南县林业局2020年整体支出绩效报告及表格.docx

南县林业局 2020 年度整体绩效 自评报告 为进一步规范财政资金管理，树立预算绩效理念，强化 支出责任，提高财政资金的使用效益，根据《南县财政局关 于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通知》南财绩函 〔2021〕3 号的要求，林业局组织相关人员成立了自评小组， 并迅速开展 2020 年度自评工作，具体情况如下： 一、部门概况： （一）部门职能职责概述： 1、贯彻和执行有关林业和草原的法律、法规、政策。 2、组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作，承 担县绿化委员会的具体工作。 3、负责森林、草原、湿地资源监督管理。 4、负责陆生野生动植物资源监督管理。 5、负责推进林业和草原改革相关工作。 6、指导国有林场基本建设和发展。 7、指导全县森林公安工作。 8、负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森 林和草原火灾防治规划和保护标准并指导实施。 9、负责监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算 内投资、财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核全 县规划内和年度计划内投资项目。 10、负责林业和草原科技、教育等工作，指导全县林业 人才队伍建设。 11、完成县委、县政府交办的其他任务。 12、职能转变。 （二）部门组织机构及人员情况： 局机关内设机构 5 个，分别为办公室（法规股）、森林 资源管理股（行政审批改革股）、造林绿化股、人事教育股、 规划财务股;所属事业单位 4 个，分别是德昌国有林场、野 生动植物保护管理站、林业综合执法大队、林业病虫害防治 站。核定人员编制数 50 人,其中行政编制 7 人、工勤编制 1 人、全额编制 42 人。另外有退休人员 104 人、自收自支人 数 22 人、离休 2 人、临时人员 2 人、遗属 4 人。 （三）部门 2020 年度重点工作： 1、工作计划实施: 南县绿化任务完成省林业局计划 7.6 万亩，其中；退化林修复 0.8 万亩、森林抚育 5 万亩、重点 造林 1.8 亩，森林覆盖率力争提高 0.3 个百分点，活立木蓄 积量同比增长 4.5 个百分点；森林火灾受害率控制在 1‰以 内；向上争资 800 万元；林业总产值同比增长 10%。实现森 林资源增长，林区社会治安稳定，林业可持续发展。争创市 级文明标兵单位，在市县年度考核中保类进位，争创优秀领 导班子、党风廉政建设先进单位。 2、工作重点:(1)全力推进植树造林绿化工作。抢抓造 林黄金时段，加快工作进度，确保完成省、市、县下达的各 项林业生产任务。重点开展森林生态景观提质工程建设，做 好办点示范。充分整合有关项目申报资金，通过财政投入等 措施，确保造林绿化资金。(2)全面做好森林防火工作。深 入开展森林防火“大宣传、大培训、大排查、一落实”行动， 深入开展野外违规用火巡查，全面杜绝森林火灾隐患；加强 检查监督，突出明查暗访、抽查倒查等形式，督促森林防火 措施落实到位；严格落实森林防火责任，对失职、渎职行为 以及造成重大损失或人员伤亡的，严格依法依纪处理到位、 追究到位；确保全年不发生大的森林火灾和人员伤亡事故。 (3)加强生态文明建设。实行政府、企业、社会共同投入的 机制，全力保障生态文明建设各项工程顺利实施。继续实施 “户户十棵、村村百亩”果树行动和国家示范工程，三年内 建设 50 个以上秀美村庄。(4)助推“生态南县”建设。以 “圈、带、园、村、亩”为抓手，植树造林、绿色管护、生 态建设、发展产业四措并举，凝心聚力建设实力南县、美丽 南县、幸福南县、实干南县。(5)加强队伍建设，廉政保平 安。落实主体责任和监督责任，坚持“标本兼治、综合治理、 惩防并举、注重预防”的方针，转职能、转方式、转作风， 勤政促发展，廉政保平安。 （四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及 范围： 2020 年我局实际完成预算收入 1119.37 万元，实际发生 支出 1119.37 万元，预算执行率 100%。基本支出 1119.37 万 元：其中①工资福利支出 459.42 万元②商品和服务支出 51.61 万元(办公费 3 万元、差旅费 1.51 万元、公务用车购 置和维护经费 4.61 万元、公务接待费 9.76 万元、工会经费 9.85 万元、其他交通支出 5.38 万元、其他商品与服务支出 17.5 万元)；③对个人与家庭补助支出 491.22 万元；④本级 专项支出 117.12 万元（专项商品和服务支出 46 万元，对附 属单位补助支出 71.12 万元）。 （五）财务管理状况： 我局制定了财务管理、公务接待、公务用车、议事决策 及内控管理制度，强化日常管理，财务运行严格执行各项有 关法律法规、财政纪律、财务规规章，做到公开公平公正， 杜绝违纪违规行为。 二、部门专项资金组织实施情况： （一）专项资金情况：中央财政资金 408.9 万元，林业 局到位资金 358.9 万元；省级财政资金 261.33 万元，林业 局到位资金 261.33 万元；县级财政到位资金 117.12 万元。 （二）专项资金管理情况：通过制定责任制度，加强林 业有关专项资金监督管理。 一是加强监管，局计财部门定 期或不定期的对林业专项资金进行监督检查；二是对各项林 业专项资金进行政务公开；三是建立健全林业专项资金监管 制度，做到手续完备、专账管理、专人负责、专户存储、账 目清楚；四是实行监督检查报告制度。按照县财政局有关要 求，明确规定负责组织实施项目的部门及时上报林业专项资 金运行动态、工作进展情况、工作中遇到的困难和问题，并 总结工作中好的做法和经验，促进工作有序推进。结合我县 林业实际，切实加强资金管理的制度建设，进一步健全和完 善资金拨付管理，资金使用监督，资金拨付公示，资金支出 结果报告等制度。本着管理科学、简便易行、相互制约的原 则，资金实行统一预算、统一管理。从源头杜绝挤占、挪用、 载留资金的现象，确保资金及时到位，并能有效预防和治理 工程项目管理中腐败现象，促使工程顺利实施，便于资金宏 观管理。 （三）专项资金支出绩效情况： 各项专项资金的实施为我县林区的生产生活及社会稳 定，提高了林农的生产积极性，促进林业长足发展起到了积 极作用。为林场及林产企业生产减轻了资金压力，带动林农 就业率,使林业企业职工和林农共同致富，为建设“生态南 县”奠定了基础,进一步促进社会和谐稳定，为南县林业生 态建设注入了强劲的动力，必将为南县林业建设产生深远影 响。 三、总体评价和自评得分情况： 根据省市、县绩效评价相关文件，我局召开了专题会议， 制定了工作财政资金绩效评价实施方案，成立了专门工作小 组，全面开展绩效评价工作。评价小组看基本支出、项目支 出有关账目及相关文件资料，认真开展自评工作形成评价结 论。自评得分情况为 95 分。 四、存在的问题和建议： （一）单位负担重。 从近几年财政批复我局部门预算看，部门预算基本围绕 保人员经费、公用经费包干进行。从实际工资运行和决算情 况看破，除基本支出外，单位每年要负担一些财政无预算的 刚性支出，如精准扶贫工作支出 、一些突发性的公共事务 开支等，造成资金缺口大，单单位运转困难。 （二）科学合理编制预算，严格执行预算。 加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及实施条例 的相关规定，按政策规定及部门的发展规划，综合上一年度 预算情况和本年度预算上支变化因素，科学、合理地编制本 年预算草案，避免项目支出与基本支出不准或预算支出实际 出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序 报经批准。 （三）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训。 加强新的财政法律、法规及专业知识的学习培训，规范 部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项 支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力 和严肃性，落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合 理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水 平。 南县林业局 2020 年 3 月 28 日 附件 1 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 目标 设定 （5 分） 三级 指标 绩效目标 合理性 （2 分） “三公 经费” 预算 变动率 配置 （15 分） （5 分） 重点支出 安排率 （5 分） 预算 完成率 （4 分） 预算 过 程 执行 （30 分） 2 指标解释 指标说明 部门所设立的整体绩效目标依据是 否充分，是否符合客观实际，用以 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计 反映和考核部门整体绩效目标与部 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 分；③是 门履职、年度工作任务的相符性情 否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 况。 部门依据整体绩效目标所设定的绩 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务 绩效指标 效指标是否清晰、细化、可衡量， 计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 0.5 明确性 2.5 用以反映和考核部门整体绩效目标 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分；④ （3 分） 的明细化情况。 与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 在职人员 控制率 （5 分） 投 入 （20 分） 自 评 分 预算 调整率 （2 分） 5 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或 部门本年度实际在职人员数与编制 等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部门实 数的比率，用以反映和考核部门对 际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。 人员成本的控制程度。 编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 5 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上 部门本年度“三公经费”预算数与 年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]× 上年度“三公经费”预算数的变动 100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 比率，用以反映和考核部门对控制 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 重点行政成本的努力程度。 置及运行费和公务招待费。 5 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）× 部门本年度预算安排的重点项目支 100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部 出与部门项目总支出的比率，用以 门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具 反映和考核部门对履行主要职责或 有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 完成重点任务的保障程度。 的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项 目支出总额。 4 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初 部门本年度预算完成数与预算数的 预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数： 比率，用以反映和考核部门预算完 部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复 成程度。 的本年度部门预算数。 2 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的 部门本年度预算调整数与预算数的 计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整 比率，用以反映和考核部门预算的 数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整 调整程度。 的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部 门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 1 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。 完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的计 1 分。 部门实际支付进度与既定支付进度 实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与 的比率，用以反映和考核部门预算 年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报 执行的及时性和均衡性程度。 部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付 进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时 点应达到的支付进度（比率）。 （20 分） 支付 进度率 （2 分） 一级 指标 二级 指标 三级 指标 自 评 分 指标解释 指标说明 4 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余 部门本年度结转结余总额与上年结 总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 分， 转结余总额增减比例，用以反映和 每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总额： 考核部门对存量资金的实际控制程 部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为 度。 准）。 2 部门本年度实际支出的公用经费总 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公 额与预算安排的公用经费总额的比 用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 个百 率，用以反映和考核部门对机构运 分点扣 0.1 分，扣完为止。 