2020年绩效评价报告自然资源局土地开发利用管理专项.docx

附件： 南县自然资源局 2020 年土地开发利用管理专项资金 绩效评价报告 为进一步规范财政资金管理，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资 金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中 发〔2018〕34 号）、《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面 实施绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10 号）、《预算绩效管理工作考 核办法》（湘财绩〔2015〕15 号）、《关于对 2020 年度专项资金开展重点绩效 评价工作的通知》（南财绩函〔2021〕10 号）等文件要求，按南县财政局的委 托，第三方中介公司成立专项资金绩效评价工作组，于 2021 年 4 月 20 日—6 月 30 日对南县自然资源局 2020 年度“土地开发利用管理专项资金”（以下简称项 目资金）开展了绩效评价。现将有关情况报告如下： 一、基本情况 （一）项目单位基本情况。南县自然资源局是隶属于南县人民政府的的一级 预算部门，内设办公室、人事股、财务股、法规股（信访接待室）、调查监测 股、确权登记股、所有者权益和开发利用股、规划技术核验股、建设项目规 划管理股、国土空间用途管制股、耕地保护监督股、矿产地环测绘管理股、 行政审批改革股 13 个股室；下设南县自然资源执法监察大队，南县自然资源事 务修复中心，南县征地拆迁事务所，南县不动产登记中心，南县土地储备发展中 心，南县自然资源档案信息中心，南县自然资源局测绘队，南县规划建设服务中 心，南县经开区自然资源所 9 个二级机构（2020 年乡镇管理所归属局管理，2021 年起乡镇管理所归属乡镇政府管理）。其主要职责是贯彻执行全民所有土地、矿 产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间用途管制职责; 1 负责自然资源调查监测评价;负责自然资源统一确权登记工作;负责自然资源的 合理开发利用等。2020 年该局实有人数 186 人，在编人员 143 人，离退休人员 43 人。 （二）项目基本情况。土地开发利用管理专项资金主要是用于国土空间用途 管制、征地拆迁、所有者权益和开发利用、调查监测和确权登记方面的工作经费 支出。2020 年南县自然资源局向县财政申请土地开发利用管理专项资金预算 120 万元，南县财政局结合以前年度资金实际安排情况，经报请人大批准安排了 120 万元的专项资金。 （三）项目绩效目标设定情况。2020 年南县自然资源局在申请该笔专项资 金时设定的具体绩效指标如下： 1.数量指标：完成建设用地征迁 1800 亩，召开听证会不少于 20 次，发布拟 征地公告不少于 20 张、安置公告不少于 20 份；完成建设用地项目报批 20 个； 完成土地使用权招拍挂出让 30 宗；完成全县农村宅基地确权登记 12 万宗；完成 2020 年度土地储备计划编制； 2.质量指标：在征地拆迁工作中，维护当事人的合法权益，征迁赔偿问题妥 善解决；2020 年争取解决 2019 年受理的一宗集体土地所有权权属纠纷案；高质 量完成南县第三次国土调查工作； 3.成本指标：成本控制在预算资金 120 万元以内； 4. 经济效益指标：争取全年“旱改水”指标交易实现财政收益 4 亿元；土 地出让成交价款 4 亿元；行政审批窗口收取土地出让金、规费、税费 1000 万元。 5.社会效益指标：保证土地供应，维护当事人合法权益，化解征迁纠纷矛盾。 （四）项目绩效目标完成情况。2020 年南县自然资源局在县委、县政府的 正确领导下，基本完成了年初设定的绩效目标： 1.国土空间用途管制。2020 年用地上报和领取批文的项目共计 27 个项目， 面积合计 93.8277 公顷。