南县教育局卫生保健站2022年度专项支出绩效评价报告.docx

南县教育局卫生保健站 2022 年度专项经费 绩效自评报告 为了解 2022 年度南县教育局卫生保健站专项经费项目 的实施情况和效果情况，以及专项资金使用的合理性和规范 性，根据《南县财政局关于做好 2022 年度预算绩效自评工 作的通知》（南财函〔2023〕11 号）等文件精神要求，县教 育按照绩效评价工作的一般准则，采用因素分析法、数据对 比法等评价方法，同时辅以深度访谈、问卷调查、财务核查 等证据收集方法，对“2022 年度南县教育局卫生保健站专项 经费”的使用及其效果实施绩效评价并形成绩效自评报告。 一、项目概况 （一）项目单位基本情况 南县教育局卫生保健站 2022 年共有 2 个职能室，干部 职工 5 人。干部职工中在职在编人员 5 人，其中公务员 0 人， 工勤人员 0 人，事业人员 5 人；借调人员 0 人；长期临时工 0 人；退休人员 7 人（公务员 0 人，事业人员 7 人）；遗属 人员 0 人，独生子女 0 人。 （二）项目基本情况 根据南县财政局 2022 年部门预算单位经费安排，我单 位 2022 年专项经费 18 万元，其中突发卫生公共事件（疫情 防控）10 万元，血防教育 2 万元，传染病防控 4 万元，健康 教育 2 万元。 1 突发卫生公共事件资金用于疫情防控检查、疫情防控物 资准备、疫情防控培训、租车等； 血防教育资金用于学校血防宣传教育、血防知识培训； 传染病防控资金用于传染病防控知识讲座、培训、租车； 健康教育资金用于学校学生健康教育、健康教育知识培 训； （三）绩效目标设定情况 1、完成全县中小学、幼儿园卫生保健教师培训任务。 2、开展传染病防控（特别是疫情防控）督查工作。 3、完成教育局布置的其他有关工作。 二、项目实施基本情况 （一）项目的组织管理情况； 1、项目实施管理情况 根据年初项目绩效目标，参照市教育和财政部门的经费 管理使用要求和相应项目实施方案要求进行收支和管理，做 到专款专用，投入到位，发挥效益。 2、制度执行情况 为保证财政安排给南县教育局卫生保健站的项目能够 扎实有效实施，经费支出均按照中央“八项规定”要求，严 格审批，手续齐全，合法合规，项目支出完全符合国家财经 法规和财务管理制度。 2 （二）项目财务管理状况 1、项目投入情况 2022 年，县财政下达南县教育局卫生保健站经费项目预 算资金 18 万元，实际到位项目资金 18 万元，到位率为 100 ％。 2、项目支出情况 根据年初项目绩效目标， 2022 完成实际支出项目资金 18 万元，支出率为 100％。主要用于开展相关知识教育活动、 培训经费、会议经费、租车等专项工作支出。 3、资金使用合法性、合规性 南县教育局卫生保健站专项经费严格按照要求进行项 目资金的申报、使用和管理，手续齐全，合法合规，未发现 有违反财经纪律现象发生。 三、项目绩效分析 （一）项目绩效评价工作开展情况； 南县教育局卫生保健站项目绩效评价选用的指标主要 包括预算执行情况、财务管理状况以及社会效益等。采取单 位绩效评价自评方式，运用成本效益法进行项目绩效评价。 项目按照绩效目标的实施内容及工作要求实施完毕，执 行情况较好，达到了预期绩效目标。根据对项目自检自评， 结合 2022 年项目支出绩效自评指标计分表逐项打分，总得 分为 94 分，绩效评价为“优秀”。 （二）项目绩效目标完成情况； 3 1、完成全县中小学、幼儿园卫生保健教师培训任务。 2、开展传染病防控（特别是疫情防控）督查工作。 3、完成教育局布置的其他有关工作。 4、通过活动提高教师教学水平和能力，提高了学生身 心素质，促进学生身心健康、家庭幸福。 