南县看守一所2020年项目支出绩效评价报告.doc

南县看守所 2020 年项目支出绩效评价报告 为贯彻落实全面推进预算绩效管理工作的要求，加强财政预算支 出的管理工作，强化财政预算支出责任，提高财政资金的使用效益， 根据《南县财政局关于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》（南 财绩函[2021]3 号）文件精神要求，我所成立了以所长为组长的预算 绩效评价工作小组，参照有关财政支出绩效自评指标体系，对 2020 年度我所项目支出进行自评，现将有关情况报告如下： 一、基本情况 （一）单位基本情况 南县看守所占地面积约 28 亩，分五区（办公区、监区、罪犯劳 动生活区、家属区、武警营区),建筑面积 6 千多平方米，属中型看守 所。2004 年 5 月县委常委会决定，将看守所经费预算与公安局经费 预算分开，单独核算。南县看守所是县财政局全额拨款单位。全所在 编民警 17 人，辅警 7 人，长期临时工 4 人，共 28 人。主要职责：看 守所是羁押依法被刑事拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人的机关。余 刑三个月以下的罪犯，也可以在看守所服刑。依据国家法律对被羁押 的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯实行武装警戒看守、进行教育、管理其 生活和卫生、保障侦查、起诉和审判工作的顺利进行，确保监所安全。 深挖犯罪、服务侦查破案，开辟打击犯罪新战场。 （二）项目基本情况 根据南县财政局 2020 年部门预算单位经费安排，我所 2020 年专 项商品和服务经费为 139 万元。该专项资金包括：1.在押人员给养费 84 万元，主要用于保障在押人员的伙食费、燃料费等。2.民兵经费 13 万元，主要用于聘请协警协助承担监控、警戒任务；工勤人员对在押 人员食堂、物品管理等工作。3.押解费 5 万元，主要用于宣判生效后 余刑三个月以上的罪犯，统一送监狱服刑，由看守所、武警负责押解 投送监狱所关生的费用。4.监所医疗专业化建设 15 万元，主要用于 南县中医院专业医生驻所为在押人员进行巡诊和日常就医吃药所产 生的费用。5.水电费 7 万元，主要用于对在押人员管理和在押人员用 水用电所产生的费用。6.办案经费 15 万元，主要用于对在押人员日 常管理及协助办案单位深挖犯罪、服务侦查破案。 二、绩效目标设定及完成情况 通过项目实施，切实保障公安监管场所中在押人员的基本生活条 件，维护在押人员的合法权益，保障在押人员的安全，确保监管场所 各项工作的正常开展。2020 年共新收押入所 329 人，投送罪犯至监 狱 161 人，提供破案线索 42 条，破获案件 7 起，各项经费保障到位， 确保了看守所的工作正常运转，保证了监所安全，在押人员伙食水平、 人身健康、合法权益及疾病治疗得到了有力保障，未收到任何对看守 所的投诉，全年未发生一起在押人员非正常死亡事故，未发生一起安 全事故，未发生一起民、辅警、职工违法违纪行为，圆满完成了全年 的工作任务。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过对南县看守所 2020 年项目资金使用情况、财务管理状况以 及为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等方面进行分析，全面 了解看守所经费项目资金的使用效率和效果，项目管理的过程是否规 范、是否实现了预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结项目在决策、 执行和管理模式等方面的经验，查找其存在的不足，为监管场所运行 类项目的开展，提供可行性参考建议。 （二）项目资金使用情况 1.2020 年度县财政给南县看守所预算专项商品和服务经费 139 万元，截至 2020 年 12 月底实际到位 139 万元，到位率 100%。2.2020 实际支出项目资金 169.42 万元，其中给养费支出 88.04 万元、民兵 经费支出 21.28 万元、押解费支出 4.89 万元、医疗专业化建设费支 出 23.3 万元、水电费支出 18.19 万元，办案经费支出 13.72 万元， 支出符合部门预算批复的用途，资金依法依规给付，无截留、挤兑、 挪用等情况。 （三）组织实施 1.成立以所领导为组长、分管所领导为副组长，财务负责人等成 员的绩效评价暨预算管理的工作小组，具体负责组织执行绩效自评工 作，为绩效自评开展提供了组织保障；2. 结合我所实际情况，对照 2020 年项目支出绩效自评指标计分表拟定评价计划，明确我所绩效 评价组织的具体实施方式，确定评价的目的、内容、任务、依据、开 展评价的时间以及要求等情况。 （四）项目管理情况 项目管理实施主要参照《看守所执法细则》及部门内控制制度等。 在实施过程中遵守相关管理办法相关规定，报批手续规范，各项工作 都能执行相关制度规定，未发现违规情况。项目资金管理按照国家财 经法规、财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定和看守所经 费开支范围和管理办法的规定办理，资金管理制度健全，且经费使用 合理，投入有保障。资金支出规范，主要由根据实际产生运行经费后， 由县财政直接支付或授权支付，相关档案齐全，支出过程规范，未发 现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；项目内控制度及财务核算制 度执行良好，会计核算规范，项目整体支出规范性较好。但项目并未 制定专项管理制度及实施计划，管理办法存在不完善的情况。 四、项目绩效情况 从经济性、效率性、有效性和可持续性等四个方面来看。1.项目 设立具体明确，合理可行，且资金结构基本合理，项目成本控制总体 情况较好，除个别项目因实际情况，资金支出超出年初预算。2.各项 目按照年初计划有序运行，全年未出现运行异常的情况。在押人员的 伙食保障严格按照在押从员食物量标准和经费开支标准执行，没有挪 用克扣，切实保障了在押人员的基本生活，维护了在押人员的合法权 益；每天安排有专业医务人员驻所值班巡诊，确保了在押人员生病能 够得到及时医治，全年未出现因医疗救治不及时而出现在押人员死亡 的情况；在对在押人员日常管理和对罪犯投送监狱时严格落实相关制 度，切实保证了在押人员的安全，全年未出现一起安全事故，也保证 了监管队伍的安全，全年无一起违法违纪行为。3.通过各项目的实施， 能够使看守所的工作按照计划有序的运行，并对照阶段性目标完成情 况加以修正完善，能促进看守所的工作又好又快的发展。 五、存在问题及建议 （一）存在的问题 1.根据湖南省公安厅关于公安监管场所医疗卫生专业化建设标 准相关规定，南县看守所与南县中医医院签订了在押人员医疗专业化 问题的协议，全年巡诊费用共计 20.95 万元，以及在押人员日常生病 就医吃药所需费用约 10 万元，年初预算 15 万元存在较大的资金缺口； 为保障看守所工作的正常运转，需要辅警 7 人，监时工 4 人，其聘请 费全年需 21.28 万元，年初预算民兵经费 13 万元存在较大的资金缺 口；2020 年水电费支出 18.19 万元，年初预算水电费 7 万元存在较 大的资金缺口。2.项目未编制具体实施方案，管理制度不够完善，未 能针对项目资金制定与实际情况相匹配的项目管理制度。 （二）建议和改进措施 首先，建议县财政局加大看守所项目资金投入力度，跟据实际情 况调整项目资金的投入额度，保障在押人员的日常生活、医疗和日常 管理。其次，项目单位要根据当年工作重点，及时编制项目实施方案， 并将其作为项目管理制度，完善项目管理制度体系。在上级主管部门 的指导下，拟定当年看守所工作计划。在预算资金下达后，进一步优 化和修改工作计划，以保障在押人员基本生活为首要任务，使实施方 案更贴合当年实际情况。 六、其他需要说明的问题：无。 南县看守所 2021 年 3 月 22 日