益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会2021年度部门决算公开.docx

2021 年度益阳市赫山区兰溪粮食产业园 管理委员会部门决算 目 录 第一部分 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 1 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附 件 2 第一部分： 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会概况 一、部门职责 1.贯彻执行国家、省、市有关法律、法规和政策，负责编制 本园区的发展总体规划和开发建设详细规划，经区政府批准后组织 实施。 2.负责本园区产业发展规划、产品结构调整及名优产品培植工 作。 3.负责本园区内的经济发展、协助做好节能减排和环境保护工 作。 4.协助做好本园区内的土地征用、房屋拆迁工作，负责做好园 区内国有土地的出让、转让和基础设施建设工作。 5.负责本园区内国有资产的管理和保值增值工作。 6.负责做好本园区对外宣传、招商引资、争资立项及入园项目 的考察、论证和审核工作。 7.负责做好本园区内管理、协调、服务工作。 8.负责做好本园区内企业生产管理、固定资产投入、企业生产 状况及员工结构等统计工作。 9.行使区政府和有关职能部门依法授予的其它职能。 3 10.完成区委、区政府交办的其它工作。 二、机构设置 （一）内设机构设置 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会单位内设机构包括： 办公室、项目建设股、投资发展股、园区服务中心。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会单位 2021 年部门决 算公开单位构成包括：益阳市赫山区兰溪粮食产业园部门决算只有 本级，没有其他二级单位，因此，纳入 2021 年部门决算只有益阳 市赫山区兰溪粮食产业园本级。 第二部分： 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会 2021 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 4 2021 年度收入 140.98 万元，年初结转和结余 37.77 万元，总 计 178.75 万元，与 2020 年收入（189.09 万元）相比，减少 48.11 万元，下降 25.44%，主要原因是厉行节俭，从严控制经费。 2021 年度支出 178.75 万元，年末结转和结余 0 万元，总计 178.75 万元，与 2020 年支出（174.63 万元）相比，增加 4.12 万 元，增长 2.36%，主要原因是年度调资晋级。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 178.75 万元，其中：一般公共预算财政拨款收 入 140.98 万元，占 78.87%；年初结转和结余 37.77 万元，占 21.13%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 178.75 万元，其中：基本支出 178.75 万元， 占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收入 140.98 万元，年初财政拨款结转和结 余 37.77 万 元 ， 总 计 178.75 万 元 ， 与 2020 年 财 政 拨 款 收 入 （184.02 万元）相比，减少 43.04 万元，下降 23.39%，主要原因 是厉行节俭，从严控制经费。。 2021 年度财政拨款支出 178.75 万元，年末财政拨款结转和结 余 0 万元，总计 178.75 万元，与 2020 年财政拨款支出（174.63 5 万元）相比，增加 4.12 万元，增长 2.36%，主要原因是年度调资 晋级。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 178.75 万元，占本年支 出合计的 100%。与 2020 年度（155.04 万元）相比，增加 23.71 万 元，增长 15.29%,主要原因是年度调资晋级。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 178.75 万元，主要用于 以下方面：一般公共服务（类）支出 163.91 万元，占 91.70%；社 会保障和就业（类）支出 6.25 万元，占 3.49%；卫生健康（类） 支出 3.91 万元，占 2.19%；住房保障（类）支出 4.69 万元，占 2.62%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 91.38 万元， 支出决算为 178.75 万元，完成年初预算的 195.61%。其中: 1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）支出 163.91 万元，较年初预算增长 65.73 万元， 决算数大于年初预算数的主要原因是、调整预算数增加了 65.73 万 元； 6 2.社会保障和就业（类）机关事业单位养老保险缴费（款）工 资福利支出（项）支出 6.25 万元，较年初预算增长 0 万元，决算 数和年初预算数持平； 3.卫生健康（类）事业单位医疗（款）工资福利支出（项） 3.91 万元，较年初预算增长 0 万元，决算数和年初预算数持平； 4.住房保障（类）住房公积金（款）工资福利支出（项）4.69 万元，较年初预算增长 0 万元，决算数和年初预算数持平。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 178.75 万元， 其中: 人员经费 137.56 万元，占基本支出的 76.96%，主要包括基本工资、 津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老 保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利 支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、 其他对个人和家庭的补助；公用经费 41.19 万元，占基本支出的 23.04%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、 邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备 7 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、 其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本 性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 8 万元，支出决 算为 7.67 万元,完成预算的 95.88%，其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算； 无公务用车购置费及运行维护费； 公务接待费支出预算为 8 万元，支出决算为 7.67 万元,完成预 算的 95.88%，与上年相比减少 0.22 万元，减少 2.79%,减少主要原 因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控 制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元； 公务接待费支出决算 7.67 万元，占 100%。 