5、通过系列教学活动，提高全体师生素质，净化校园 生态环境，打造美丽校园环境。 四、项目支出绩效自评得分情况（92 分） （一）项目决策（17 分） （1）项目目标 4 分，南县教育局卫生保健站对专项资金 的使用设立了明确的目标，且目标细化、量化到了具体的每 一项工作，该项指标得 4 分。（佐证资料：年度工作计划、 预算编制计划） （2）决策过程 7 分 1、决策依据 4 分：专项资金的使用符合上级文件的规定， 制定了 2022 年度教育工作要点； 2、决策程序 3 分：项目资金的使用符合申报条件，批复 及时，该项指标得 3 分。 （3）资金分配 6 分 1、分配办法 2 分：南县教育局卫生保健站制定了专项资 金管理办法，管理办法中有明确的资金分配办法，资金分配 因素全面合理。（佐证资料：2022 年度预算编制方案） 2、分配结果方面 4 分：根据年初制定的预算计划，各项 工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法 4 存在一定的出入，但总体上分配公平合理。（佐证资料：2022 年度经费使用公开说明） （二）项目管理（23 分） （1）资金到位 5 分 1、到位率 3 分。2022 年度县财政给南县教育局卫生保 健站预算专项经费 18 万元，实际到位 18 万元。（县财政预 算批复） 2、到位实效 2 分。资金到位及时，没有影响工作的开展。 （佐证资料：县财政预算批复） （2）资金管理 9 分 1、资金使用 6 分。资金依法依规给付，无截留挤兑挪用 情况、无超标准开支情况。 2、财务管理 3 分：南县教育局卫生保健站制定财务管理 制度，坚持一支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、 分管领导签字后才能予以报销，会计核算规范。（佐证资料： 财务管理制度文件，经费支出凭证） （3）组织实施 9 分 1、组织机构 1 分：南县教育局卫生保健站成立了专项资 金管理领导小组，分工明确。 2、项目实施 3 分：根据教育专项工作的实际，合理安排 各项活动开展，并在相应的活动时间内完成工作任务。 3、管理制度 5 分：专项资金管理制度健全，在使用过程 严格执行了相关管理制度，但也存在监督不到位的情况。 （三）项目绩效（52 分） 5 （1）项目产出 12 分 1、产出数量 4 分：根据年初制定的工作计划和预算编制 计划，局机关开展了各项活动，总体上，完成了工作目标。 2、产出质量 4 分：①活动各项支出明细清晰。 ②培训举办 多期，受众人数达到预期。③活动开展较好。④素质得到提 升。 3、产出实效 3 分。每一项项目活动的开展，完成度都 较好。 4、产出成本 2 分。2022 年专项经费预算资金 18 元，到 位 18 万元。（佐证资料：预算批复、支出明细） （2）项目效果 39 分 1、经济效益 7 分： 无 2、社会效益 8 分： 促进学生身心健康、家庭幸福。 3、环境效益 8 分： 通过环境保护和垃圾分类知识宣传， 倡导全民养成低碳、 节能减排的科学生活方式；注重绿色环保、生态种养、要金 山银山，更要青山绿水。 4、可持续影响 8 分： 本年度内各项活动按计划实施，通过活动提高教师教学 水平和能力，提高了学生身心素质，从而为南县经济发展提 供有力支持。 5、服务对象满意度 8 分 6 通过对公众问卷调查，对教育工作（含政策的制定、工 作方式、工作态度、廉政建设等）满意。 五、项目存在的问题和改进措施。 （一）存在问题：经费投入不够，很难适应卫生保健工 作之需。 （二）改进措施：无 六、下一步改进工作的意见和建议 财政部门根据教育实际情况，适当增加预算。 南县教育局卫生保健站 2023 年 3 月 16 日 7