2021年部门整体支出绩效报告.doc

鲊埠回族乡人民政府 2021 年部门整体支出绩效报告 为进一步加强财政支出的监督管理，规范支出预算执行，提 高财政资金使用效益，切实发挥财政资金资源配置作用，全面推 行预算绩效管理，根据《桃江县财政局关于开展 2021 年度财政资 金绩效自评工作的通知》（桃财绩【2022】6 号）的要求，我乡对 2021 年度财政性资金整体使用情况进行了绩效自评，现将有关情况报 告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构设置、 主要职能及重点工作计划等）。 1.机构设置及人员构成 鲊埠回族乡是益阳市唯一的一个少数民族乡，于 1984 年成立 乡人民政府，履行基层人民政府所有职能。我乡 2021 年初预算编 制数为 65 人，其中行政核定编制数 33 人，事业核定编制数 32 人。 实际在职人员 54 人，其中行政在职 29 人，事业在职 25 人。离退 休人员 24 人，分流人员 6 人，遗属人员 5 人。 2.主要职能 鲊埠回族乡人民政府隶属桃江县人民政府辖下的正科级行政 单位，单位组织机构代码为 00649112-X，办公地点设鲊埠回族乡 车门段村。其主要职责为： （1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决 定和命令，发布决定和命令； （2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理 1 本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财 政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作； （3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的 财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民 的人身权利、民主权利和其他权利； （4）保护各种经济组织的合法权益； （5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯； （6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻 自由等各项权利； （7）办理上级人民政府交办的其他事项 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围 等。 （1）年初预算整体支出的使用范围、方向和内容 2021 年年初预算为 803.14 万元，其中基本支出 510.82 万元， 使用内容为人员经费和日常公用经费；项目支出 292.32 万元，使 用内容为村管费专项。 具体使用方向如下： 支出项目 基本支出（万元） 项目支出（万元） 工资福利支出 413.93 157.97 商品和服务支出 89.72 51.06 对个人和家庭补助 7.17 4.7 资本性支出 0 0 其他支出 0 78.59 合 计 510.82 292.32 2 （三）项目绩效目标设立情况，主要包括部门中长期绩效目 标和年度绩效目标。 （1）目标 1：执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政 机关的决定和命令，发布决定和命令。 （2）目标 2：执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预 算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育 事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。 （3）目标 3：保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集 体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序， 保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。 （4）目标 4：保护各种经济组织的合法权益。 （5）目标 5：保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习 惯。 （6）目标 6：办理上级县委、县政府政府交办的其他事项。 （7）目标 7：全年实现财政总收入 2000 万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）基本支出 1、基本支出的主要用途、范围等 我乡基本支出的范围和主要用途包括机关的人员经费和日常 公用经费。主要用于全乡 54 名在职行政事业单位工作人员和 24 名退休人员及临聘人员的工资、津补贴、绩效工资、目标考核奖 及医保、伙食费补助等方面的开支。具体包括：工资福利支出、 对个人和家庭的补助、商品和服务支出、资本性支出。基本支出 3 的管理和使用情况如下： 基本支出本年预算指标可用及执行情况（单位：万元） 预算项目 本年预算 本年追加 本年决算金额 工资福利支出 413.93 251.72 665.65 商品和服务支出 89.72 254.25 343.97 对个人和家庭补助 7.17 303.01 310.18 510.82 808.98 1319.8 合 计 根据本年预算、本年预算追加及本年决算执行情况，2021 年 我乡基本支出比预算增加 808.98 万元。 2、“三公”经费使用管理情况 2021 年“三公”经费预算情况（单位：万元） 费用项目 基本支出 项目支出 合计 公务接待费 17.75 0 17.75 公车运行维护费 4 0 4 21.75 0 21.75 合计 我乡 2021 年“三公”经费预算金额为 21.75 万元，全部为财 政拨款资金，并在我乡门户网站进行了公示。 4 “三公”经费预算执行情况（单位：万元） 预算金额 决算金额 差额（预-决） 费用项目 基本支出 项目支出 基本支出 项目支出 公务接待 17.75 0 17.21 公车运行 4 0 21.75 0 合计 基本支出 项目支出 0 0.54 0 3.2 0 0.8 0 20.41 0 1.34 0 我乡 2021 年度“三公”经费预算 21.75 万元，实际支出 20.41 万元，结余 1.34 万元，结余率 6.16%，实现了对“三公”经费的 严格把控与费用节约。 （二）项目支出 1、专项资金支出管理和使用情况 2021 年我乡项目支出预算数为 292.32 万元，决算数为 257.18 万元。2021 年县财政预算 178.17 万元村级转移支付，用于村委会 和党支部正常运转和发展农村经济和社会各项事业。我乡实际安 排村级组织政策运转的补助资金总额为 195.17 万元，其中：村干 部基本报酬 165.07 万元，村级组织运转经费 30.1 万元。 三、专项资金管理和组织实施情况 我乡建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核 算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进 行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。 我乡目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定， 根据财务管理办法的相关制度执行。 四、部门整体支出绩效情况 5 2021 年，根据乡年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县 政府经济工作会议精神，积极履职，强化管理，较好的完成了年 度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制 度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2021 年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情 况如下： （一）经济效益评价 1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以 内，编制内在职人员控制率小于 100%；“三公”经费实际执行相 较于预算总额结余 1.34 万元，实现了对“三公”经费的严格把控 与费用节约。 2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，投入进度 正常；“三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总 体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资 产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理， 总体执行较好。 根据部门整体支出绩效评价指标体系，本乡 2021 年度评价得 分为 99 分。 （二）效率性评价和有效性评价 我乡预算安排的基本支出保障了我乡正常的工作运转，体现 了县委县政府对鲊埠回族乡的关心和重视，预算安排的项目支出 是非常必要的，我乡严格遵守各项财经纪律执行的，在财政资金 的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 1、实现了综合实力的稳步提升 6 2021 年，全乡全年共实现工业总产值 23 亿元，同比增长 15%； 税收收入完成 2400 万元，同比增长 71% ；人均 GDP 突破 10 万 元，人均纯收入达 3.2 万元。 2、产业发展提质增效。 支柱产业主导地位更加巩固，现代农业基础地位取得突破， 特色产业经济比重日益提高，营商环境整体氛围不断优化。 3、民生改善不断优化。 着力改善乡域环境，下大力气加强和改善公共基础设施条件。 基础设施日益完善，人居环境明显改善，乡村振兴扎实推进，民 生安全和谐稳定。 （三）社会公众满意度评价 2021 年，全乡干部职工在乡党委的正确领导下，认真贯彻落 实县委县政府决策部署，勤奋工作，创先争优，在年底绩效考核 中被评为优秀单位。 五、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我乡本级财 政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强 化预算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和 分析评价等内容 我们按照县财政局绩效评价工作要求，第一阶段为前期准备： 由我乡财政所牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案， 明确部门责任；第二阶段开展自评：根据上一阶段任务布置，按 7 照要求展开自评工作；第三阶段为定性终评，并出具评价报告： 我乡财政所联合相关部门查阅相关文件资料和财务凭证，对收集 资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评 价报告。 六、存在的主要问题 预算制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用 管理需进一步加强。 七、有关建议 针对上述存在的问题及我乡整体支出管理工作的需要，拟实 施的改进措施如下： （一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加 强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算 编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 （二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时， 按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、 财务核算，杜绝超支现象的发生。 （三）持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公” 经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝 挪用和挤占其他预算资金行为。 （四）认真展开绩效管理。加强项目开展进度的跟踪，开展 项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。 8