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2020 年度益阳市赫山区档案局部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区档案局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 1 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 2 第一部分： 益阳市赫山区档案局概况 一、部门职责 （一）贯彻执行国家和本区有关档案管理的法律、法规、规章 和方针、政策。 （二）依法开展区直单位档案收集工作，科学规范管理档案。 （三）负责对馆藏档案资料进行整理和鉴定，编制检索工具。 （四）负责征集社会上有保存利用价值的档案资料。 （五）负责做好馆藏档案有效保管保护安全工作，采用科学方 法，开展防火防盗防虫等“十防”工作，保证档案实体的绝对安全。 （六）负责做好馆藏档案的信息化工作，努力开发档案信息资 源，为党和政府及社会民众提供档案利用服务。 （七）负责馆藏档案编研工作，运用档案资源，开发编研成果， 办好爱国主义教育基地。 （八）承担政府主动公开信息的收集、查阅和受理工作。 （九）承办上级机关交办的其他事项。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区档案局单位内设机构包括：办公室、档案管理股、 3 科技信息股。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区档案局 2020 年部门决算汇总公开单位构成包括： 益阳市赫山区档案局只有本级，没有其他二级决算单位。 第二部分： 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 140.82 万元，年初结转和结余 30.30 万元，总 计 171.12 万元，与 2019 年度收入（133.06 万）相比，增加 7.76 万元，增长 5.83%，主要原因是:增加了数字化建设经费及人员经 费。 2020 年度支出总计 135.55 万元， 年末结转与结余 35.57 万元， 总计 171.12 万元，与 2019 年支出（167.5 万元）相比，减少了 31.95 万元，下降 19.07%，主要原因是：减少了土地确权档案支出。 二、收入决算情况说明 4 本年收入合计 140.82 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 140.82 万元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元， 占 0%，其他收入 0 万元，占 0%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 135.55 万元，其中：基本支出 130.55 万元， 占 96.31%；项目支出 5 万元，占 3.69%；上缴上级支出 0 万元， 占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 140.82 万元，年初财政拔款结转和结 余 30.30 万 元 ， 总 计 171.12 万 元 ， 与 2019 年 财 政 拔 款 收 入 （130.47 万元）相比，增加 10.35 万元，增长 7.93%,主要原因是 增加数字化建设经费及人员经费。 2020 年度财政拔款支出总计 135.55 万元，年末财政结转与结 余 35.57 万元，总计 171.12 万，与 2019 年财政拔款支出（164.92 万元）减少 29.37 万元，下降 17.81%。主要原因是减少了土地确 权档案支出。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 5 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 135.55 万元，与 2019 年度（164.92 万元）相比，财政拨款支出减少 29.37 万元，减少 17.81%,主要原因是减少了土地确权档案支出。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 135.55 万元，主要用于 以下方面：一般公共服务（类）支出 110.46 万元，占 81.49%；社 会保障和就业（类）支出 9.59 万元，占 7.07%；卫生健康（类） 支出 8.55 万元，占 6.31%；住房保障（类）支出 6.94 万元，占 5.12%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 110.77 万元， 支出决算为 135.55 万元，完成年初预算的 122.37%。其中： 1.201 一般公共服务支出（类）26 档案事务（款）01 行政运 行（项）年初预算为 85.69 万元，支出决算为 89.46 万元，完成年 初预算的 104.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预 算增加了 3.77 万元。 2.201 一般公共服务支出（类）26 档案事务（款）04 档案馆 （项）年初预算为 0 万元，支出决算为 5.00 万元，决算数大于年 初预算数的主要原因是：调整预算增加了 5.00 万元。 3.201 一般公共服务支出（类）26 档案事务（款）99 其他档 6 案事务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 16.00 万元，决 算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加了 16.00 万元。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 130.55 万元， 其中: 人员经费 108.81 万元，占基本支出的 83.34%，主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、 其他对个人和家庭的补助；公用经费 21.74 万元，占基本支出的 16.65%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支 出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 7 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 2.80 万元，支出 决算为 0.08 万元,完成预算的 2.86%，其中： 因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，主 要原因是本年无发生； 公务接待费支出预算为 2.80 万元，支出决算为 0.08 万元,完 成预算的 2.86%, 决算数小于预算数，主要原因是我单位严格按预 算执行决算。