2019年预算说明―审计局.doc

目 录 第一部分:单位 2019 年部门预算说明 一、部门基本情况 1、职能职责 2、机构设置 二、部门预算单位构成 三、部门收支总体情况 四、一般公共预算拨款支出预算 五、其他重要事项的情况说明 六、重点项目预算的绩效目标情况说明 七、名词解释 第二部分：2019 年部门预算需公开的表格情况 1 第一部分： 赫山区审计局 2019 年度部门预算情况说明 一、单位基本情况 (一)单位职能职责 根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例、 《湖南省审计监督条例》等规定赫山区审计局履行以下主要 职责： 1.主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法 规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进 行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效 益，促进廉政建设，保障全区经济社会健康发展。对审计、 专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承 担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 2.贯彻执行国家、省、市、区关于审计工作的法 律、法规和方针、政策、规定，制定并组织实施全区审计工 作发展规划、年度审计工作计划。对直接审计、审计调查和 核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建 议。 3.向区人民政府报告和向区人民政府有关部门 通报审计情况，提出完善调控措施和管理体制、机制建设的 2 建议。 4.向区人民政府提出年度区本级预算执行和其 他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人 大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计 工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社 会公布审计结果。 5.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职 权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的 建议：区本级财政预算执行情况和其他财政收支；乡、镇人 民政府和街道办事处预算执行和其他财政收支情况及决算； 区直各部门、事业单位及其下属单位财政收支和专项资金的 使用情况；使用财政资金的人民团体、社团组织的预算执行 和其他财政收支情况和决算；区人民政府投资和以区人民政 府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算以及投资效 益情况；区属国有企业、区属国有资本占控投或主导地位的 企业资产、负债和损益情况；区人民政府和各部门设在区域 外机构的国有资产、财政收支情况；区人民政府部门管理的 有关基金、资金的财务收支情况；区人民政府接受的国际组 织和外国政府援助贷款项目以及赠款项目款物的管理和使 用情况；法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。 6.负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室 日常工作，按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计 3 监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各 成员单位运用经济责任审计成果。 7.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和 宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用 等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 8.负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项 目和专项审计调查项目的组织实施。 9.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审 计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复 议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有 关部门查处相关重大案件。 10.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构 对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 11.积极推进信息技术在本部门的应用，组织机关 实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。 12.承办区人民政府交办的其他事项。 （二）单位机构设置及人员情况 赫山区审计局是赫山区人民政府职能部门，其经费 来源是财政全额拨款。现有工作人员 28 人，临时聘用人员 3 人,退休人员 18 人。全局共设五个内设机构和一个二级单位， 即办公室、财政金融审计室、行政事业审计室、经济责任审 计室、法规（审理）室和建设项目投资审计中心。 4 二、部门预算单位构成 赫山区审计局 2019 年部门预算编报范围只有本级，没 有其他二级预算单位，因此，纳入 2019 年部门预算编制范 围的只有赫山区审计局部门本级。 三、部门收支总体情况 2019 年部门预算只有本级预算，收入主要是公共财政 拨款收入和其他收入；支出预算包括基本运行经费和项目支 出。 （一）收入预算。2019 年预算数 745.5 万元，其中： 一般公共预算拨款 423 万元，其他收入 322.5 万元。收入较 去年增加 37.3 万元，主要原因主要原因是一是人员增加及 公务费、增加人员工资的提标；二是开展政府投资委托审计 项目增加支付委托审计服务费；三是人员增加财政增加养老 保险费、职业年金支出。 （二）支出预算。2019 年预算数 745.5 万元，其中： 基本支出 450.8 万元，项目支出 294.7 万元。支出预算较去 年增加 37.3 万元，主要原因主要原因一是是人员增加及公 务费增加以及人员工资的提标；二是开展政府投资委托审计 项目增加支付委托审计服务费；三是人员增加财政增加养老 保险费、职业年金支出。 四、一般公共预算拨款支出预算 5 2019 年一般公共预算拨款收入 423 万元，具体安 排情况如下： 1、基本支出：2019 年预算数为 261.7 万元，是指为保 障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出， 包括用于局职工基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、 印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 2、项目支出：2019 年预算数为 161.3 万元，是指单位 为完成特定行政工作任务而发生的支出， 包括专项审计支出、 审计外勤补贴和审计委托服务费支出等。其中：专项审计支 出 15 万元，主要用于统一组织项目组织协调管理专项支出， 对参与全省、市统一组织审计项目专项补助、其他专项审计 项目支出等。审计外勤补贴支出 26.3 万元，主要用于按照 审计纪律“八不准”规定，审计人员外出审计期间的全部经 费支出；审计委托服务费 120 万元，主要用于开展政府投资 委托审计项目聘用中介机构增加支付委托审计服务费和工 程审计临时聘用人员工资费用。 五、其他重要事项的情况说明 1.机关运行经费。2019 年局本级的机关行政运行经费当 年一般公共预算拨款 31.5 万元，比 2018 年预算增加 1.7 万 元，上降 0.5%。 2.“三公经费”预算情况 2019 年“三公经费”按上级有关规定执行，严格按照财 6 务制度和开支标准办理，2019 年“三公经费”预算 8.4 万元， 其中公务接待费 8.4 万元，无公车用车购置、运行维护费， 无因公出国（境）费。2019 年“三公”经费预算比 2018 年 减少 0.4 万元，公务接待费减少的原因是单位认真贯彻落实 中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制了“三公” 经费开支；公务用车购置及运行费减少的原因是公务用车改 革，单位已无公务用车。 3.政府采购情况 2019 年赫山区审计局政府采购预算总额为 0 元。 4.国有资产占有情况说明 本单位占有国有资产 163 万元，其中办公楼一栋，价值 80 万元，无其他 50 万元以上的专用设备和其他设备。其他 固定资产 83 万元。本年度国有资产与上年度增加主要是补 记以前年度未入账的固定资产。 六、重点项目预算的绩效目标情况说明 根据我局建设投资审计项目多，任务重的情况，我局采 取了审计委托服务方式，2019 年预算建设投资审计委托购买 服务共支出资金 200 万元，其中公共财政预算拨款支出 120 万元，其他资金支出 80 万元。 建设投资审计围绕促进政府投资项目提质增效和增进 管理，着力开展建设项目审计。加大对征地拆迁、工程招投 标、材料设备采购、建设资金管理使用等重点环节的监督力 度，揭露和查处严重违法违规和损失浪费等问题，促进规范 7 工程建设管理。 七、名称解释 1. 财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。 2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的收入。 3、机关运行经费：是指部门的公用经费，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取 暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 6.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费， 是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置 及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映 单位规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行维 护费反映单位公务用车车辆购置支出以及燃料费、维修费、 保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务因公出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 8 第二部分： 2019 年部门预算需公开的表格情况 1、部门收支总体情况表 2、部门收入总体情况表 3、部门支出总体情况表 4、财政拨款收支总体情况表 5、一般公共预算支出情况表 6、一般公共预算基本支出情况表 7、一般公共预算“三公”经费支出情况表 8、政府性基金预算支出情况表 9. 政府采购预算表 10. 部门整体支出绩效目标申报表 附件： 2019 年部门预算需公开的表格情况.xls 9 益阳市赫山区审计局 2019 年 1 月 15 日 10