转成本的实际控制程度。 “三公经 费”控制率 2 （2 分） 部门本年度“三公经费”实际支出 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三 数与预算安排数的比率，用以反映 公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分，每超 和考核部门对“三公经费”的实际 过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 控制程度。 结转结余 控制率 （4 分） 公用经费 控制率 （2 分） 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数） 政府采购 部门本年度实际政府采购金额与年 ×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 0.5 分， 执行率 3.5 初政府采购预算的比率，用以反映 扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划 （4 分） 和考核部门政府采购预算执行情况。和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采 购计划。 部门为加强预算管理、规范财务行 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、 管理制度 为而制定的管理制度是否健全完整， 会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合法、 健全性 1.5 用以反映和考核部门预算管理制度 合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行计 0.5 （2 分） 对完成主要职责或促进事业发展的 分。 保障情况。 预算 管理 （5 分） 资金使用 合规性 （1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 基础信息 完善性 （1 分） 1 ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专 部门使用预算资金是否符合相关的 项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有完整 预算财务管理制度的规定，用以反 的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过评 映和考核部门预算资金的规范运行 估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 分； 情况。 ⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 1 部门是否按照政府信息公开有关规 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定时限 定公开相关预决算信息，用以反映 公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门预算、 和考核部门预决算管理的公开透明 执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 情况。 1 部门基础信息是否完善，用以反映 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；②基础 和考核基础信息对预算管理工作的 数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数据信 支撑情况。 息和会计信息资料准确计 0.3 分。 部门为加强资产管理、规范资产管 管理制度 理行为而制定的管理制度是否健全 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管理制 健全性 1.5 完整，用以反映和考核部门资产管 度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制度得到 （2 分） 理制度对完成主要职责或促进社会 有效执行计 0.5 分。 发展的保障情况。 资产 部门的资产是否保存完整、使用合 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 分；③ 管理 资产管理 规、配置合理、处置规范、收入及 资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、帐实相 （5 分） 安全性 2 时足额上缴，用以反映和考核部门 符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴 （2 分） 固定资产 利用率 （1 分） 资产安全运行情况。 1 计 0.4 分。 部门实际在用固定资产总额与所有 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资 固定资产总额的比率，用以反映和 产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 个百 考核部门固定资产使用效率程度。 分点扣 0.1 分，扣完为止。 一级 指标 二级 指标 三级 指标 实际 完成率 （8 分） 完成 及时率 （4 分） 自 评 分 指标说明 7 部门履行职责而实际完成工作数与 计划工作数的比率，用以反映和考 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级 核部门履职工作任务目标的实现程 主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 度。 4 部门在规定时限内及时完成的实际 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）× 工作数与计划工作数的比率,用以 100%。1-4 季度各得 1 分 反映和考核部门履职时效目标的实 现程度。 7 达到质量标准（绩效标准值）的实 际工作数与计划工作数的比率,用 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）× 以反映和考核部门履职质量目标的 100%。实际得分=达标率*8 分 实现程度。 产 出 职责 （30 分） 履行 质量 达标率 （8 分） 指标解释 重点工作 部门年度重点工作实际完成数与交 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数） 办结率 10 办或下达数的比率，用以反映部门 ×100%。实际得分=办结率*10 分 （10 分） 对重点工作的办理落实程度。 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展所带来的 直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效益实 部门履行职责对社会发展所带来的 现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计算得 直接或间接影响。 分（5 分） 生态效益 （5 分） 5 部门履行职责对生态环境所带来的 直接或间接影响。 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 4 社会公众或部门的服务对象对部门 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分） 履职效果的满意程度。 履职 效 果 效益 （20 分） （20 分）