其中已通过审批待缴费后可领取批文的项目有 5 个，面 2 积合计 20.1384 公顷；已领取批文的项目有 18 个，面积合计 54.4597 公顷；正 在走审批程序的项目有 4 个，面积合计 19.2296 公顷。 2.征地拆迁。2020 年征地目标任务为 2000 亩，分解为 18 个项目实施，全 年征地 2000 亩，完成率 100%。拆迁房屋 1190 户，拆迁面积 273700 平方米。 3.所有者权益和开发利用。2020 年实施新增国有建设用地使用权招拍挂出 让 40 宗，面积 73.4 公顷，成交金额 43919 万元；对 2009 年以来批而未供用地 批准文件进行了清理，并按时段和时限要求整改到位。其中完成 2009-2015 年批 而未供用地 28 总，面积 67.0768 公顷（1006.152 亩）；2016-2018 年批而未供 用地 31 总，面积 107.9102 公顷（1618.635 亩），已实际完成 17 宗，面积 24.7658 公顷（371.487 亩）；2019-2020 年批而未供用地 16 总，面积 92.9394 公顷 （1394.091 亩），已实际完成 4 宗，面积 7.4769 公顷（112.1535 亩）。 4.调查监测和确权登记。高质量完成了南县第三次国土调查工作；完成全县 农村宅基地登记任务 124349 宗，发证 106746 宗，新增发证 36000 宗；全年处理 了 4 起土地权属信访事件，并对 2019 年受理的一宗集体土地所有权权属纠纷案 得到圆满解决，化解了社会矛盾，维护了当事人的合法权益，促进了社会稳定。 5.土地储备。完成了 2020 年度土地储备计划编制，已上报市、省厅审查备 案；办理国有建设用地储备出库手续 20 宗，面积 54.74 公顷；完成新增建设用 地土地储备审批手续入库项目 22 个，面积 68.274 公顷；办理储备土地不动产权 登记颁证 12 宗，面积 61.55 公顷；积极配合财政、城投等部门，完成了省自然 资源厅文件精神关于开展国有土地出让和土地储备专题调研、储备土地资产核报 及相关业务工作。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况。“土地开发利用管理”专项资金预算 120 万元， 由县本级财政拨款，拨款金额 120 万元，资金到位率 100.00%。 3 （二）项目资金使用情况。“土地开发利用管理”专项资金预算安排 120 万 元，实际使用资金 122.29 万元，超出预算金额 2.29 万元，资金使用率为 101.91%，超预算开支用当年其他项目资金的结余资金或单位经营收入资金弥补。 其中：土地供应市场管理支出 144,487.00 元，占该专项资金使用总额的 11.81%； 规划工作管理支出 237,857.00 元，占该专项资金使用总额的 19.45%；第三次土 地调查管理支出 269,163.00 元，占该专项资金使用总额的 22.01%；储备计划编 制支出 114,200.00 元， 占该专项资金使用总额的 9.34%；全年租车费 221,519.00 元，占该专项资金使用总额的 18.11%。 具体开支明细如下：单位元 序号 支出项目 实际使用金额 占实际使用总额比 国有建设用地供应计划编 130,000.00 10.63% 12,669.00 1.04% 1 制费 2 办公设备购置 3 软件升级技术服务费 15,000.00 1.23% 4 建设规划发证软件费 3,000.00 0.25% 第三次土地调查村级协调 264,000.00 21.59% 5 经费 6 全年租车费 221,519.00 18.11% 7 国土规划修改技术服务费 156,000.00 12.76% 国土规划及征迁所学习培 10,860.00 0.89% 8 训费 9 下乡差旅费 342,285.00 27.99% 10 确权登记及征迁所招待费 7,700.00 0.62% 11 宣传资料印刷费 59,883.00 4.89% 1,222,916.00 100.00% 合计 4 （三）项目资金管理情况。