公务接待费支出决算为 7.67 万元，其中：其他国内公务接待 支出 7.67 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部 门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区兰溪粮食产业园管 8 理委员会 2021 年共接待国内公务接待批次 199 个、接待人次 1990 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021 年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 2021 年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区兰溪粮食产业园管理委员会 2021 年机关运行经 费支出 41.19 万元，比 2020 年（33.79 万元）增加 7.4 万元，增 长 21.90%，主要原因是办公场所租赁费等计入机关运行经费。 十一、一般性支出情况 2021 年度本单位无会议费和培训费开支。 十二、关于政府采购支出说明 2021 年度本单位无政府采购。 十三、关于国有资产占有情况说明 2021 年度本单位年末无车辆，年末无单价 50 万元以上通用设 备，年末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自 9 评方案进行研究和布署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的 内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏 差，为下一步工作夯实基础。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律， 机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管 到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 根据《2021 年部门整体支出绩效自评指标计分表》评分，得 分 93 分，财政支出绩效自评结果为优。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、 “事 业收入”、“经营收入” 、 “附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职 10 工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴 回的基本建设竣工项目结余资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务 或事业发展目标的支出。 11 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队 （武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔 （级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工 资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 12 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴 纳的住房公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 13 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备 等方面的费用。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药 品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消 耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料 和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 14 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金 及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教 育附加等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。 如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、 其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房 物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 部门整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区财政局关于做好 2021 年度预算绩效自评 工作的通知》（益赫财绩〔2022〕1 号），我单位组织力量对 2021 15 年部门预算整体支出进行了绩效评价，自评得分为 92 分，现将部 门整体支出绩效评价情况报告如下： 一、基本情况 我委为实行独立核算的全额拨款事业单位，财务隶属区级财政， 下设机构 4 个，包括办公室、项目建设股、投资发展股、园区服务 中心。人员编制数 10 人，2021 年末实际在职人员 8 人。 主要职责： 1、贯彻执行国家、省、市有关法律、法规和政策，负责编制 本园区的发展总体规划和开发建设详细规划，经区政府批准后组织 实施。 2、负责本园区产业发展规划、产品结构调整及名优产品培植 工作。 3、负责本园区内的经济发展、协助做好节能减排和环境保护 工作。 4、协助做好本园区内的土地征用、房屋拆迁工作，负责做好 园区内国有土地的出让、转让和基础设施建设工作。 5、负责本园区内国有资产的管理和保值增值工作。 6、负责做好本园区对外宣传、招商引资、争资立项及入园项 目的考察、论证和审核工作。 16 7、负责做好本园区内管理、协调、服务工作。 8、负责做好本园区内企业生产管理、固定资产投入、企业生 产状况及员工结构等统计工作。 9、行使区政府和有关职能部门依法授予的其它职能。 10、完成区委、区政府交办的其它工作。 二、一般公共预算支出情况 1、2021 年收入总计 178.75 万元 。 2、2021 年支出总计 178.75 万元，其中工资福利支出 137.56 万元，商品和服务支出 41.18 万元。 3、2021 年“三公”年初预算为 8 万元，其中公务接待费年初 预算 8 万元，公务用车购置及运行费年初预算 0 万元,因公出国境 费年初预算预算 0 万元。2021 年“三公”经费决算支出 7.67 万元， 其中：公务接待费决算支出 7.67 万元，公务用车购置及运行费决 算支出 0 元，因公出国境费支出决算数为 0 万元。较 2020 年有所 下降。2021 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因： 一是公务用车改革；二是无公务用车购置及运行费用支出，无因公 出国（境）费用支出。 三、部门整体支出绩效情况 17 1、2021 年重点工作计划：一是招商引资、立项争资；二是推 动兰溪粮食产业园项目建设，抓项目进度、抓工程质量。 2、预决算公开：按照区委、区政府和区财政局的要求，我委 2021 年预决算在中国赫山门户网站上进行公开。 