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，主要原因是本年无发生。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元， 公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元， 公务接待费支出决算 0.08 万元，占 100%。其中： 1.因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国 （境）团组 0 个，累计 0 人次（精确到个位数）。 2.公务接待费支出决算为 0.08 万元，其中：其他国内公务接 待支出 0.08 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关 部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区档案局 2020 年 共接待国内公务接待批次 3 个、接待人次 27 人次（不包括陪同人 员）。 8 公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务 用车购置费 0 万元，益阳市赫山区档案局更新公务用车 0 辆。公务 用车运行维护费 0 万元，截止 2020 年 12 月 31 日，我单位开支财 政拨款的公务用车保有量为 0 辆。 无因公出国（境）费支出预算与决算。 无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有政府性基金预算财政拨款收支。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2020 年本单位没有国有资本经营预算财政拨款收支。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区档案局 2020 年机关运行经费支出 21.74 万元。 比年初预算数（11.75 万元）增加 9.99 万元，增长 85.02%，主要 原因是增加了数字化建设经费。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门无会议费开支；开支培训费 0.71 万元，主要是 本单位人员参加上级单位安排的档案管理业务知识培训产生的费 用。 十二、关于政府采购支出说明 本年度无政府采购支出。 9 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中，主要 领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法 执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套） ；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况。 1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以夏孟军为组长的 绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握 政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方 案。 2.组织实施。采用核查法核查 2020 年同级财政预算批复执行 及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部 控制制度等情况。 3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依 据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合 性书面报告。 （二）部门决算中项目绩效自评结果。 预算绩效评价自评为 95 分，具体绩效情况如下： 10 1.本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内， 编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总额小，低于 年初预算。 2.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严 格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严 格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。 3.预算管理方面。我馆制定了切实有效的内部管理制度和经费 支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了 有效控制。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。 1.效率性分析 2020 年，在区委、区政府和财政局正确领导下，在市档案局 的关心指导下，区档案馆坚持围绕赫山区经济社会发展中心，服务 大局，以深化改革和创新管理为重点，切实抓好业务管理和自身建 设，忠诚履职，实干善为，各项工作取得了明显成效。 2.效益性分析 2020 年，我馆干部职工认真贯彻落实党的十九大精神和区委 区政府决策部署，努力工作，创先争优，不仅按照年初工作安排较 好地完成各项工作任务，而且取得较好的成绩。 （1）贯彻执行国家和本区有关档案管理的法律、法规、规章 11 和方针、政策。 （2）依法开展区直单位档案收集工作，科学规范地管理档案。 （3）负责对馆藏档案资料进行整理和鉴定，编制检索工具。 （4）负责征集社会上保存利用价值的档案资料。 （5）负责做好馆藏档案有效保管保护安全工作，采用科学方 法，开展防火防盗防虫等“十防”工作，保证档案实体的绝对安全。 （6）负责做好馆藏档案的信息化工作，努力开发档案信息资 源，为党和政府及社会民众提供档案利用服务。 （7）负责馆藏档案编研工作，运用档案资源，开发编研成果， 办好爱国主义教育基地。 （8）承担政府主动公开信息的收集、查阅和受理工作。 （9）承办上级机关交办的其他事项。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 12 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 13 的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展 目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 14 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 电费：反映单位的电费支出。 