南县自然资源局在资金使用上严格遵守国家财经法 规、有关专项资金管理规定和本单位财务管理制度，项目资金的申拨使用，由南 县自然资源局向县财政局申请拨款，再由县财政局国库集中支付到对应商户，费 用报销程序基本合规，资金管理基本到位。 三、项目组织实施情况 （一）制度建设情况。为进一步规范财政资金管理，强化财政资金支出绩效 理念，切实提高财政资金使用效益，南县自然资源局制订了《南县自然资源局重 大资金使用管理制度》，该制度明确规定了重大资金数额的界定及相关审批程序； 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，制定了《南县自然资源局 专项资金管理办法》，该办法明确要求严格执行预算管理制度、加强项目管理、 规范资金使用等。进一步加强了专项资金管理，明确责任，完善报账流程，限定 权限，严格报批、会审等手续，多方监管，规范财务管理工作。 （二）项目实施情况。一是加强组织领导，专项资金预算下达后，主要领导 和分管领导高度重视，立即召开会议进行布置安排，制定工作计划，明确时限要 求，落实责任分工，确保专项工作顺利进行；二是加强预算信息公开，南县自然 资源局统一在政府网站公示了预决算信息，做到了公开透明，无暗箱操作，无监 管盲区；三加强项目管理，在项目实施中，与承包方签订合同，明确双方权利义 务。尤其是土地征迁工作，相关工作人员外出考察学习，妥善解决拆迁工作中的 问题；四是合理安排财政资金，增强行政成本意识，细化经费预算编制，严格控 制专项支出，确保支出与预算有机衔接，提高预算执行力。 四、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过绩效评价全面分析该项目资金使用、管理和项目实施情况，进一步规 范南县自然资源局专项使用、管理制度，强化财政资金支出绩效理念，切实提高 财政资金使用效益。 5 （二）绩效评价工作过程。 根据南县财政局《关于对 2020 年度专项资金开展重点绩效评价工作的通知》 (南财绩函[2021]10 号)文件要求，我所按下列步骤开展了绩效评价工作： 1.前期准备。我所抽调专人成立了绩效评价工作组，明确了工作职责，制定 了现场评价方案，设计了相关表格，联系了相关部门和单位，确定了实施时间。 2.实施情况。项目绩效评价实施步骤：（1）召开座谈会。组织项目单位管 理层、责任人员及相关代表召开座谈会，听取该项目有关情况介绍；（2）收 集核查资料。收集该项目相关文件和项目单位相关制度等资料；核查相关制度 是否完善，项目支出是否合规，资金拨付手续是否齐全，是否存在截留、挪用 等情况；（3）现场查看。进入实地查看，拍照取证，调查走访，发放问卷调 查。（4）归纳汇总。对提供材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分 析、归纳汇总；（5）得出评价结论，形成绩效评价报告。 五、绩效评价结果和绩效分析 根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值 100 分，实得 84 分，被评为“良好”等级(详见：南县自然资源管理局 2020 年 “土地开发利用管理专项资金”绩效评价指标评分表)。主要绩效表现在以下几 个方面： （一）项目经济性分析： 1.南县自然资源局 2020 年土地开发利用管理项目严格按照年初批复的预 算安排项目资金，控制项目的预算成本，确保项目资金的使用效益。预算资金 120 万元，实际使用资金 122.29 万元，略超预算 1.91%。 2.南县自然资源局实施该项目全年“旱改水”指标交易实现财政收益 4.75 亿元；土地出让成交价款 4.6 亿元；行政审批窗口收取土地出让金、规费、税费 1014 万元。为南县财政增收贡献较大力量。 （二）项目的有效性分析 6 本项目的有效性体现在以下几个方面： 1.保障了建设用地供应，项目建设得以有序进行。