3、加强“三公经费”控制：严格贯彻落实上级有关文件精神， 厉行节约、反对浪费，完善《赫山区兰溪粮食产业园管理委员会财 务管理制度》，严格审批程序，做到事前、事中、事后监督，取得 良好效果。 从整体情况来看，我委严格按照年初预算进行部门整体支出。 在支出过程中，能严格遵守各项规章制度， “三公经费”不超标。 七、存在的问题及原因分析 1、由于部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性， 在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。 2、由于单位小、人员少、行政经费少，年初编制的预算不够 精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。 八、下一步改进措施 1、提高预算编制科学性和合理性，严格执行预算。加强预算 编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政 策规定及本单位的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度 18 预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，提高预算编 制科学性和合理性，优化资金结构。增强预算编制的全面性、准确 性，强化预算执行的严肃性。 2、严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出。严格落实 上级要求，切实加强“三公”经费管理，严格按照规定开支有关经 费，确保单位“三公”经费只减不增。 3、规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、 后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财 政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用 一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度， 建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合 法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环 节的监督。 19 2021 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 2 目标 设定（5 分） 投 绩效指标 明确性（3 分） 2 指标解释 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依 ①是否符合国家法律法规、国民经济 据是否充分， 是否符合客观实际， 和社会发展总体规划； 用以反映和考核部门整体绩效 ②是否符合部门“三定”方案确定的 目标与部门履职、年度工作任务 职责； 的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施规 划。 部门依据整体绩效目标所设定 的绩效指标是否清晰、细化、可 衡量，用以反映和考核部门整体 绩效目标的明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分 解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 以体现。 ③是否与部门年度的任 务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 部门本年度实际在职人员数与 编制数的比率，用以反映和考核 部门对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制 数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以 财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算数 的变动比率，用以反映和考核部 门对控制重点行政成本的努力 程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 费和公务招待费。 20 入 （ 分 ） 在职人员 控制率（5 分） 4 预算 配置 （15 分） “三公经 费” 变动率（5 分） 5 指标说明 20 一级 指标 二级 指标 三级 指标 重点支出 安排率（5 分） 预算 执行率（4 分） 预算 调整率（2 分） 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度预算安排的重点预 算支出与部门预算总支出的比 率，用以反映和考核部门对履行 主要职责或完成重点任务的保 障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/预 算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有 明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的预算支出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 部门本年度预算完成数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数） × 100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 部门本年度预算调整数与预算 数的比率，用以反映和考核部门 预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数） × 100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预 算的追加、追减或结构调整的资金总 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办而 产生的调整除外） 。 部门实际支付进度与既定支付 进度的比率，用以反映和考核部 门预算执行的及时性和均衡性 程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支 付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 出预算执行总数与年度支出预算数的 比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 1 部门本年度结转结余总额与支 出预算数的比率，用以反映和考 核部门对本年度结转结余资金 的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算 数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资 金与结余资金之和（以决算数为准）。 1 部门本年度结转结余资金总额 与上年度结转结余资金总额的 变动比率，用以反映和考核部门 对控制结转结余资金的努力程 度。 结转结余变动率=[（本年度累计结转 结余资金总额-上年度累计结转结余 资金总额）/上年度累计结转结余资金 总额]×100%。 