15 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及 电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药 品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消 耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播 电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交 通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 16 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负 伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费， 由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支 出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯 人的伙食费、药费等。 奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖 励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房 物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 中共益阳市赫山区档案馆 2020 年度部门整体支出绩效评价报告 17 一、益阳市赫山区档案馆办公室基本情况 区档案馆是区委办公室公益一类正科级事业单位，经费来源为 财政全额拨款，执行行政事业单位会计制度。2020 年末，我办设 有档案管理股、科技信息股，综合办公室（均为正股级）。现有在 职干部 8 人，退休人员 7 人。 二、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况 部门决算收支情况：2020 年我馆总收入 171.12 万元，其中： 一般公共预算财政拨款 140.82 万元，其他收入 0 万元，上年结转 结余 30.30 万元。2020 年我馆总支出 135.55 万元，其中：基本支 出（含专项业务经费）135.55 万元。部门决算年终结转结余情况： 2020 年我馆累计结转结余 35.57 万元。 （二）部门整体支出绩效目标 预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我馆已在 赫山信息网站上进行了预（决）算公开。 存量资金管理：我馆已实行国库集中支付管理。 资产管理：制定了《赫山区档案馆资产管理制度》，建立了固 定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物 一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家 18 有关规定的审批程序办理。 “三公”经费控制：2020 年，我馆“三公”经费支出 0.08 万 元，其中：无公务用车运行维护费，公务接待费 0.08 万元，无出 国出境费。 内部控制制度建设：2020 年，我馆完善了《赫山区档案馆机 关管理制度》《财务管理制度》《赫山区档案馆物资采购制度》《赫 山区档案馆资产管理制度》《机关管理制度》等一系列内部控制制 度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。 绩效目标完成情况： 我馆在上级部门的严格要求下整体全面的完成了各项任务. （三）部门整体支出实施情况分析 我馆在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资 金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截 留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格 审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出， 坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格 完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合 规，充分发挥了各项资金的效益性。 三、政府性基金预算支出情况 无。 19 四 、国有资本经营预算支出情况 无。 五、社会保险基金预算支出情况 无。 六、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级 财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强 化预算支出的责任和效率提供参考依据。 （二）绩效评价工作过程 1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以夏孟军为组长的 绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握 政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方 案。 2.组织实施。采用核查法核查 2020 年同级财政预算批复执行 及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部 控制制度等情况。 3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依 据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合 性书面报告。 20 七、主要绩效及评价结论 预算绩效评价自评为 95 分，具体绩效情况如下： （一）经济性分析 1.本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内， 编制内在职人员控制率为 100%；“三公”经费支出总额小，低于 年初预算。 2.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严 格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严 格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。 3.