2020 年完成征地 2000 亩， 拆迁房屋 1190 户，拆迁面积约 273700 平方米。南县情湖稻虾公园、南县乡镇污 水处理厂、茅草街消防站 2020 年第一、二、六、七、九、十二批次、S307 等 18 个建设项目顺利领到批文；2020 年第四、八、十、十五批次、茅草街防汛物资 储备库等 5 个项目待缴费后就可领到批文。 2.提高了整体的土地利用效果，在数量上平衡了土地“批、供、用”。2020 年清理了 2009 年以来批而未供用地，经过清理实际完成 49 宗土地供应，面积 99.3195 公顷（1489.7925 亩）。 3.科学合理的实施国土空间规划编制。南县于 2019 年 10 月全面启动国土空 间规划编制工作，2020 年 8 月完成“双评价三评估”工作。12 月中旬，根据省 空间规划局反馈意见，优化调整生态红线后形成《南县国土空间规划大纲》，在 此基础上编制南县 5 个专项规划、7 个专题规划。截至 2020 年底，南县 4 个“多 规合一”省级试点村庄规划（南洲镇清水堰村、南山村、班嘴村、育才村）已全 部完成编制。2020 年 12 月 20 日，南县村庄规划设计荣获省自然资源规划学会 二等奖殊荣。 4.土地执法重拳出击，严守耕地红线。充分认识耕地保护的极端重要性，采 取长牙齿的硬措施，全力落实最严格的耕地保护制度，坚决遏止耕地“非农 化”、“非粮化”牢牢守住耕地保护红线。相继开展“大棚房”和违建别墅问题 清查整治回头看、月清“三地”、土地例行督查整改、违法违规用地专项整治、 农村乱占耕地建房问题整治。 5.土地综合整治增产增值，现代农业助力乡村振兴。南县南洲镇获评全国首 批全域土地综合整治试点乡镇。“全要素整治+美丽乡村建设+现代农业”助力乡 村振兴的模式先后受到中央宣传部“学习强国”平台、百度“资源中国”、益阳 日报等新闻媒体的关注和推介。 7 6.维护了当事人的合法权益，化解了社会矛盾，促进了社会稳定。2020 年 完成农村宅基地确权登记 124349 宗，发放确权证 106746 宗，其中新增确权证 36000 宗。妥善处理 4 起土地权属信访事件及 2019 年受理的一宗集体土地所有 权权属纠纷案件，极大的促进了社会的和谐。 （三）项目的可持续性分析 土地开发利用管理工作事关国家土地红线、事关乡村振兴等国家战略，事关 人民群众安居乐业等，这些都为该项目的持续施行提供了政策保障。 （四）满意度完成指标分析 南县自然资源局 2020 年土地开发利用管理项目，从调查问卷中可以看出全 县市民对实施该项目极为支持与认同，认为该项目是一项与市民切身利益及南县 城市发展紧密相关的。满意度调查结果在 98%以上。 六、存在的主要问题 南县自然资源局 2020 年“土地开发利用管理专项资金”在项目决策上合理， 实施过程中领导重视，管理较规范，较好的达到了预期的绩效目标，但有些方面 仍有不足，主要有： (一) 财务核算存在跨期现象，部分财务资料提供不全。①该项目资金的使 用有 40.88 万元，占项目使用总额的 33.43%，是在 2021 年 1-2 月份支付的。②第三 次国土调查拨付到乡镇的村级协调经费 26.4 万元，未提供村级具体使用的财务 资料。 (二)监督检查工作未到位，有待加强。监督检查是保证预算执行的重要手 段，通过实施内部监督检查，可以及时查找并督促整改专项管理中存在的问题， 发挥监督预算、纠偏、评价及监管职能 ，推动财政管理更加规范、科学、合理、 高效。本工作专项项目资金拨付到下面乡镇的第三次国土调查村级协调经费 26.4 万元，占项目资金使用总额的 21.59%，未提供相关监督检查资料。 8 七、建议 (一)规范财务核算，妥善管理财务资料，加强项目资金使用的管理，严格按 照设定的时效目标及时的按质按量完成项目工作。 （二）加强监督检查工作。充分认识督查工作的重要性，通过开展积极有效 的督查工作，可以及时了解项目执行中的情况、经验和问题、可以及时发挥督查 工作的纠偏作用，减少因工作失误给国家、给个人带来不必要的损害。 南县自然资源局 2021 年 6 月 30 日 9