上年结转结 余 356.43 万元；至 2020 年年底结余 695.40 万元。 （三）部门整体支出绩效目标 1.津贴补贴政策落实情况：严格按照统一规定发放津贴补贴， 没有超标准、超范围发放国家统一规定的津贴补贴。 2.资产管理情况：2020 年度，我单位配置固定资产 1.45 万 元，主要为配置通用设备 0.47 万元和家具 0.98 万元，全年资产 管理状况良好，未报废固定资产。 3.三公经费控制情况：本着勤俭节约的作风，三公经费未增 长，与去年持平； 4.预决算公开情况：2020 年，按照上级的要求，按时保质 地完成了 2019 年决算和 2020 年预算工作，并在赫山区门户网站 进行了预决算公开。 5.存量资金管理：我单位实行国库集中支付管理。 6.内部控制情况：内部控制良好，根据工作需要重新调整分 工，各方面达到预期绩效目标。 7.绩效考核的个性指标：在规定时间内开展科技活动周活动， 15 组织完成区域内技术交易合同登记额 3.20 亿元，新增高新技术 企业 16 家，高新技术增加值占 GDP 比重达 29.9%。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的。进一步规范财政资金管理，牢固树立 预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益。 （二）绩效评价实施过程。根据《益阳市赫山区财政局关于 做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我 局成立了以主要负责人为组长，分管领导为副组长，各股室负责 人和财务人员为成员的绩效评价工作小组，负责本部门绩效自评 工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过 程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、 准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了 自评结论。 三、主要绩效及评价结论 2020 年，我单位在区委、区政府的正确领导下，深入贯彻 习近平总书记关于科技创新的重要论述和指示批示精神，在危机 中守正求新，抢抓机遇，于变局中逆风破浪，勇开新局，全区科 技创新工作迈上新台阶。我单位成为全省引导市县创新驱动发展 奖补对象获 200 万奖补资金，获领导充分肯定；在全市科技创新 大会上，赫山区人民政府做科技创新先进典型发言；我单位获评 全市科技创新先进单位、科普工作先进集体、创新创业大赛优秀 组织单位、高新技术企业培育先进单位，获评全区绩效考核一类 16 单位、立项争资先进单位、党风廉政建设先进单位。通过对部门 整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，2020 年度我局部 门整体支出绩效自评分值为 93 分，自评结论为“优”。具体评 价如下： （一）经济性评价 预算配置方面：我局 2020 年“三公经费”预算总额较上年 未增加，同时，财政供养人员控制在预算编制以内，从源头严格 控制和降低了行政成本。 预算执行方面：严格落实《预算法》和预算管理相关规定， 各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用， 支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运 转、完成日常工作任务。 预算管理方面：部门整体支出能有效按照预算基本要求执行， 预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管 理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况数 据的统筹性和宏观性。 资产管理方面：为进一步加强资产的管理，明确具体责任人， 完善固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作， 做到账实相符。 （二）效率性评价和有效性评价 我单位专项经费支出，基本完成了当年度科技计划经费的拨 付工作，有效对其实行了监管，确保了专项经费专款专用，充分 17 发挥了科技专项经费的引导作用。对于基本支出也能遵守各项规 章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经 费安排配比率良好。 四、存在的问题 （一）内控制度需进一步完善 随着科技计划和资金管理改革的进一步推进，我单位内部机 构进行了相应的优化，根据工作需要重新调整分工，但仍需进一 步强化财务约束监督体制。 （二）部门整体支出绩效目标需进一步细化 2020 年我单位根据省、市科技创新要求开展业务工作产生 的相关经费和本级业务经费未纳入年初财政预算，业务类支出未 能根据部门职能及当年度工作规划等进行细化，不利于部门整体 支出绩效评价工作的开展。 五、有关建议 （一）我局有五名自收自支人员，因无收费许可，人员经费 和日常公用经费压力很大。 建议预算支出应根据单位的经费状况， 对保障运行的固定支出经费按照实际需求予以保证。 （二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加 强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要 求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制 范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合 理性、严谨性和可控性。 在日常预算管理过程中，进一步加强 18 预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。 六、其他需要说明的问题 因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年 初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导 致预算执行存在偏差。 19 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 2 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 投 5 20 入 （ 在职人员 控制率（5 分） 3 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观实 际，用以反映和考核部门整体绩 效目标与部门履职、年度工作任 务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济 和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的 职责； ③是否符合部门制定的中长期实施 规划。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化 部门依据整体绩效目标所设 分解为具体的工作任务； 定的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 可衡量，用以反映和考核部门 以体现。 ③是否与部门年度的任 整体绩效目标的明细化情况。 务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹 配。 部门本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和 考核部门对人员成本的控制程 度。 在职人员控制率=（在职人员数/编 制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以 财政部确定的部门决算编制口径为 准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算 数的变动比率，用以反映和考 核部门对控制重点行政成本的 努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费” 总额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重点 预算支出与部门预算总支出的 比率，用以反映和考核部门对 履行主要职责或完成重点任务 的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/ 预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有 明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的预算支出支出总 额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 分 ） “三公经 费” 预算 变动率（5 配置 分） （15 分） 重点支出 安排率（5 分） 5 4 20 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数） ×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 部门本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预 算的追加、追减或结构调整的资金总 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外）。 