预算管理方面。我馆制定了切实有效的内部管理制度和经费 支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了 有效控制。 （二）效率性分析 2020 年，在区委、区政府和财政局正确领导下，在市档案局 的关心指导下，区档案馆坚持围绕赫山区经济社会发展中心，服务 大局，以深化改革和创新管理为重点，切实抓好业务管理和自身建 设，忠诚履职，实干善为，各项工作取得了明显成效。 （三）效益性分析 2020 年，我馆干部职工认真贯彻落实党的十九大精神和区委 区政府决策部署，努力工作，创先争优，不仅按照年初工作安排较 21 好地完成各项工作任务，而且取得较好的成绩。 1.贯彻执行国家和本区有关档案管理的法律、法规、规章和方 针、政策。 2.依法开展区直单位档案收集工作，科学规范地管理档案。 3.负责对馆藏档案资料进行整理和鉴定，编制检索工具。 4.负责征集社会上保存利用价值的档案资料。 5.负责做好馆藏档案有效保管保护安全工作，采用科学方法， 开展防火防盗防虫等“十防”工作，保证档案实体的绝对安全。 6.负责做好馆藏档案的信息化工作，努力开发档案信息资源， 为党和政府及社会民众提供档案利用服务。 7.负责馆藏档案编研工作，运用档案资源，开发编研成果，办 好爱国主义教育基地。 8.承担政府主动公开信息的收集、查阅和受理工作。 9.承办上级机关交办的其他事项。 （四）评价结论 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机 关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到 位。经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用。 八、存在的问题 因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初 22 预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预 算执行存在偏差。 九、其他需要说明的情况 无。 23 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 投 20 入 （ 分 ） 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合 理 性 （2 分） 自评 分 2 目标 设 定 （5 分） 绩效指标 明 确 性 （3 分） 在职人员 控 制 率 （5 分） 预算 “ 三 公 经 配 置 费” （ 15 变 动 率 分） （5 分） 重点支出 安 排 率 （5 分） 3 5 5 5 指标解释 指标说明 评价要点： 部门所设立的整体绩效目 ①是否符合国家法律法规、国民经济 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 和社会发展总体规划； 部门整体绩效目标与部门 ②是否符合部门“三定”方案确定的职 履职、年度工作任务的相符 责； ③是否符合部门制定的中长期实施 性情况。 规划。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化 部门依据整体绩效目标所 分解为具体的工作任务； 设定的绩效指标是否清晰、②是否通过清晰、可衡量的指标值予 细化、可衡量，用以反映和 以体现。 ③是否与部门年度的任 考核部门整体绩效目标的 务数或计划数相对应； 明细化情况。 ④是否与本年度部门预算资金相匹 配。 在职人员控制率=（在职人员数/编制 数）×100%。 部门本年度实际在职人员 在职人员数：部门实际在职人数，以 数与编制数的比率，用以反 财政部确定的部门决算编制口径为 映和考核部门对人员成本 准。 的控制程度。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预算 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经 数与上年度“三公经费”预算 费”总额-上年度“三公经费”总额）/上 数的变动比率，用以反映和 年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出 考核部门对控制重点行政 国（境）费、公务车辆购置及运行费 成本的努力程度。 和公务招待费。 重点支出安排率=（重点预算支出/预 算总支出）×100%。 部门本年度预算安排的重 重点预算支出：部门年度预算安排的， 点预算支出与部门预算总 与本部门履职和发展密切相关、具有 支出的比率，用以反映和考 明显社会和经济影响、党委政府关心 核部门对履行主要职责或 或社会比较关注的预算支出支出总 完成重点任务的保障程度。额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 24 一级 指标 过 三级 指标 预算 执 行 率 （4 分） 自评 分 4 30 程 （ 二级 指标 分 ） 预算 调 整 率 （2 分） 支付 进 度 率 （2 分） 2 2 预算 执 行 （ 20 结转 分） 结 余 率 （2 分） 2 结转结余 变 动 率 （2 分） 2 公用经费 控 制 率 （2 分） 2 “三公经 费”控制 率（2 分） 2 政府采购 执 行 率 （4 分） 4 指标解释 指标说明 预算执行率=（预算执行数/预算数） × 100%。 部门本年度预算完成数与 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数的比率，用以反映和 预算数。 考核部门预算完成程度。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。 部门本年度预算调整数与 预算调整数：部门在本年度内涉及预 预算数的比率，用以反映和 算的追加、追减或结构调整的资金总 考核部门预算的调整程度。和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外）。 支付进度率=（实际支付进度/既定支 付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 部门实际支付进度与既定 出预算执行总数与年度支出预算数 支付进度的比率，用以反映 的比率。 和考核部门预算执行的及 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 时性和均衡性程度。 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率） 。 部门本年度结转结余总额与结转结余率=结转结余总额/支出预算 支出预算数的比率，用以反映数×100%。 和考核部门对本年度结转结结转结余总额：部门本年度的结转资 余资金的实际控制程度。 金与结余资金之和（以决算数为准） 。 