赫山区审计局2022年部门预算说明.doc

赫山区审计局 2022 年部门预算公开 目 录 第一部分：赫山区审计局 2022 年部门预算说明 一、部门基本情况 （一）职能职责 （二）机构设置 二、部门预算编制范围 三、部门收支总体情况 （一）收入预算 （二）支出预算 四、一般公共预算拨款支出预算 （一）基本支出 （二）项目支出 五、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费 （二）“三公”经费预算 （三）政府采购情况 （四）国有资产占用使用情况 （五）预算绩效目标情况 （六）重点项目预算等预算绩效情况说明 六、名词解释 1 第二部分：赫山区审计局 2022 年部门预算表格 1、部门收支总体情况表 2、部门收入总体情况表 3、部门支出总体情况表 4、财政拨款收支总体情况表 5、一般公共预算支出情况表 6、一般公共预算基本支出情况表(纵向) 7、一般公共预算基本支出情况表(横向) 8、政府性基金预算支出情况表 9、“三公”经费支出情况表 10、政府采购预算表 11、部门整体支出绩效目标申报表 12、单位项目支出绩效目标申报表 13、重点项目支出绩效目标申报表 2 第一部分： 赫山区审计局 2022 年部门预算说明 一、部门基本概况 (一)职能职责 1、拟定全区审计工作政策、规章制度、专业领域审计工作 规划并监督执行。对直接审计、调查和核查事项依法进行审计评 价，做出审计决定或提出审计建议。 2、主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规 定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监 督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任 情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计， 对中央、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审 计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的 结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 3、向区委审计委员会、区政府区长提出年度区级预算执行 和其他财政支出情况审计报告。受区政府委托向区人大常委会提 出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出 问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专 项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关 部门、乡镇、街道、园区党（工）委通报审计情况和审计结果。 4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内 做出审计决定：中央、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情 3 况；区级财政预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直 属单位）预算执行情况和其他财政收支；各乡镇（街道、园区） 及区属园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省 级、市级和区级财政转移支付资金；使用财政资金的事业单位和 社会团体的财务收支。区政府投资和以区政府投资为主的建设项 目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使 用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复 情况；区属国有企业和金融机构、区属资本占控股或主导地位的 企业和金融机构的资产、负债和损益情况；我区驻外非经营性机 构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关 基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目； 法律法规规定的其他事项。 5、按规定向区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人 实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控 措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政 收支有关的特定事项进行专项审计调查。 7、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目 的组织实施。 8、依法检查审计执行情况，督促整改审计查出的问题，依 法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府 裁决中的有关事项，协助有关部门查出相关重大案件。 9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属 于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 4 10、指导和推广信息技术在全区审计系统的应用。 11、完成区委、区政府、区委审计委员会交办的其他任务。 12、职能转变，进一步完善审计管理体制。加强全区审计工 作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线 审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 优化设计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方 式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计 力量，增强监督合力。 （二）机构设置 赫山区审计局是赫山区人民政府职能部门，其经费来源是财 政全额拨款。现有工作人员 30 人，临时聘用人员 3 人,退休人员 25 人。