部门实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考 核部门预算执行的及时性和均 衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定 支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 出预算执行总数与年度支出预算数 的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 1 部门本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映 和考核部门对本年度结转结余 资金的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预 算数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资 金与结余资金之和（以决算数为 准）。 1 部门本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总额 的变动比率，用以反映和考核 部门对控制结转结余资金的努 力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计结 转结余资金总额-上年度累计结转结 余资金总额）/上年度累计结转结余 资金总额]×100%。 2 部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经 费总额的比率，用以反映和考 核部门对机构运转成本的实际 控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经 费总额/预算安排公用经费总额）× 100%。 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 部门本年度“三公经费”实际 支出数与预算安排数的比率， 用以反映和考核部门对“三公 经费”的实际控制程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排 数）×100%。 政府采购 执行率（4 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金 部门本年度实际政府采购金 额/政府采购预算数）×100%； 额与年初政府采购预算的比率， 政府采购预算：采购机关根据事业发 用以反映和考核部门政府采购 展计划和行政任务编制的、并经过规 预算执行情况。 定程序批准的年度政府采购计划。 预算 执行率（4 分） 预算 调整率（2 分） 支付 进度率（2 分） 4 1 1 过 预算 执行 （20 分） 结转 分 结余率（2 ） 分） 30 程 （ 结转结余 变动率（2 分） 公用经费 控制率（2 分） 4 21 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健全性（2 分） 资金使用 合规性（1 分） 预算 管理（5 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 过 程（30 分） 基础信息 完善性（1 分） 管理制度 健全性（2 分） 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 自评 分 2 1 1 1 1.5 1.5 1 指标解释 指标说明 评价要点： 部门为加强预算管理、规范财 ①是否已制定或具有预算资金管理 务行为而制定的管理制度是否 办法、内部财务管理制度、会计核算 健全完整，用以反映和考核部 制度等管理制度； 门预算管理制度对完成主要职 ②相关管理制度是否合法、合规、完 责或促进事业发展的保障情况。 整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关预算支出管理 办法的规定； 部门使用预算资金是否符合 ②资金的拨付是否有完整的审批程 相关的预算财务管理制度的规 序和手续； 定，用以反映和考核部门预算 ③预算支出的重大开支是否经过评 资金的规范运行情况。 估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 评价要点： 部门是否按照政府信息公开 ①是否按规定内容公开预决算信息； 有关规定公开相关预决算信息， ②是否按规定时限公开预决算信息。 用以反映和考核部门预决算管 预决算信息是指与部门预算、执行、 理的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是 部门基础信息是否完善，用以 否真实； 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是 理工作的支撑情况。 否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是 否准确。 部门为加强资产管理、规范资 评价要点： 产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制度； 是否健全完整，用以反映和考 ②相关资金管理制度是否合法、合规、 核部门资产管理制度对完成主 完整； 要职责或促进社会发展的保障 ③相关资产管理制度是否得到有效 情况。 执行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 和考核部门资产安全运行情况。 相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及 时足额上缴。 部门实际在用固定资产总额 与所有固定资产总额的比率， 固定资产利用率=（实际在用固定资 用以反映和考核部门固定资产 产总额/所有固定资产总额）×100%。 使用效率程度。 22 一级 指标 二级 指标 三级 指标 实际 完成率（8 分） 自评 分 8 产 4 30 完成 及时率 （4 职责 出 分） （ 履行 （30 分） 分 ） 20 果 （ 分 ） 总分 指标说明 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用 以反映和考核部门履职工作任 务目标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计 划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 规划期）内部门实际完成工作任务的 数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履 职时效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数 /计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工 作任务数量。 8 质量达标率=（质量达标实际工作数 达到质量标准（绩效标准值） /计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数的 质量达标实际工作数：一定时期（年 比率,用以反映和考核部门履 度或规划期）内部门实际完成工作数 职质量目标的实现程度。 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 重点工作 办结率 （10 分） 10 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用 以反映部门对重点工作的办理 落实程度。 经济效益 （5 分） 4.5 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 4.5 部门履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 质量 达标率（8 分） 效 指标解释 履职 效益 生态效益 （20 分）（5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 93 23 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相 关部门交办或下达的工作任务。 此三项指标为设置部门整体支出绩 效评价指标时必须考虑的共性要素， 可根据部门实际并结合部门整体支 出绩效目标设立情况有选择的进行 设置，并将其细化为相应的个性化指 标。 社会公众或服务对象是指部门履行 职责而影响到的部门、群体或个人。 一般采取社会调查的方式。