4 4 1 过 30 程 预算 （ 执行 （20 分） 支付 进度率（2 分 分） ） 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 1 21 一级 指标 二级 指标 三级 指标 公用经费 控制率（2 分） “三公经 费”控制率 （2 分） 政府采购 执行率（4 分） 管理制度 健全性（2 分） 预算 过 管理（5 程（30 分） 资金使用 分） ） 合规性（1 分） 预决算信 息公开性 （1 分） 自评 分 指标解释 指标说明 2 部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费 总额的比率，用以反映和考核部 门对机构运转成本的实际控制 程度。 公用经费控制率= （实际支出公用经 费总额/ 预算安排公用经费总额）× 100%。 2 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费” 支出数与预算安排数的比率，用 实际支出数/“三公经费”预算安排数） 以反映和考核部门对 “三公经费” ×100%。 的实际控制程度。 3 部门本年度实际政府采购金额 与年初政府采购预算的比率，用 以反映和考核部门政府采购预 算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金 额/政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业发 展计划和行政任务编制的、并经过规 定程序批准的年度政府采购计划。 2 部门为加强预算管理、规范财 务行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部门 预算管理制度对完成主要职责 或促进事业发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办 法、内部财务管理制度、会计核算制 度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完 整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 1 1 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理 制度规定以及有关预算支出管理办法 的规定； 部门使用预算资金是否符合相 ②资金的拨付是否有完整的审批程序 关的预算财务管理制度的规定， 和手续； 用以反映和考核部门预算资金 ③预算支出的重大开支是否经过评估 的规范运行情况。 论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 评价要点： 部门是否按照政府信息公开有 ①是否按规定内容公开预决算信息； 关规定公开相关预决算信息，用 ②是否按规定时限公开预决算信息。 以反映和考核部门预决算管理 预决算信息是指与部门预算、执行、 的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 22 一级 指标 二级 指标 三级 指标 基础信息 完善性（1 分） 管理制度 健全性（2 分） 资产 管理（5 资产管理 分） 安全性（2 分） 固定资产 利用率（1 分） 产 实际 完成率 （8 分） 自评 分 1 2 2 1 8 完成 及时率 （4 分） 4 指标说明 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否 部门基础信息是否完善，用以 真实； 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是否 理工作的支撑情况。 完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否 准确。 部门为加强资产管理、规范资 评价要点： 产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制度； 是否健全完整，用以反映和考核 ②相关资金管理制度是否合法、合规、 部门资产管理制度对完成主要 完整； 职责或促进社会发展的保障情 ③相关资产管理制度是否得到有效执 况。 行。 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映和 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 考核部门资产安全运行情况。 相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时 足额上缴。 部门实际在用固定资产总额与 所有固定资产总额的比率，用以 固定资产利用率=（实际在用固定资 反映和考核部门固定资产使用 产总额/所有固定资产总额）×100%。 效率程度。 部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以反 映和考核部门履职工作任务目 标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计划 工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 规划期）内部门实际完成工作任务的 数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 部门在规定时限内及时完成的 实际工作数与计划工作数的比 率,用以反映和考核部门履职时 效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/ 计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工作 任务数量。 30 出 职责 （ 履行 （30 分） 分 ） 指标解释 23 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标解释 指标说明 8 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履职 质量目标的实现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数/ 计划工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年 度或规划期）内部门实际完成工作数 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 重点工作 办结率（10 分） 10 部门年度重点工作实际完成数 与交办或下达数的比率，用以反 映部门对重点工作的办理落实 程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相 关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 5 部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。 社会效益 （5 分） 5 部门履行职责对社会发展所带 来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。 质量 达标率 （8 分） 效 20 果 （ 分 ） 总分 自评 分 履职 效益 生态效益 （20 分）（5 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 5 社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。 92 24 此三项指标为设置部门整体支出绩效 评价指标时必须考虑的共性要素，可 根据部门实际并结合部门整体支出绩 效目标设立情况有选择的进行设置， 并将其细化为相应的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履行职 责而影响到的部门、群体或个人。一 般采取社会调查的方式。