全局共设九个内设机构（均为股级）和一个二级机构， 内设机构分别为：区委审计委员会办公室秘书室、办公室（人事 股）、法规审理股、财政金融审计股（政策跟踪审计股）、经济 责任审计股（企业审计股、国有企业监事会管理股）、农业与资 源环境审计股、行政事业和社会保障审计股、审计执行股（内部 审计指导监督股、重大项目稽查股）、计划统计股（电子数据审 计股），二级机构为赫山区重大项目和固定资产投资审计中心。 二、部门预算编制范围 2022 年赫山区审计局部门预算编制范围为益阳市赫山区审 计局部门本级。 三、部门收支总体情况 2022 年赫山区审计局收入包括一般预算拨款和其他收入。 支出包括基本运行经费和项目支出。 5 （一）收入预算：2022 年年初预算数 956.67 万元，其中一 般公共预算拨款为 645.66 万元，政府性基金预算拨款 0 万元， 国有资本经营预算拨款 0 万元，纳入专户管理的非税收入 0 万元， 其他收入 311.01 万元。收入较去年减少 42.63 万元，主要原因 是小型/WSAZ 专项支出调减。 （二）支出预算：2022 年年初预算数 956.67 万元，其中， 一般公共服务支出 854.09 万元，社会保障支出 48.53 万元，医 疗卫生与计划生育支出 30.41 万元，住房保障支出 23.64 万元。 支出较去年减少 42.63 万元，主要是政策原因有专项支出减少。 四、一般公共预算拨款支出预算 2022 年一般公共预算拨款收入 645.66 万元，较去年减少 33.34 万元，主要原因是小型专项的调减。 具体安排情况如下： （一）基本支出：2022 年年初预算数为 287.74 万元，是指 为保障单位机构正常运转、 完成日常工作任务而发生的各项支出， 包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、 水电费、办公设备购置等日常公用经费以及对个人和家庭的补助 支出等。 （二）项目支出：2022 年年初预算数为 357.92 万元，是指 单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其 中：审计购买服务 300 万元，主要用于重大项目和固定资产投资 审计中心聘用专业技术人员支出和委托中介机构开展审计的审 计服务费；审计岗位津贴 7.92 万元，主要根据相关文件，发放 审计岗位津贴；放管服改革补助 30 万元，主要用于机构改革职 6 能和人员划转经费；专项审计费、经济责任审计和监督经费支出 18 万元，主要用于特定审计项目的专项支出；党建经费支出 2 万元，主要用于党建工作。 五、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费 2022 年机关运行经费当年一般公共预算拨款 645.66 万元， 比 2021 年预算减少 42.63 万元，减少 6.28%。主要原因是小型 专项的调减。 （二）“三公”经费预算 2022 年“三公”经费当年预算数为 8.19 万元，其中一般公 共预算拨款预算 1.8 万元，其他资金预算 6.39 万元。公务接待 费 8.19 万元，比去年减少 0.01 万元，原因是主要是严格落实中 央“八项规定”，从严控制“三公”经费开支，公务用车购置费 0 万元，与去年持平，公务用车运行维护费 0 万元，比去年增加 （减少）0 万元，因公出国（境）费 0 万元，与去年持平。 “三公”经费一般公共预算拨款预算 1.8 万元，具体为公务 接待费 1.8 万元，与去年持平，公务用车购置费 0 万元，与去年 持平，公务用车运行维护费 0 万元，比去年增加（减少）0 万元， 因公出国（境）费 0 万元，与去年持平。 （三）政府采购情况 2022 年政府采购预算 0 万元。 （四）国有资产占用使用情况 本部门车辆合计 0 台，单价 50 万元（含）以上通用设备 0 套，单价 100 万元（含）以上专用设备 0 套。 7 （五）预算绩效目标情况 2022 年，本部门按照有关政策文件开展预算绩效管理工作， 加强绩效目标管理。在编制 2022 年部门预算时，本部门将所有 预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效目标与部门预算同步编 制、同步申报。经区人大批准后，在规定时间内，区财政局将绩 效目标批复给本部门作为预算执行和监督的依据。 2022 年本部门整体支出绩效目标 956.67 万元，其中：基本 支出 565.75 万元，项目支出 390.92 万元。全部实行整体支出绩 效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 645.66 万元。 2022 年本部门单位项目支出绩效目标 390.92 万元，全部实 行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 357.92 万元。 （六）重点项目预算等预算绩效情况说明 2022 年本部门无重点项目预算。 六、名词解释 1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公 用房物业管理费以及其他费用。 2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费， 是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运 行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规 定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公 务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、 8 保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国 际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 第二部分： 赫山区审计局 2022 年部门预算表格 1、部门收支总体情况表 2、部门收入总体情况表 3、部门支出总体情况表 4、财政拨款收支总体情况表 5、一般公共预算支出情况表 6、一般公共预算基本支出情况表(纵向) 7、一般公共预算基本支出情况表(横向) 8、政府性基金预算支出情况表 9、“三公”经费支出情况表 10、政府采购预算表 11、部门整体支出绩效目标申报表 12、单位项目支出绩效目标申报表 13、重点项目支出绩效目标申报表 益阳市赫山区审计局 2021 年 11 月 19 日 9