部门本年度结转结余资金 结转结余变动率=[（本年度累计结转 总额与上年度结转结余资 结余资金总额-上年度累计结转结余 金总额的变动比率，用以反 资金总额）/上年度累计结转结余资金 映和考核部门对控制结转 总额]×100%。 结余资金的努力程度。 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的 公用经费控制率=（实际支出公用经 公用经费总额的比率，用以 费 总 额 / 预 算 安 排 公 用 经 费 总 额 ） 反映和考核部门对机构运 ×100%。 转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际支 出数与预算安排数的比率，用“三公经费”控制率=（“三公经费”实 以反映和考核部门对 “三公经费”际支出数/“三公经费”预算安排数） ×100%。 的实际控制程度。 政府采购执行率=（实际政府采购金 部门本年度实际政府采购 额/政府采购预算数）×100%； 金额与年初政府采购预算 政府采购预算：采购机关根据事业发 的比率，用以反映和考核部 展计划和行政任务编制的、并经过规 门政府采购预算执行情况。定程序批准的年度政府采购计划。 25 一级 指标 二级 指标 三级 指标 管理制度 健 全 性 （2 分） 资金使用 合 规 性 预算 （1 分） 管 理 （5 分） ） 过 程（30 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 基础信息 完 善 性 （1 分） 自评 分 2 1 1 1 管理制度 健 全 性 （2 分） 2 资产 管 理 （5 分） 资产管理 安 全 性 （2 分） 2 指标解释 指标说明 部门为加强预算管理、规范 评价要点： 财务行为而制定的管理制 ①是否已制定或具有预算资金管理 办法、内部财务管理制度、会计核算 度是否健全完整，用以反映 制度等管理制度； 和考核部门预算管理制度 对完成主要职责或促进事 ②相关管理制度是否合法、合规、完 整； 业发展的保障情况。 ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关预算支出管理 部门使用预算资金是否符 办法的规定； 合相关的预算财务管理制 ②资金的拨付是否有完整的审批程 度的规定，用以反映和考核 序和手续； 部门预算资金的规范运行 ③预算支出的重大开支是否经过评 情况。 估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 部门是否按照政府信息公 评价要点： 开有关规定公开相关预决 ①是否按规定内容公开预决算信息； 算信息，用以反映和考核部 ②是否按规定时限公开预决算信息。 门预决算管理的公开透明 预决算信息是指与部门预算、执行、 情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是 部门基础信息是否完善，用 否真实； 以反映和考核基础信息对 ②基础数据信息和会计信息资料是 预算管理工作的支撑情况。否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是 否准确。 部门为加强资产管理、规范 评价要点： 资产管理行为而制定的管 ①是否已制定或具有资产管理制度； 理制度是否健全完整，用以 ②相关资金管理制度是否合法、 合规、 反映和考核部门资产管理 完整； 制度对完成主要职责或促 ③相关资产管理制度是否得到有效 进社会发展的保障情况。 执行。 评价要点： 部门的资产是否保存完整、①资产保存是否完整； 使用合规、配置合理、处置 ②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； 规范、收入及时足额上缴，④资产账务管理是否合规，是否帐实 用以反映和考核部门资产 相符； 安全运行情况。 ⑤资产是否有偿使用及处置收入及 时足额上缴。 26 一级 指标 二级 指标 三级 指标 固定资产 利 用 率 （1 分） 自评 分 1 产 30 出 （ 实际 完 成 率 （8 分） 分 ） 完成 职责 及 时 率 履 行 （4 分） （ 30 分） 质量 达 标 率 （8 分） 7 4 7 20 果 （ 分 ） 总分 经济效益 （5 分） 社会效益 履职 （5 分） 效 益 生态效益 （ 20 （5 分） 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 指标说明 部门实际在用固定资产总 额与所有固定资产总额的 固定资产利用率=（实际在用固定资 比率，用以反映和考核部门 产总额/所有固定资产总额）×100%。 固定资产使用效率程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划 部门履行职责而实际完成 工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 工作数与计划工作数的比 规划期）内部门实际完成工作任务的 率，用以反映和考核部门履 数量。 职工作任务目标的实现程 计划工作数：部门整体绩效目标确定 度。 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 部门在规定时限内及时完 完成及时率=（及时完成实际工作数/ 成的实际工作数与计划工 计划工作数）×100%。 作数的比率,用以反映和考 及时完成实际工作数：部门按照整体 核部门履职时效目标的实 绩效目标确定的时限实际完成的工 现程度。 作任务数量。 质量达标率=（质量达标实际工作数/ 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作 计划工作数）×100%。 数的比率,用以反映和考核 质量达标实际工作数：一定时期（年 部门履职质量目标的实现 度或规划期）内部门实际完成工作数 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 程度。 值）的工作任务数量。 4 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数与交办或下达数的比 成数/交办或下达数）×100%。 率，用以反映部门对重点工 重点工作是指党委、政府、人大、相 作的办理落实程度。 关部门交办或下达的工作任务。 部门履行职责对经济发展 此三项指标为设置部门整体支出绩 所带来的直接或间接影响。效评价指标时必须考虑的共性要素， 部门履行职责对社会发展 可根据部门实际并结合部门整体支 所带来的直接或间接影响。出绩效目标设立情况有选择的进行 部门履行职责对生态环境 设置，并将其细化为相应的个性化指 所带来的直接或间接影响。标。 5 社会公众或部门的服务对 社会公众或服务对象是指部门履行 象对部门履职效果的满意 职责而影响到的部门、群体或个人。 程度。 一般采取社会调查的方式。 重点工作 办 结 率 （10 分） 10 效 指标解释 4 4 95 27